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小妮老师
注销时建议企业资产为0,应收账款余额看下是什么原因,确认是无法收回的转入营业外支出 查看全部回复
2927
patience
是不是之前提供应税项目时没有入账确认收入 查看全部回复
2134
云峰老师
同学你好,经查明确实属于dai方的,要转入预收账款 查看全部回复
1899
清岚
应收账款期末=应收账款期末借方+预收账款期末借方 预收账款期末=应收账款期末dai方+预收账款期末dai方 查看全部回复
2274
看报表是否选择重分类,如果选择重分类,应收账款科目的明细科目dai方余额登记在预收款项项目 查看全部回复
2509
小张
预收账款期末余额是应收账款dai方余额加预收账款dai方余额 查看全部回复
3323
夏老师
负数十万 查看全部回复
3600
大宁老师
是余额和资产负债表两者不一致吗/ 查看全部回复
7426
Annina老师
每月预收预付的用应收应付 查看全部回复
4774
andy老师
亲,您用的是什么会计准则呢 查看全部回复
7749
李可可
如果资产负债表重分类的话,是的 查看全部回复
1183
tammy老师
应收dai方有余额说明是预收账款,要确认收入 查看全部回复
797
wam
400-20=380 查看全部回复
1440
王苗苗老师
预收账款的余额是怎么形成的 查看全部回复
1708
杨老师
借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
2624
孙老师
你好,账上不用调整,做一下报表重分类就可以 查看全部回复
2112
不会影响损益,因为税金及附加就是损益科目 查看全部回复
2687
你的意思是A公司挂了2个科目,应收账款和预收账款 查看全部回复
1997
请问你们平时不做账吗 查看全部回复
2083
如果是实际业务导致的余额,不用进行冲销 查看全部回复
许老师
是的 查看全部回复
4344
甘老师
借:预收账款-xx dai:应收账款-xx 查看全部回复
2177
小小
分录数是,借银行存款 dai应收账款,所以在dai方 查看全部回复
3967
同一项目,同一家公司,应收和预收都有余额,或者预收款项抵减后期业务款项可以正常抵消 查看全部回复
2907
应收账款借方表示资产,别人欠你多少钱。dai方表示你先收别人的款,你还欠别人发票或者存货等 查看全部回复
3089
如果是应收跟预收为同一家公司,可以重分类,调整到一个科目下面 查看全部回复
2799
是根据科目余额表的期末余额来填的 查看全部回复
3160
你可以看一下科目余额表,上面借dai方都有数据,就按表上的填 查看全部回复
2943
资产负债表中的应收账款对应科目余额表中的应收账款 查看全部回复
4875
这一笔是分期导致应收账款少收501.4? 查看全部回复
5428
科目的重分类,可以调整 查看全部回复
5083
谭老师
借:其他货币资金一财份通。 dai:应收帐款一财付通 查看全部回复
5098
高老师
应收帐款附发票出库单质检单,预收帐款附收款单据或付款单据 查看全部回复
7158
借,预收账款 dai,应收账款 借,应收账款 dai,预付账款 查看全部回复
3291
venus老师
合同资产”是新收入准则的新科目,表示企业已向客户转让商品而有权收取对价的权利,但是该收取对价的权利又不同于应收账款,简单理解,从收取款项的确定性来讲,合同资产要弱于应收账款。仅仅随着时间流逝即可收款的是应收账款,即应收账款只承担信用风险,而合同资产除了信用风险外,还要承担其他的风险,比如履约风险等。 查看全部回复
4797
Yan
其他应付款期末借方余额会反映在资产负债表其他应收款栏次,其他应收款期末余额负数反映在资产负债表其他应付款栏次,请检查两个科目明细的余额 查看全部回复
4986
而已老师
借方表示企业向供货商预付的货款,dai方表示企业收到所购物品应结转的预付货款 查看全部回复
3492
揭老师
预收款计入应收账款科目dai方 在编制资产负债表时 应收帐款客户余额在dai方 就填列到预收账款中 查看全部回复
6109
这是因为你的应收账款和应付账款的期末余额不正常。比如应收账款明细有dai方余额,应付账款明细有借方余额。出表的时候取数做了重分类的调整。 查看全部回复
4310
税务师晓雨
造假的那就有关系,实际就是这样的,那就没有关系 查看全部回复
3059
你好,应收帐款属资产类科目,期末余额在借方,表示还没有收回的款项,在dai方表示预收或你欠别家企业款项 查看全部回复
5858
可以不调整 查看全部回复
6392
资产负债表里是的应收应付是汇总的,余额表里面你看一级科目是一样的 查看全部回复
17604
李伟老师
应收账款有dai方余额 填在预收账款的借方金额了 查看全部回复
18720
杨老师.
