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张老师
1,实收资本:40*0.05%(2018年5月1日后增加的减半征收,你看一下要不要考虑,) 2.借款:100*0.005% 3.以货易货:(250+300)*0.3% 4.技术转让:0 查看全部回复
3539
Annina老师
借应付账款67000,其他应付款3000,dai银行存款70000 查看全部回复
3132
1+2 查看全部回复
5724
可以 查看全部回复
3608
jessica老师
对呀,收到的利益冲减财务费用,为负也没问题 查看全部回复
3854
3004
对的 查看全部回复
3185
计提:借:管理费用 dai:其他应付款---党组织工作经费 支付: 借:其他应付款---党组织工作经费 dai:银行存款(库存现金) 查看全部回复
2680
长期应付款还挂帐多少呢? 查看全部回复
2967
借成本,dai预付账款 查看全部回复
3322
是的 查看全部回复
2961
橘子
1.借现金5000dai银行存款5000 2.借银行存款10000dai应收账款10000 3.借银行存款30000dai短期借款30000 4.借银行存款50000dai股本50000 5.借原材料150000 应交税费-应交增值税(进项税)19500 dai银行存款169500 查看全部回复
12040
微尘
借债权投资—成本100000 dai银行存款100000 查看全部回复
5443
3569
揭老师
平台暂不回答理论和考试问题 以实操为主 查看全部回复
5259
若鱼老师
会计分录,3题借银行存款384、dai应收账款384,4题借财务费用32,dai银行存款32 查看全部回复
5588
筱粒老师
是季度付,还是月付利息? 查看全部回复
3264
Amy老师
?? 查看全部回复
3803
这样做是对的 查看全部回复
3358
安叔老师
借;管理费用,dai;银行存款等科目 查看全部回复
3184
高老师
借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 营业外收入 补贴3万计入营业外收入,如果执行新准则计入其他收益 进项可以抵扣 查看全部回复
6210
支付的4000元是两个月的财产保险费,按照权责发生制原则,分摊至2个月,一个月就是2000元 查看全部回复
3983
小福老师
借;研发支出-资本化支出 dai:原材料100 应付职工薪酬130 银行存款18 查看全部回复
4341
你是医院方还是销售方 查看全部回复
4281
Icy 何
装卸费与运费计入物资成本 查看全部回复
4303
就是从应支付的分包工程款中抵减这部分保证金吗? 查看全部回复
3440
已开票已付款借在建工程 应交税金-应交增值税-进项税额 dai银行存款 已开票未付款借在建工程 应交税金-应交增值税-进项税额 dai应付账款 已付款未开票 借预付账款 dai银行存款 查看全部回复
3813
(1)借销售费用或管理费用 dai 现金 (2)借应收承兑 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 (3)借银行存款 dai预收账款 (4)借应收账款 dai其他业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额(5)借银行存款 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
3933
借 应付职工薪酬—工资 430000 dai 其他应付款 120000 应交税费—应交个人所得税 40000 银行存款 270000 查看全部回复
4524
Alice老师
您好,这笔分录应当借:营业外支出 4500 dai:银行存款 4500 查看全部回复
3220
小梦老师
这个100计入固定资产原值中。例如运费100 固定资产10000 那么固定资产原值10100 ,按照固定资产的规定年限折旧摊销即可 查看全部回复
5184
哈哈老师
10月份支付的时候 借预付账款 dai银行存款 11月份入库 借库存商品 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 预付账款 查看全部回复
3623
如果预付的是一年内的房租物业费这样处理对的 查看全部回复
4762
清岚
借:其他应收款-投标保证金 dai:银行存款 查看全部回复
2964
李伟老师
可以,要代扣个税 查看全部回复
4483
是老板自己出钱吗?你这个不是银行付的吗? 查看全部回复
5584
你好,计入销售费用 查看全部回复
4113
梦梦老师
计提时 借:费用 dai:其他应付款 收到票:借:其他应付款 应交税费-增值税(进项)dai:银行存款 查看全部回复
2977
andy老师
工作和实操可能差异很大,我们按照都是按照工作的回,可能不适用于考证 借:原材料 dai:应付账款 借:应付账款 dai:银行存款 自己区分一般纳税人,专票普票等 查看全部回复
3741
venus老师
你的问题是什么 查看全部回复
16363
4746
税务师晓雨
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
3828
王苗苗老师
放到10月就好了,如果发票金额比实际金额多,如果是给的商业折扣,应该换票。如果是现金折旧,记到财务费用借方负数。如果是虚开的,你自己看情况 查看全部回复
5395
退回来你按照支出的时候做相反的分录就行 查看全部回复
3859
通过应付职工薪酬过渡一下 查看全部回复
3584
夏老师
借:制造费用 20000 借:其他应收款一员工电1000 dai:银行存款21000 借应付职工薪酬 dai:其他应收款-职工电费 1000 查看全部回复
4659
如果是你们租的酒店,你可以等筹建期结束了,把所有的费用记到长期待摊费用-开办费 查看全部回复
4214
本来就是这样做的,正确的 查看全部回复
5164
大宁老师
可以补提,通过应交税费~所得税 查看全部回复
2909
借:固定资产 43万 dai:银行存款 42万 应付账款 1万 查看全部回复
4225
悠悠老师
