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高老师
租金发票开给总公司,是吧 查看全部回复
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与电网公司合同是怎么约定的?卖多少电开多少发票? 查看全部回复
3006
许老师
借:原材料 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款等 查看全部回复
2748
甘老师
2013年1-9月 借:研发支出-资本化支出50 dai:银行存款50 查看全部回复
3193
多给的10万到时候开红字发票红冲就行了 查看全部回复
3313
第二种就好 查看全部回复
2942
安叔老师
这个进项转出,是因为对方开票开错了,所以进项税额需要转出 查看全部回复
2760
patience
可以成立分公司,但是分公司有营业执照。公司设立分公司的,应当自决定作出之日起30日内向分公司所在地的公司登记机关申请登记;法律、行政法规或者国务院决定规定必须报经有关部门批准的,应当自批准之日起30日内向公司登记机关申请登记。 查看全部回复
2802
王苗苗老师
一般总分公司的账务都是独立核算的,业务实际是分公司发生的? 查看全部回复
3161
已认证的发票如果要退,可以做进项税转出,购货方在税控开票系统开红字信息表上传到国税,国税通过后,购货方提供红字信息表的编码给销售方,销售方开红字发票,把库存商品或者原材料退回就可以。 查看全部回复
3357
秦枫老师
分公司是非独立法人,本身就是总公司的一个分支机构,分公司一般都是独立缴纳增值税,汇总到总公司缴纳企业所得税,然后总分公司按照50%金额分配给分公司在当地缴纳所得税,如果分公司不领取发票不开票,可以统一让总公司开具,这样分公司就无需建账,所有发生的成本费用发票给总公司入账,如果你们领取税控盘开具发票,你们就要自己做账,自己申报增值税,季度和年度把分公司利润表报给总公司进行合并! 查看全部回复
4659
1.收到清单,先按清单价格暂估入库(可先不估增值税) 2.月底收到发票并付款 红冲暂估凭证,按发票重新入账(抹去零头) 查看全部回复
2686
孙老师
根据《国家税务总局关于增值税发票管理等有关事项的公告》(国家税务总局公告2019年第33号)规定,增值税小规模纳税人(其他个人除外)发生增值税应税行为,需要开具增值税专用发票的,可以自愿使用增值税发票管理系统自行开具。选择自行开具增值税专用发票的小规模纳税人,税务机关不再为其代开增值税专用发票。 如果小规模纳税人未选择自行开具增值税专用发票,则可以向主管税务机关申请代开。 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
2650
可以的,汇算清缴时你把劳务并入综合所得,可以退完个税 查看全部回复
4229
现行企业所得税实行法人税制,企业应以法人为主体,计算并缴纳企业所得税。由于分公司不具有法人资格 查看全部回复
2666
开票税目是原材料吧? 查看全部回复
3054
木言
对方财务说的是对的 查看全部回复
3891
1.先注销分公司税务、然后注销分公司工商,如果有银行,接着注销银行。2.分公司账上的钱转到总公司 查看全部回复
2809
专票还是普票 查看全部回复
3684
总公司需要编制合并报表,这与分公司或子公司是否独立核算没有矛盾。 查看全部回复
3755
小妮老师
不太可能 查看全部回复
4831
企业收到离职人员退回的公积金? 查看全部回复
4853
总部10元钱来的是什么意思,如果总部和分公司间有业务往来可以开发票 查看全部回复
2294
你好,需要退回的 查看全部回复
2407
实际是总公司的电费,你们最后入账总公司还是子公司 查看全部回复
借:银行存款 dai:应付职工薪酬-工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:管理费用-工资 查看全部回复
4173
先将3月份的暂估用红数冲回,按发票金额入账。另外由于原材料已经出库,所以成本多计,需要同时对多计入成本金额进行负数冲回 查看全部回复
2455
分公司没做账吗?按照分公司实际承担的所得税来分 查看全部回复
2224
分公司 ,借相关成本费用 应交税费-应交增值税进项 dai银行存款 总公司 借 银行存款 dai主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
2503
因为涉及1%专票负数的,你们网上填报税费减免是负数,通不过,要去大厅申报 查看全部回复
3803
这是报表科目, 实际应付金额 ?应该是负债类科目, 应付账款=应付账款=应付账款dai方+预付账款dai方 预付账款=预付账款借方余额+应付账款借方 查看全部回复
4212
李伟老师
可以直接对公转账,给对方索要发票 查看全部回复
2614
建议以后规范处理,让代理开发票,你们对公付款 查看全部回复
2096
同学你好 前期的发票 对方有没有抵扣 查看全部回复
2922
借:银行存款 借:应交税费-城建税等附加税(负数) 借:税金及附加(负数) dai:应交税费-城建税等附加税(负数) 查看全部回复
3917
分公司是单独的税号吧? 查看全部回复
2759
多收的部分会开票吗?多付的部分对方会开票吗? 查看全部回复
2200
按照实际费用9万元入账 查看全部回复
3192
是的 查看全部回复
2631
是的 开红字发票就行 原发票作废 查看全部回复
2432