现金流量是今年收到的现金,公式的意思就是应收账款今年余额减少的金额相当于你收到的金额,公式是减化现金流量的统计过程 查看全部回复
1308
西贝老师
同学你好,如果不是租赁业务的话,预收的款项入合同负债哦,你先把应收账款调到合同负债,然后每次确认收入借:合同负债dai:主营业务收入 查看全部回复
1227
Harry老师
不明白什么意思呢,能详细说下吗 查看全部回复
1194
安叔老师
一般是的 查看全部回复
833
比如发放工资、交税,后面附银行回单 查看全部回复
1130
固定资产是不是设置的有残值 查看全部回复
1592
一般只要发出货物,货物的控制权已经转移时就应该确认收入并结转成本 查看全部回复
1170
应付账款借方余额,代表付款金额大于采购金额(供应商有发票未开或者是有货物没给)dai方余额表示尚有采购款未支付 查看全部回复
1889
燕子老师
第1列“账载金额”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。(一般取应付职工薪酬的dai方累计金额)第2列“实际发生额”:分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方累计发生额(实际发放的工资薪金)。 查看全部回复
1839
同学你好,先查一下明细账,查明dai方余额造成原因 查看全部回复
1281
木言
不合理,因为是追回的工程款,说明肯定是干了活了的,这个最后要确认收入的 查看全部回复
1433
杨英芝老师
应收账款dai方表明有收款没有开票,应当确认未开票收入,申报填在未开票栏 查看全部回复
1074
收款未开票的,可以申报不开票收入 查看全部回复
1768
是支付了款项,业务也已经完成了,只是对方不开票么 查看全部回复
1051
不可以!因为公司已经进行清税,并且办理了税务注销,已经是进入了公司注销的程序,是不能只注销税务而保留工商的。 查看全部回复
1821
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
2222
张
企业购进的所有商品税率一样么?以及售出的商品税率是否一致 查看全部回复
1463
资产负债表 资产=负债+所有者权益 利润表的利润等于资产负债表的未分配利润期末数-期初数 现金流量表的期末现金数等于资产负债表货币资金数 查看全部回复
2423
只是一份符号 查看全部回复
1532
第一步 借:应收账款 红字 dai:预收账款合同负债 红字 第二步: 借:预收账款 dai:主营业务收入 如免增值税,则不计提 查看全部回复
1723
资产负债表可以直接根据科目余额表填列的 查看全部回复
1157
办公室用印章在资产负债表中属于低值易耗品,实务中都是按照一次性摊销记入管理费用 查看全部回复
1762
小米
应收还能收回来么 查看全部回复
1781
应收账款是怎么形成的,确定收不回来了么 查看全部回复
1533
进项税额转出期末是需要结转的,可以先结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1354
代表有留抵税额,或者预交税款或者多缴的税款 查看全部回复
1663
银行存款期末余额在借方 查看全部回复
4283
同学你好,因为预收租金的纳税义务发生时间是收到款项,所以要价税分离 查看全部回复
2014
你好同学,应该一样的。是不是有重分类的情况 查看全部回复
1746
如果没有其他进项税额的话,借 应交税费-应交增值税(销项税额)3,dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 3,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 3 dai 应交税费-未交增值税 3 查看全部回复
2175
可以先根据代账的账务继续往下处理,如果有疑问的,看能不能跟代账那边沟通一下 查看全部回复
2715
因为有些情况代账公司也不是很清楚,具体的还是要跟老板和客户供应商核对 查看全部回复
1850
不用调账啊 查看全部回复
2223
首先先检查一下账务,如果个税有余额,而实际上不欠个税,那就是计提工资分录的时候,个税多计提了2.22 查看全部回复
1795
库存现金属于资产类科目,借方表示增加,dai方表示减少 查看全部回复
2718
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1945
业务都完成了么 查看全部回复
2013
刘淑萍
不可以,商品出库必须要先确认收入,再结转成本。 查看全部回复
3674
预收账款为什么要转给其他企业. 查看全部回复
2234
秦枫老师
正常情况下,没有好的方法处理,要么归还,要么确认无法收回的可以计提坏账,计提信用减值损失,或者是减资,减资时可以对冲其他应收款-法人借款。 查看全部回复
3639
应收账款dai方余额是怎么产生的 查看全部回复
1548
借:预收账款20000dai:银行存款7000 应收账款13000 查看全部回复
1853
不会的 查看全部回复
2150
科目余额表是从期初、本期增加、本期减少、期末余额这四项来汇总显示每个会计科目的数据变动情况的,相较于序时账,数据更加汇总。 查看全部回复
7434
对的 查看全部回复
2371
现在是7月,按7月的资产负债表填写 查看全部回复
2579
往来,资产 查看全部回复
2730
首先要先弄清楚为什么会形成余额 查看全部回复
2713
方便发一下截图么 查看全部回复
2002
你是付款方么 查看全部回复
1607
你这是excel自动生成报表 你损益可结转了 查看全部回复
2978
其他应付款变动的原因? 查看全部回复
1759
损益类科目本年累计发生额借dai方金额应该是一样的 查看全部回复
3725
你能不能发原图,现在的放大之后红色的一点也看不清 查看全部回复
2639
收到第一笔猪款时,生猪交付了么 查看全部回复
2989
没到收入确认条件 又需要提前开票 可以先计入预收 借:应收账款 dai:预收账款 应交税费 收到款冲销应收 确认收入 借 预收dai 其他业务收入 查看全部回复
2033
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