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高老师
数量负数,单价正数,金额负数 查看全部回复
4355
张老师
计入财务费用 查看全部回复
3069
莹老师
能否详细描述一下问题 查看全部回复
3879
Amy老师
开负数票的当月有开正数发票吗? 查看全部回复
3935
张瑞峰
退回去了应该做进项税转出,应交增值税=销项-进项+进项转出 查看全部回复
3715
Icy 何
销售退回时冲减主营业务成本,金额为负数 查看全部回复
3863
生成销售出库单是因为你销售了,要减少库存呀,销售出库单可以作为原始凭证附在你的凭证后面 查看全部回复
5358
安叔老师
是的 查看全部回复
2811
夏老师
是社保挂靠吗? 查看全部回复
10553
筱粒老师
税前工资不变,将补扣的社保个人部分加上当月应扣缴社保个人部分,然后填列 查看全部回复
7427
用现金类调整本身就是错误的 查看全部回复
3533
揭老师
建议对科目明细账进行梳理 把原始凭证找出来核对 把有问题部分挑出来 再考虑调整的问题 查看全部回复
3647
预收帐款余额是负数,可以分析明细科目是怎样形成的,如果是退款退多出现负数,表示对方欠你的钱,可以调整科目到应收账款 查看全部回复
6552
清岚
如果是您实际缴纳,并且有增值税专用发票,一般纳税人是可以做正常抵扣的 查看全部回复
4474
附加税为负数 那增值税也为负数 需要联系专管员办理退或抵税业务 查看全部回复
4617
正数 查看全部回复
4652
若鱼老师
卖出去的时候,借银行存款,dai主营业务收入 应交税费-销项税,同时借主营业务成本,dai库存商品。剩下的第二年还没卖出去的话期末要对产品进行减值测试,判断其可变现净值,如果低于账面价值,要计提减值准备。 查看全部回复
2965
对于卖出去的产品,要进行评估目前的价值,如果可变现净值低于成本,就要计提减值准备 查看全部回复
3206
一是他要把之前负责处理的工作完善,比如核对的销售单,库存单核对好并签字,纳税申报的数据跟账上一致,增值税发票台账登记完善。二是让她写一个工作交接单和资料交接单(比如前期的库存台账,发票相关的台账,抵扣联等等)并签字确认,仔细核对检查后你在签字接收。 查看全部回复
4475
对,是这样的 查看全部回复
3203
有欠工资和社保的话建议进行支付 查看全部回复
4952
第1种 查看全部回复
3815
哈哈老师
负数也是正常的 查看全部回复
4340
其他应收款余额是负数,表示你欠对方钱,或者对方多付款了。 查看全部回复
3825
一样的哦,你冲销的是当期的成本,成本类多计入了一般冲销本年利润 查看全部回复
3517
您可以先看下核算系统里面有没有计提减值,如果计提了减值也会影响资产负债表存货项目的数据 查看全部回复
3822
对,需要计提 查看全部回复
3023
您好,没有对应的成本吗? 查看全部回复
2786
库存是当月收到的所有进项票 查看全部回复
3415
可以查询下以前月份的账务,是不是存在漏计提,漏计提补提就可以了,是多交了就红冲掉。 查看全部回复
7442
可以 查看全部回复
2873
建议咨询当地主管税务机关,以他们的规定为准。 查看全部回复
4235
在无票收入那一栏填负数申报,将10月份的无票收入金额冲掉。 查看全部回复
3701
情况都不一样,有的是在高速发展期,为了大量的抢占市场降低价格增加销售费用等,有的是再成熟期但是应收回收不力赊销期太长,有的是管理混乱等等,每家的情况都不一样,你得结合你的数据做具体的分析 查看全部回复
3334
销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
3838
应付账款负数一般表示有预付账款,您看一下是否所有付出的款项发票都到了呢 查看全部回复
4192
如果小规模纳税人月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元)的,当期因开具增值税专用发票已经缴纳的税款,在增值税专用发票全部联次追回或者按规定开具红字专用发票后,可以向主管税务机关申请退还已缴纳的增值税。 查看全部回复