方法多种。如想还原当时的状况,摘要写清楚补记什么时侯的业务 借:银行(收入) dai:预收账款 借:其他应收款 dai:银行存款 另再出凭证,发票附后 冲回相应的往来款,作相应的收入/费用处理。 查看全部回复
4451
借“财务费用 dai”应计利息 查看全部回复
6539
借制造费用 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
3908
记其他货币资金——微信 查看全部回复
6662
补充一下个税的问题,参照地方税局的回复:国家税务总局厦门市 12366 纳税服务中心 2020 年 5 月 11 日对于问题“公司收到海沧区新引进人才补助,再转支付给个人,需要代扣代缴个人所得税吗?”答复如下:若是政府直接给予个人的奖励,根据《中华人民共和国个人所得税法》第四条第一款第一项规定,省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位,以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金免征个人所得税。区政府直接给予个人的奖励,不符合上述条件的政府奖励,应按照偶然所得征收个人所得税。 查看全部回复
5385
借:相关成本费用 1万 dai:银行存款 6000 应付账款 4000 , 借:应收账款 4000 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 合计4000 借:应付账款 4000 dai:应收账款 4000 查看全部回复
2993
这个问题你需要和主管税局去确认一下,账都好做,主要是税务问题 查看全部回复
21530
佣金的话,如果金额小的,可以直接计入管理费用 查看全部回复
4467
你五月用现金支付工资,后来现金收回,八月又用银行转的款支付的工资? 查看全部回复
4078
Afei老师
可以的。您也可以做借:应付账款 80 银行存款 20 dai:银行存款100,摘要上写清楚 查看全部回复
3867
可以的,您的处理是正确的 查看全部回复
5467
另外退不回的,做营业外支出 查看全部回复
3439
旧公司,借应付账款 dai:银行存款,发票开给旧公司,旧公司再卖新公司 查看全部回复
4552
甜甜老师
4506
陈米老师
公转私时,做个人借款处理。保证金后期要退回的吧?退回时也是通过该私人将款项原路退回。 查看全部回复
4090
是先付款后取得发票? 查看全部回复
3549
你好,如果当期对应有该产品的研发项目,计入研发支出。借:研发支出-项目-费用化支出/资本化支出-其他费用 dai:银行存款 查看全部回复
4942
COCO老师
还原成实际成本法,用月末加权平均计算发出存货的单价 期初金额=6000*12+1400=73400 本期购入金额=10000*11.5+2000*10=135000 总数量=6000+10000+2000=18000 单价=总金额/总数量 =(73400+135000)/18000=11.58(四舍五入) 实际成本=15000*11.58=173700 查看全部回复
13723
假设委托产品全部卖出:A公司的主营业务收入=80000+120000=200000 主营业务成本=48000+66000=114000 查看全部回复
4933
6月 7月正常计提费用借:管理费用-租金 +物业费 dai:其他应付款。8月支付8、9、10月的房屋和物业费的时候,借:预付账款 物业费+房租 其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
4863
违约金计入营业外支出。 查看全部回复
4713
具体问一下原因,回单可重复打印 查看全部回复
3678
借:其他应付款 员工 dai:银行存款 查看全部回复
4076
借:短期投资/交易性金融资产 dai:银行存款 查看全部回复
4429
公帐上出来?什么意思? 查看全部回复
4179
你好,加计抵减额计入其他收益 实际缴纳增值税时 借:应交税费--未交增值税 货:银行存款 其他收益 查看全部回复
3528
你好,这是发放工资分录 查看全部回复
3810
老板代垫第一个正确 查看全部回复
4377
如果是老板代垫的话,第一个分录是对的 查看全部回复
4040
你好 查看全部回复
4774
没问题,可以这么做 查看全部回复
6668
收的全部价款记到收入,支付的全部价款记到成本 查看全部回复
4937
小黑
生育期间给员工发工资了吗? 查看全部回复
5516
你上月社保没有交费成功,怎么做了银行呢? 查看全部回复
5915
李力
银行存款就是收到的钱 查看全部回复
4476
而已老师
开具发票;借;应收账款 dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税 收到工程款:银行存款 dai:应收账款 缴纳增值税:应交税金-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
5951
5341
你好,16%的增值税税率? 查看全部回复
10626
借材料,应交税费-应交增值税(进项税)dai应付账款 查看全部回复
6832
归老师
零余额账户还收管理费? 会计处理好做呀 借:银行存款-零余额户 dai:银行存款-基本户 借:财务费用 dai:银行存款-零余额账户 查看全部回复
45583
4930
支付货款,借应付帐款,dai银行存款 查看全部回复
4955
4388
借应付账款,dai应收票据 查看全部回复
5834
跨年了么? 查看全部回复
5510
这是同一控制下企业合并,按被合并的在最终控制放合并财务报表账面净资产享有份额确认长期股权投资,借长期股权投资200×0.6=120万,累计折旧5万,资本公积20万,盈余公积15万,dai银行存款60万,固定资产100万 查看全部回复
6232
7800最终是是公司承担么? 查看全部回复
6767
30万/5年*3年=18万 查看全部回复
8890
借税金及附加,dai应交税费-应交印花税,借应交税费-应交印花税,dai银行存款 查看全部回复
4940
所有的工资都是现金么? 交的有社保没有? 有没有虚列费用 虚增成本? 查看全部回复
6336
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