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高老师
你好,你具体要问什么? 查看全部回复
7272
Annina老师
借材料,应交税费一应交增值税(进项税额),dai应付帐款,借应付帐款,dai应收票据,银行存款 查看全部回复
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税务师晓雨
纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照以下规定预缴税款: (一)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,适用一般计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照2%的预征率计算应预缴税款。 (二)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,选择适用简易计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照3%的征收率计算应预缴税款。 (三)小规模纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照3%的征收率计算应预缴税款。二、纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照以下公式计算应预缴税款: (一)适用一般计税方法计税的,应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+9%)×2% (二)适用简易计税方法计税的,应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+3%)×3%。 纳税人取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为负数的,可结转下次预缴税款时继续扣除。 纳税人应按照工程项目分别计算应预缴税款,分别预缴。”三、纳税人在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务,不适用《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》(国家税务总局公告2016年第17号印发)。 自2021年1月1日到2021年3月31日,对湖北省增值税小规模纳税人,继续免征增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税;自2021年4月1日至2021年12月31日,湖北省增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税,适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 自2020年3月1日至2021年12月31日,除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
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增值税必须一次缴完,会计和企业所得税分期确认收入 查看全部回复
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附加税不变的 查看全部回复
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小黑
增值税通过应交税费 查看全部回复
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1.征税范围不同:消费税对15种列举货物征收,而增值税对所有货物征收。 2.征收环节不同:消费税指定环节一次性征收;增值税在各流转环节征收。 查看全部回复
5487
哈哈老师
借:以前年度损益调整 dai:应交税费应交企业所得税 借:应交税费应交企业所得税 dai:银行存款 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
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增值税,附加税 个税 查看全部回复
5088
重新申报 查看全部回复
5382
李伟老师
按照总价不含税金额计入固定资产 查看全部回复
6867
高荣老师
缴纳个税是借:应交税费,dai:银行存款 查看全部回复
5304
查账征收的个体户和公司一样的 查看全部回复
7606
借税金及附加,dai应交税费一印花税 查看全部回复
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2017年: 借:资产处置损益1500 dai:无形资产1500 借:累计摊销300 dai:管理费用300 查看全部回复
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借:银行存款8000 其他应收款2000 dai:主营业务收入(10000换算成不含税的金额) 查看全部回复
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您看下,这个里面的合用涉及到的才缴纳,没涉及到的就不需要 查看全部回复
4483
你是唯一套吗,住宅还是非住宅,几年了 查看全部回复
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买房的时候需要交契税 公共维修基金 别的就没啥税了针对的一手房啊 查看全部回复
5802
你好,借:营业外支出--税收滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
6651
而已老师
应发计提 查看全部回复
6696
andy老师
要么就是你申报错了,要么就是系统问题 查看全部回复
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如果是个税申报错了,要么你去更正申报表,要么按照实际缴纳的个税做账,差额等下个月多退少补 查看全部回复
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你好,一般纳税人增值税计算公式:应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出 查看全部回复
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借:管理费用-工会经费 dai:应付职工薪酬-工会经费 借:应付职工薪酬-工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
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你需要看下入职日期填写的是什么时候?是不是填写的六月份? 查看全部回复
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不能作废,只能红冲 查看全部回复
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社保个人部分你们是在哪个科目核算的 查看全部回复
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他在其他地方买了社保的 查看全部回复
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你上月社保没有交费成功,怎么做了银行呢? 查看全部回复
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你好,参考这个处理 查看全部回复
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您好,个人经营所得要看税局是怎么核定的 查看全部回复
7869
你好 查看全部回复
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进税金及附加 查看全部回复
