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甘老师
购入试驾车分录 借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
3417
patience
可以自己开发票给购买方 查看全部回复
2146
venus老师
同学,可以 查看全部回复
3453
跨月已不能作废,可以红冲。又因为专票已抵扣,由购买方申请红字发票信息,审核通过后销售方再开 查看全部回复
2731
高老师
可以计入固定资产但金额不能是0,要把购物卡的付款凭证及付款金额作为原始依据入帐 查看全部回复
3570
许老师
如果是纸质发票,需要将对方联次交给他们 查看全部回复
2120
安叔老师
这个进项转出,是因为对方开票开错了,所以进项税额需要转出 查看全部回复
2787
清岚
可以 查看全部回复
2233
作废了问题不大,你可以咨询下主管税务机关是否需要在电子税务局报送《发票遗失或毁损报告表》 查看全部回复
2894
孙老师
一般800元以下的免税 查看全部回复
3112
对应增加可选项的时候 是什么意思 查看全部回复
2225
王苗苗老师
生活服务-其他生活服务 查看全部回复
7849
杨老师
原则上理赔款应当计入营业外收入,该收入并没有对应的增值税应税行为,因此,无须申报缴纳增值税,也无须开具增值税发票。 货物运输过程中发生的损毁,计入营业外支出,产生的损失提交损失扣除资料,在企业所得税税前扣除。该非正常损失的货物并非贵司管理不善造成,因此,相应的进项税额可以用于抵扣,无须转出。 发生毁损后,保险公司非得要发票的话,行为由一种违约赔偿行为变成买卖行为,就相当于保险公司购买了这批货物,你们按销售货物进行账务和税务处理就行。 查看全部回复
4518
借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2380
押金不需要开发票 查看全部回复
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在增值税服务平台上可以勾选认证的发票都可以抵扣 查看全部回复
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借:库存商品 应交税费--应交增值税(进项税) dai:应收账款 查看全部回复
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用对公转账就好 查看全部回复
19341
可以的 查看全部回复
4935
1960
54000/1.09*0.09-54000/1.03*0.03 查看全部回复
9802
都可以 查看全部回复
12371
发票没体现赠品信息,是否体现对应折扣? 查看全部回复
2515
因为涉及1%专票负数的,你们网上填报税费减免是负数,通不过,要去大厅申报 查看全部回复
3830
李伟老师
对方开红字信息表的时候实际认证了没有 查看全部回复
3545
借固定资产 dai银行存款等 查看全部回复
2168
该政策只适用小规模纳税人,增值税一般纳税人不适用该政策。 查看全部回复
3170
开了负数后,后面还会开蓝字发票吗 查看全部回复
4199
自然人销售二手车,持销售的二手车车辆行驶证原件及复印件,在二手车交易市场开具《二手车销售统一发票》。原车主是个人,然后购买方是个人,为什么不是法人本人,你需要问一下提供这张发票的人。 查看全部回复
2800
你的负数发票不是已经开过了 查看全部回复
2521
销售方红冲发票需要收回原发票的全部联次的 查看全部回复
2971
秦枫老师
同学你好 前期的发票 对方有没有抵扣 查看全部回复
2940
大宁老师
需要 查看全部回复
3589
单价是一致的吗 查看全部回复
3744
中介费确认收入 查看全部回复
3017
去年的费用了需要计入,借以前年度损益调整,dai应付账款 然后借利润分配-未分配利润,dai以前年度损益调整 查看全部回复
2245
按照1%先申报,7月尽快作废并开具正确的发票 查看全部回复
3634
你问的抄税?和正常的抄税流程一样 查看全部回复
3035
对,如没有其他费用支出的话 查看全部回复
2386
你在6月申请当月变更为一般纳税人 6月变成一般纳税人之前没有任何业务 是可以抵扣之前4月开具的进项税发票的 你先登录增值税认证平台 看看有没有这一张发票 查看全部回复
3680
你这个就是A把车挂在车行卖了,你应该把钱付给车行 查看全部回复
2557
(十)关于小微企业免征增值税的会计处理规定。 小微企业在取得销售收入时,应当按照税法的规定计算应交增值税,并确认为应交税费,在达到增值税制度规定的免征增值税条件时,将有关应交增值税转入当期损益。 查看全部回复
3340
是想税收赋码*建筑服务*么,金税盘可以直接搜索,税控盘可以选择建筑服务 查看全部回复
17142
进项税额转出 查看全部回复
2707
红冲12月分录 查看全部回复
2948
无形资产的含义是企业拥有或控制没有实务形态的可辨认非货币性资产,同时满足,相关的经济利益很可能流入企业,成本能够可靠的计量。在企业拥有无形资产时就可以入账,金额按合同价入账借无形资产 dai应付账款款 查看全部回复
3654
要的,个税汇算的范围是取得的工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费等四项所得(以下称综合所得)。人工费是属于劳务报酬。需要退税的,您可以自行决定是否申请退税;需要退税的,您可以自行决定是否申请退税;年收入12万元以上且补税金额大于400元的,则需办理年度汇算。年收入12万元以下或补税金额不大于400元的,可以免汇算。个税汇算是在次年的6月底之前 查看全部回复