5163
建议到大厅进行更正,按照实际申报然后申请退税 查看全部回复
3795
您是想问什么呢? 查看全部回复
2887
后续可以在年度汇算清缴的时候,填写年度总额,下一季度按照正常开票数据填报 查看全部回复
5158
说明经营收入小于经营支出 查看全部回复
5704
一般负数发票是因为退货红冲所致 查看全部回复
3947
小梦老师
可能存在:1.本期向供应商大量预付款项,预付账款余额增大 2.本期大量支付拖欠供应商的应付账款 3.本期应收账款大幅增加 4.本期预收账款大幅减少 查看全部回复
5224
如果全年类计利润是负数,不需要计提企业所得税 查看全部回复
4045
这是系统设置,此时余额在dai方就表示现金余额为负数了 查看全部回复
3638
统计的你填写行业特性就行 查看全部回复
13899
如果两者都是负数,那么净资产收益率就没有计算的意义了。 净资产收益率=净利润/净资产*100% 。 如果只是净利润为负数,那么净资产收益率为负数。但两者皆为负数时,说明企业的资产在流失,这时也就没有关注净资产收益率的必要了。 查看全部回复
30839
您好,现金是负数肯定不对,这些支出是不是老板代垫的呢? 查看全部回复
3565
这个没办法在网上申报,需要您到税务大厅办理 查看全部回复
4285
需要认证 查看全部回复
3600
这个最好和专管员联系 一下,应该是开一张蓝字的票,就好了。 查看全部回复
4098
负数发票已经对正数发票进行红冲了,为啥还要开具负数发票,况且负数后,这个发票已经处理完毕了,地址变更不影响发票作用 查看全部回复
4126
如果您已经没有进项,那么您需要缴纳增值税就是含税销售额/1.13*0.13 查看全部回复
4523
如果只是贸易企业的话,可以通过进货和出货数据核算利润。如果是零售企业的话,特别是餐饮或者生鲜类,建议必须做月底盘点,以倒挤的方式核算成本,进而核算利润 查看全部回复
5862
同学,你好,红字发票要和原发票的全部联次都要附在一起,作为开具红字发票的依据 查看全部回复
3846
橘子
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
3430
看着不太规范,最好按照发生的先后顺序做 查看全部回复
4245
冯冯
这样做是重复的啊 查看全部回复
3591
如果库存购进的都是增值税专用发票那就是不含税的 查看全部回复
5821
您这个跨年了吗? 查看全部回复
3868
您这个是库存余额为负数 查看全部回复
5090
Summer
1.存货期末余额为负数,可能说明存在虚假销售。也就是存在不开票收入,也可能是漏记购入存货,需要查明原因。可能会涉及到所得税补税问题。 2.可能存在粉饰财务报表的目的,关键是看这笔业务是不是正常业务。要是粉饰财务报表,则可能会税务没有影响。 3.要是企业发展不好,则可能正常,需要看具体的情形。 查看全部回复
3497
您如果数据取数正确,经营活动产生的现金流量净额出现负数是正常的,说明您收回来的钱小于支出去的款。只要期末现金数与资产负债表的货币资金数一致,一般情况是没有问题的 查看全部回复
4345
当月结转成本一般按照月度 查看全部回复
4431
看公司的利润表啊 查看全部回复
4443
对方如果已经认证做账,你需要给对方的 查看全部回复
3384
现金流量表核算的您公司的货币资金项目,利润表反应的是您公司的经营情况,一般情况下是没有必然的勾稽关系的 查看全部回复
3920
年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。 销售服务、无形资产或者不动产有扣除项目的纳税人,其应税行为年应税销售额按未扣除之前的销售额计算。纳税人偶然发生的销售无形资产、转让不动产的销售额,不计入应税行为年应税销售额。 下列纳税人不办理一般纳税人登记: (一)按照政策规定,选择按照小规模纳税人纳税的; (二)年应税销售额超过规定标准的其他个人。 增值税小规模纳税人标准为年应征增值税销售额500万元及以下。 依据 国家税务总局关于增值税一般纳税人登记管理办法(国家税务总局令第43号) 财政部 税务总局关于统一增值税小规模纳税人标准的通知(财税〔2018〕33号) 查看全部回复