借:销售费用 dai:其他应收款 查看全部回复
2459
可以这样做 查看全部回复
2912
背书给哪家单位 正常做付款的分录 借:应付账款 dai:应付票据 查看全部回复
2935
是站在分公司还是总公司 查看全部回复
2001
一、总公司分录: 1、缴纳社保时: 借:其他应收款-垫付分公司社保费 dai:银行存款 2、收到分公司交来的社保费 借:银行存款 dai:其他应收款-垫付分公司社保费 查看全部回复
5146
微信转账尽量改成对公账户支付,如果想做成本费用扣除,一定要对方开具发票,不然不可以,收据不管用 查看全部回复
6285
dai财务费用是什么金额 查看全部回复
2717
你方 查看全部回复
2562
分公司不具有法人资格,平时可以先申报预缴,年终汇总在总公司申报 查看全部回复
3339
收到时借银行存款 dai其他应付款 转个人借其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
2596
账务上把之前的分录红字冲销,再重新做一个新的 查看全部回复
3083
社保都在总公司购买也可 查看全部回复
2620
如果是与主业相关的,比如预付货款,计入预付;否则计入其他应收 查看全部回复
7534
venus老师
同学代垫挂往来,不能直接作为费用 查看全部回复
2312
杨老师
3419
是一般纳税人么,开的是专票么 查看全部回复
2649
分公司是独立核算么 查看全部回复
4374
不可以 查看全部回复
6680
厚积薄发
请问你们老板朋友这样走账的目的是什么呢? 查看全部回复
3190
需要根据实际销售金额开发票 查看全部回复
2565
按暂估的出,发票到的时候已领用的按实际的调 查看全部回复
2928
可以购票员身份 查看全部回复
2903
可以 查看全部回复
3600
席俊义
入库和购买玻璃原片发票,计量方式不一样造成的差异嘛 查看全部回复
3977
购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证 查看全部回复
3437
大宁老师
发票退回给个人了嘛? 查看全部回复
4049
1.如果当季度代开的发票作废,在当季度内重新代开的蓝字发标与作废的发票征收品目一致,且代开金额小于或等于原作废的发票金额,可以抵税重开。2.如果抵减不完或者不符合上述抵税重开的条件,多缴的税款可以申请退税。 查看全部回复
5874
其他应收款---个人社保是收的现金不 查看全部回复
2392
按平价给分公司的话,开票也是平价的价格 查看全部回复
5381
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
3383
夏老师
你好。你可以要求对方重新开具发票。如果对方不重新开具,也可以要求对方出具委托収款方收款证明。 查看全部回复
3571
Harry老师
你好,根据政策自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税。 查看全部回复
4118
曹老师CPA
所有暂估的等票来了都把原来的冲掉再按正确的做 查看全部回复
5722
这个费用实际是总公司承担还是子公司承担呢 查看全部回复
3232
可以的,总公司相当于代付分公司的款项,实际费用还是由分公司承担 查看全部回复
2996
1.可以进周转材料核算 查看全部回复
3858
应退或应补税额=[(综合所得收入额-60000元-“三险一金”等专项扣除-子女教育等专项附加扣除-依法确定的其他扣除-符合条件的公益慈善事业捐赠)×适用税率-速算扣除数]-已预缴税额 查看全部回复
3521
这种情况是不可以的 查看全部回复
10273
2654
可以总公司会计兼职做,但是账套是独立的 查看全部回复
2948
正常的公司性质就是独立法人,不需要单独去获取 查看全部回复
2434
借:应收账款 (填应退款的负数) dai:主营业务收入(对应退回部分负数) 应交税费-应交增值税(销项税额)(填实际红冲税的负数) 借:主营业成本 (填实际退款部分成本的负数) 借:? 库存商品 查看全部回复
3635
可以的 查看全部回复
3544
如果总公司不符合小型微利税收优惠,建议成立新公司 查看全部回复
2993
如果月初没有红冲上月暂估,需要 查看全部回复
2526
不是的 查看全部回复
3178
如果独立核算,不并 查看全部回复
2819
原材料是自采的 查看全部回复
3182
3689
备注栏么,如果可以的话重新开具 查看全部回复
4854
付社保款时 借:其他应收款 dai:银行存款 收回来时 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
2754
这个是邮寄纸质发票免邮费了 查看全部回复
2907
Annina老师
退回重开 查看全部回复
2718
购货方收到红字发票时: 借:库存商品/原材料(红字) 应交税费——应交增值税(进项税额)(红字) dai:银行存款(红字) 查看全部回复
2260
借其他应收款 dai银行存款等 查看全部回复
2494
入账可以 查看全部回复
5492
算入原材料成本 查看全部回复
2241
1、你说的那种应该是之前没有通过工程施工科目核算,或者有一些没有发票的支出没有在账上体现,但是又算入了主营业务成本,这个需要你找原因,多记成本就冲减,工程施工科目少归集了,就补录 查看全部回复
3494
应当通过总公司汇总申报并缴纳企业所得税 查看全部回复
3590
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