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杨老师
小规模纳税人? 查看全部回复
3079
曹老师CPA
专票的话退回去 查看全部回复
2386
Harry老师
按发票的经济业务性质,借期间费用或成本等,dai其他应收款,冲掉就行。 查看全部回复
2464
许老师
1.关联公司长期挂往来税务局可能会认为是借款,涉及缴纳增值税和所得税;2.可以设立资金池,由一个公司统一借款还款。建议选择业务体量较大的公司;3.如果需要长期占用资金,双方之间可以签订借款协议,只要符合税法规定的借款利息可以税前扣除。 查看全部回复
3876
正常的销售车辆,开票 查看全部回复
2053
这种情况你最好咨询下分公司所在地税务局 查看全部回复
2533
高老师
是小微? 查看全部回复
3288
甘老师
其他应收款和预付账款都可以,但是你这个是先出到个人,挂其他应收款比较合适 查看全部回复
3067
你们会对购进货物加工处理吗? 查看全部回复
2845
企业所得税应由独立法人资格的企业缴纳,不具有独立法人资格的分公司,应当汇总计算缴纳企业所得税,与分公司是否独立核算无关 查看全部回复
3999
安叔老师
建议加上 查看全部回复
2442
发票没有收到,当时挂应付账款,借方是什么科目呢 查看全部回复
2957
在网上找一个代垫款项模板,根据公司实际情况修改下即可 查看全部回复
2592
Amy老师
往来发票是指对方开发票给你们吗 查看全部回复
4639
做1万的成本 查看全部回复
3632
大宁老师
要看原材料木架这些是否为出售的产品所耗用的 查看全部回复
2321
可以合并申报 查看全部回复
5166
如果总分公司间没有业务可以不签合同不开发票 查看全部回复
2771
汇总一起 查看全部回复
2718
厚积薄发
需要汇总申报 查看全部回复
3534
红字冲销3月份的账务处理 查看全部回复
2994
4月报1到3月的税,没法退 查看全部回复
5830
你想解决什么问题 查看全部回复
3170
丁老师CPA
是的 查看全部回复
2819
实行跨地区经营汇总缴纳企业所得税的纳税人,由统一计算应纳税所得额和应纳所得税额的总机构,按照上述规定,在汇算清缴期内向所在地主管税务机关办理企业所得税年度纳税申报,进行汇算清缴。 分支机构不进行汇算清缴,但应将分支机构的营业收支等情况在报总机构统一汇算清缴前报送分支机构所在地主管税务机关.总机构应将分支机构及其所属机构的营业收支纳入总机构汇算清缴等情况报送各分支机构所在地主管税务机关。 查看全部回复
3033
税务师晓雨
根据实际领用数量自己制作领料单 查看全部回复
2726
材料领用是根据企业内部的材料领用单/材料出库单来出库的。 查看全部回复
3833
和总公司股东信息填写一致 查看全部回复
4799
tammy老师
是的,如果你已经对之前的专票认证了,申报表做进项税额转出,账务处理就是冲之前的分录 查看全部回复
3598
借:固定资产(红字) 银行存款(正数) 查看全部回复
3942
李伟老师
退保了怎么还重新开票 查看全部回复
3234
冲销本期的收入和税额,不需要操作什么 查看全部回复
3402
可以的 查看全部回复
4158
问题一:原材料暂估入账 查看全部回复
3325
夏老师
开发票那,还是仅转资金 查看全部回复
3648
可以用 查看全部回复
2964
您好,非独立核算的分公司可以合并总公司一起做账,账套里把分公司单独设置。 查看全部回复
4270
理论上是需要汇总的,不过有些地区税务局也可以选择单独纳税不合并。 查看全部回复
2400
根据你的介绍,分公司是单独核算,税务登记选择独立核算。 查看全部回复
3007
谭老师
独立核算 查看全部回复
2781
andy老师
产权人交 查看全部回复
4950
先冲减暂估入库,然后按照发票再记账 查看全部回复
木言
1、原材料—暂估 100000 dai:应付账款 100000 查看全部回复
8529
分公司没有缴纳社保,社保缴费基数填0 查看全部回复
5427
你好,总分公司的汇算清缴,分公司一般是只申报分公司的财务报表就可以,不需要申报合并报表。 除非是税务局另外规定 希望我的回答能够对你有所帮助。 查看全部回复
5834
要开设两本银行明细账,分别记录基本账户和一般账户的收支情况。从基本账户转款到一般账户,编制会计分录: 借:银行存款(一般账户) 100000 dai:银行存款(基本账户) 100000 依据上述会计分录,分别登记在一般账户和基本账户的借dai方。 查看全部回复
3977
如果不知道用途,建议先挂往来 查看全部回复
3682
可以 查看全部回复
3547
你好,进入开票系统,填写负数发票信息表,提交税局审批,通过之后根据通知单号码录入开具负数发票。 查看全部回复
2838
如果二级科目相同可以相互调整 查看全部回复
3301
孙老师
领用时结转到生产成本中 查看全部回复