6974
是银行回单的录入顺序不是按序时录的吗? 查看全部回复
5007
大宁老师
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 查看全部回复
5144
利息收入为负数:意思是取得的利息收入,应该冲减“财务费用”,即以红字金额(也就是负数)记入这个账户的借方。这代表着取得了存款利息(利息收入)。 查看全部回复
11842
可以的 查看全部回复
25046
901.29 查看全部回复
3818
与红字发票对应的正数发票会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3812
正常情况管理费用的福利费应该是正数的。 查看全部回复
4571
如果前期正常计提了工资,本期只是发放的话,发放工资分录 借 应付职工薪酬 dai银行存款 不会减少利润的。 查看全部回复
3605
借 应交税费-增值税-减免税款280 dai管理费用 280(借方红字) 查看全部回复
4939
普照
政策依据:《国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告》(国家税务总局公告2020年第1号)解读,不用登报声明遗失。同时丢失“发票联、抵扣联”:凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件(注意一般销售方的记账联不要求加盖发票专用章,如果受票方丢失发票联和抵扣联,需要对记账联加盖发票专用章后把复印件交付受票方使用),作为记账凭证、退税凭证或抵扣凭证。增值税专用发票记账联丢失怎么处理未做明确规定。一般情况下,可以用发票联或抵扣联等其他联次复印件作为记账凭证。注意:丢失记账联一方保存好提供发票复印件一方相关证明,证明要点:与原件一致、加盖原件保存单位公章或个人签章。 查看全部回复
3609
发票开的是专票还是普票呢 查看全部回复
3896
梦梦老师
这个属于重分类调整,调整后的报表才是最准确的 查看全部回复
5830
3859
有种可能是部分红冲,如果是专票的话,可以从红字发票信息表查出对应的正数发票。如果是普票,可一查下与这两个公司的出货记录等 查看全部回复
3233
知道是因为什么原因导致账上大于实际库存吗? 查看全部回复
4228
你好,是这样的 查看全部回复
3437
你们在报税的时候要在附表二里面把税额填写在进项税额转出里面 查看全部回复
3215
你好,调到其他应付里 查看全部回复
4556
andy老师
银行存款不可能是负数,你要是账记错,先去调账 查看全部回复
7766
机动车销售发票不能作废 查看全部回复
2833
如果库存是真的,账上和实际是一样的,不需要调整 查看全部回复
4863
COCO老师
按照付款金额,重新开票 查看全部回复
3994
你好,如果这些库存是用于自建工程的,那么在领用的时候可以直接转到在建工程,等工程完工后,转到固定资产就可以了。 查看全部回复
5275
Alice老师
您好 应付工资之前有计提过吗 有做过dai方吗 查看全部回复
4281
您好,负数发票是需要做账的 查看全部回复
3273
王苗苗老师
已开出负数发票的红字信息表不能撤销,可将负数发票作废并上传后,再进行撤销操作; 查看全部回复
3611
入库未来票的要暂估入帐 查看全部回复
3342
单价是多少就开多少 查看全部回复
3249
悠悠老师
1.帐上的存货是否和实际一致(数量/品种等) 2.存货的收入,发出,结存是否真实反映。如无发票,但有存货,是否暂估处理。 3.存货的管理制度是否完善。如入库/出库是否有签名。是否同一人等。 4待报废的产品帐上是否作处理。 5.存货占比流动资产是否过高,影响资金周转等。 查看全部回复
4214
甜甜老师
您好,可以看下是否有和企业销售相关的其他费用入账,这样降低利润,不过还是建议据实操作处理 查看全部回复
4859
venus老师
你们利润负数没法交所得税 查看全部回复
3468
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