3969
购买方已认证抵扣的发票,需要对方出具红字信息表 查看全部回复
3380
专票吗 查看全部回复
3846
消费税=不含增值税销售额*消费税税率 查看全部回复
2870
对依照房产原值计税的房产,不论是否记载在会计账簿固定资产科目中,均应按照房屋原价计算缴纳房产税。房屋原价应根据国家有关会计制度规定进行核算。对纳税人未按国家会计制度规定核算并记载的,应按规定予以调整或重新评估 查看全部回复
2595
1.将经营用车转到固定资产清理 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2.收到清理款项 借:银行存款 dai:固定资产清理 应交税费应交增值税销项税额 3.结转固定资产清理科目余额 借:资产处置损益(如卖价小于账面,做相反分录) dai:固定资产清理 查看全部回复
3714
自2021年1月1日至2022年12月31日,对个体工商户经营所得年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,再减半征收个人所得税 查看全部回复
3275
席俊义
是质量换货吧,没有涉及差价 查看全部回复
3099
原则上不属于 查看全部回复
5164
长期这样的话,首先购销不符,存在虚开发票的可能,税局会监管到。利润虚高,多交企业所得税 查看全部回复
2286
3322
联系对方,看是否是上传不成功 查看全部回复
2140
如果公司没有规定,一般用结汇时的汇率 查看全部回复
3517
个人所得税,一般是由销售方,也就是给你钱的那一方,帮你申报代扣代缴 查看全部回复
3048
没有取得发票时不能入账的,就算入账到固定资产计提折旧,所得税汇算时也需要纳税调增 查看全部回复
2397
可以开技术咨询 查看全部回复
11424
加工、修理修配 查看全部回复
6179
可以 一般纳税人前期已通过增值税纳税申报表附列资料一“未开具发票”栏次申报了未开票收入,在补开发票的月份,可以将当期补开的发票填写在附列资料一对应的栏次,同时在“未开具发票”一栏填报对应的负数冲减。 查看全部回复
3533
2663
这个提示与你开票好象没直接关系、 查看全部回复
2807
购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额 所以可以抵扣的进项税=1000×0.09=90元 查看全部回复
3139
会的,在进项表里面进项税额转出会统计出数据 查看全部回复
3425
曹老师CPA
没事的,税务那里不用专门处理 查看全部回复
2355
是的 查看全部回复
3406
Harry老师
你好,需要做进项转出处理。 查看全部回复
2298
a重新开具发票 查看全部回复
2825
如果是实际发生的业务同,可以 查看全部回复
3285
一般是等收回有误发票后作废发票,再重新开具 查看全部回复
2877
3403
你好,详细的会计分录如下: 借:管理费用——职工福利费 dai:应付职工薪酬——职工保险 支付职工保险时的会计分录: 借:应付职工薪酬——职工保险 dai:银行存款/库存现金等 查看全部回复
3070
不一定,如果在签订合同时已经缴纳过印花税,就不用预缴了。 查看全部回复
4981
票种核定 查看全部回复
2334
看预付卡的用途,是买办公费还是职工福利还是业务招待费 查看全部回复
2132
收到去年的发票,可以在今年进行入账处理。费用小的可以列支到费用,金额大的可以就要通过以前年度损益调整进行核算。对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出,企业做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
9449
偶尔开具不要紧 查看全部回复
2321
存货,一般都是含税的。开出的发票由你们自己决定 查看全部回复
3674
金额不变的话,不用做处理,你到时写个情况说明附在凭证后面 查看全部回复
2889
是的,一共摊销13个月 收到房租发票 借:长期待摊费用 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 每月计提摊销 借:管理费用-房租 dai:长期待摊费用 查看全部回复
4931
是对方提供劳务然后开具了3%的发票么,这种情况下按发票金额直接入账就好了,不用申报工资缴纳社保 查看全部回复
3626
1.车辆购置税=245000/(1+13%)*10%=21681.42(元) 查看全部回复
5373
营业外收入 查看全部回复
2790
印花税按照应税凭证记载金额作为计税基础。 查看全部回复
3469
可以开具的 查看全部回复
3168
做以前年度损益调整 查看全部回复
4441
不需要 查看全部回复
2899
小规模纳税人2022.4.1日起,原适用3%征收率的销售收入免增值税 查看全部回复
4631
房屋是股东用还是你们用,股东借款给你们付房租? 查看全部回复
2842
14702
你说的这些证据都是可以去税务局实名举报的,他们扣了你的个税但没有代缴 查看全部回复
3031
主播在个税APP没查到他帮缴个税,他是否涉嫌少报收入? 答复:未查到申报记录的话,B公司是没有履行代扣代缴个人所得税义务 他的销项发票是如何开具的,进项发票是如何来的?b公司进销项发票如何抵扣的? B公司主营收入来自于主播佣金,那么增值税就是按他们收取佣金金额如计税 查看全部回复
3316
电子票开重复了,开一份红字发票红冲就好 查看全部回复
3893
4613
tammy老师
经营租赁 查看全部回复
6920
5140
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