3310
7874
二月份的时候是暂估入库,三月份的时候先冲掉暂估,然后根据实际收到发票金额正确的做一笔账 查看全部回复
3588
总公司已经开票给对方了吗 查看全部回复
3513
如果你已经入账了不要退 查看全部回复
2829
把余额填到对应的项目里就行了 查看全部回复
3355
购入设备计入固定资产,按固定资产管理计提折旧 查看全部回复
2794
跨月发票不能作废只能红冲,根据对方开的红字发票入帐,红冲之前报销的费用 查看全部回复
3525
小小
做一笔暂估入库的金额一样的负数 查看全部回复
3359
Yan
实际执行方是分公司,建议签订三方协议,总公司把销项票红冲,由分公司开具发票 查看全部回复
3470
挂往来 查看全部回复
如果是开给您的专票,您做入库,通过库存商品核算 查看全部回复
3281
已经开了红字发票了是要做进项税额转出的 查看全部回复
3323
如果没有发票可以暂时入账,不得税前扣除,汇算清缴是需要调减的 查看全部回复
4748
你们是分公司还是子公司? 查看全部回复
12920
借:应付职工薪酬-社保(公司部分) 其他应收款-社保(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
2712
根据规定是可以的,不过最好和主管税务局沟通下,有些地方是有预缴要求的,比如不能低于去年同期多少之类。你一次把亏损全部弥补可能使预缴税款达不到当地预缴标准了 查看全部回复
8009
什么你方已抵,对方未抵? 查看全部回复
3166
你好。这个不可以退回重开,因为你即使退回重开也开的是当时的税率。 查看全部回复
3998
分公司没有收支吗? 查看全部回复
3306
投资者投入的存货,按照投资各方确认的价值,作为实际成本 查看全部回复
2479
每个季度期初+期末的和除以2算出平均值,4个平均值相加再除以4 查看全部回复
3905
3112
什么行业,小型微利吗属于 查看全部回复
3065
元器件加上加工费用就是加工后产品的成本 查看全部回复
3216
发票抬头是谁? 查看全部回复
3507
借银行存款dai,短期借款600万。借其他应收款总公司460。分公司140dai银行存款。 借银行存款dai,其他应收款分公司600万。借短期借款dai银行存款600万。 查看全部回复
3277
司机工资可以计入成本 查看全部回复
5329
开具发票上面有备注是上一年的费用,平时每月计提的金额跟发票上一致,直接把发票附在凭证后 查看全部回复
4484
可以做进成本 查看全部回复
3517
支付货款借:应付账款等 dai银行存款 收到发票根据发票信息借原材料 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人)dai应付账款 查看全部回复
2936
Annina老师
冲销,借应付账款,dai其他应收款 查看全部回复
3765
这是不合理的,你们有合并申报所得税吗? 查看全部回复
3961
3077
易老师
2872
哈哈老师
开票信息不完整不行的 查看全部回复
3268
用不了,跨年了可以退回,开红票 查看全部回复
4845
小规模纳税人开不了增值税专票 查看全部回复
4530
Leaf
什么交公转私呢 查看全部回复
3120
可以这样做 查看全部回复
3796
全部红冲重新开具。 查看全部回复
3382
外贸企业外购原材料,自行加工组装后进行出口不可以办理退税。 注:外贸企业出口货物申请退税时,采购货物取得的专用发票显示的品名应与报关单一致,否则不得退税。 政策依据:《国家税务总局关于《出口货物劳务增值税和消费税管理办法》有关问题的公告》(国家税务总局公告2013年第12号)第五条第(九)项。 查看全部回复
3649
是的 合计申报 查看全部回复
石老师
可以合并一起, 取回发票时: 借成本/费用 dai其他应收款 查看全部回复
2659
我可以理解成这个款是客户欠店长的吗 查看全部回复
3125
预付定金 借:预付账款 dai:银行存款等 收到货物 借:原材料 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人且专票)dai:预付账款 银行存款等 生产领用 借:生产成本 dai:原材料 成品入库 借:库存商品 dai:生产成本 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2579
意思是总公司代付分公司社保,支付的时候做往来 查看全部回复
3047
绾绾
可以这样处理 借应付账款 dai原材料等科目 应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2876
没有这个说法 查看全部回复
2560
实际费用在上面发生的可以计入 查看全部回复
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