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你好,个体工商户个人所得税计算公式:应纳税所得额=收入总额-成本、费用及损失-起征点,应纳税额=应纳税所得额×适用税率。适用于五级累进税率。 查看全部回复
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开票房东需要交增值税,附加税,个税,印花税,房产税,城镇土地使用税 查看全部回复
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你好,普票就可以 查看全部回复
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是的,相关税费由出租房交 查看全部回复
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找进项抵扣是啥意思? 查看全部回复
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李力
企业所得税还是增值税 查看全部回复
5830
归老师
理论上可以。可以再银行申请并购dai 查看全部回复
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你好,当时怎么做的分录,现在还那样做,会计科目不变,金额变成负数就行了 查看全部回复
5940
是的 查看全部回复
4812
劳动合同 查看全部回复
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是的,一般抄税了就会自动清卡的。季度的时候再申报增值税附加税和企业所得税 查看全部回复
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相当于他们把增值税附加一起收了接近10个点 查看全部回复
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7256
第一可以这么放着不做处理 第二可以选择勾选不认证处理 查看全部回复
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取得两处以上的工资薪金,1-12月在各自任职的公司分开申报,不合并计算,到年终汇算清缴的时候再合并计算。每个公司每月扣除5000计算,专项扣除只能在一家公司扣除 查看全部回复
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你们按照工资薪金申报个税就行 查看全部回复
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按关税的完税价格入账 查看全部回复
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不需要告知,个税自己做汇算清缴就行 查看全部回复
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第三列里面有详细说明差异 查看全部回复
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不用申请,填表的时候只要是收入没超过就减免了 查看全部回复
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入账价值6102,借,长期股权投资5400+5400×0.13=6102,dai,其他业务收入5400,应交税费-应交增值税(销项税)702。 查看全部回复
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未建立工会组织的缴费,按每月全部职工工资(薪金)总额的2%拨缴建会筹备金 查看全部回复
6699
是的,需要交税当期抵减 查看全部回复
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你好,16%的增值税税率? 查看全部回复
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悠悠老师
分公司负责人,可提任财务负责人。 查看全部回复
5526
您好 查看全部回复
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留底税额不需要单独做账 查看全部回复
5992
就今年 查看全部回复
6781
走私户不容易被监管,但这种不是合理避税,被查到要处罚的。建议走公户,索要发票,按正常流程走。后期也好保证自己的权益。小规模现在增值税税率只有一个点的,税也交不了多少钱。 查看全部回复
5671
因为你有收入,但是你却零申报了,那你需要修改收入明细表,有收入了需要缴税,主表也得修改。 查看全部回复
6990
您好,第一看这个分公司是不是汇总纳税,如果是汇总纳税的话,是总公司分摊过来的,分摊多少缴多少 查看全部回复
7593
最好更正 查看全部回复
5553
后面报税填上就行 查看全部回复
7505
不一定 查看全部回复
5682
后面社保可能会要求全员全额参保的 查看全部回复
6600
只能扣个人交的部分 查看全部回复
7191
网上或者大厅办理减少就好 查看全部回复
5216
可以不结转 查看全部回复
5508
双方缴纳印花税 查看全部回复
8059
您好,如果只是计提没有缴纳,那么需要做纳税调整,等实际缴纳后再做税前扣除 查看全部回复
7188
会计上确认收入,如果是新执行的新准则,需要按照五步法确认收入:第一步:识别与客户订立的合同; 第二步:识别合同中的单项履约义务; 第三步:确定交易价格; 第四步:将交易价格分摊到各单项履约义务; 第五步:履行各单项履约义务时确认收入。 查看全部回复
5668
缴费当期,借管理费用一办公费,dai银行存款 查看全部回复
6313
如果咨询/推广业务是真实的,对方虚开,你们有可能被要求130万的费用不能税前列支。 查看全部回复
5857
不用打印完税证明,一般有银行回单就能完全能够证明已经交过税了 查看全部回复
16844
借固定资产,dai银行存款 查看全部回复
5586
据实填报 查看全部回复
4467
工资个税 还是经营所得的个税 查看全部回复
5700
办理税务登记的时候 税局给你核定的有税种 根据这个来 查看全部回复
4471
这是同一控制下企业合并,按被合并的在最终控制放合并财务报表账面净资产享有份额确认长期股权投资,借长期股权投资200×0.6=120万,累计折旧5万,资本公积20万,盈余公积15万,dai银行存款60万,固定资产100万 查看全部回复
6232
你好,可以 查看全部回复
4910
不是 审计报告只是根据准则来做的 如果准则和税收有差异的需要调整的 查看全部回复
5694
你好,知道是什么原因吗? 查看全部回复
4964
填12个月的合计数 查看全部回复
8852
应收股利跟利息相关的金融属于金融资产 查看全部回复
17276
是我的字认不到 查看全部回复
9014
无形资产 查看全部回复
7668
日常分录:借:银行存款/库存现金/应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交增值税—未交增值税 季度收入假如需交增值税,则不结转。假如不需交增值税,则转入营业外收入。附加税也一样。 查看全部回复
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5644
借:累计摊销 无形资产减值准备 营业外支出 dai:无形资产 查看全部回复
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33277
登录国家税务总局全国增值税发票查验平台(https://inv-veri.chinatax.gov.cn) 查看全部回复
9036
5787
资产有发票的话,是的 查看全部回复
13446
可以 查看全部回复
5211
第一,你说是小工程,但是年销售额是否超过500万,超过了,会小规模变成一般 查看全部回复
6282
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5805
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