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甘老师
实际抵扣进项税额=期初留抵进项税额+本期进项税额-进项转出-出口退税-期末留抵进项税额 注1: 对实行“免抵退”的生产企业而言,应纳增值税包括了“口抵减内销产品应纳税额”。 查看全部回复
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是的,一般纳税人要取得专用发票才能抵扣 查看全部回复
2700
许老师
借:原材料 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款等 查看全部回复
2757
patience
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
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已认证的发票如果要退,可以做进项税转出,购货方在税控开票系统开红字信息表上传到国税,国税通过后,购货方提供红字信息表的编码给销售方,销售方开红字发票,把库存商品或者原材料退回就可以。 查看全部回复
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孙老师
是只有收入没有成本? 查看全部回复
11726
安叔老师
车是公司的还是业务员的呢 查看全部回复
3453
申报的时候填进项税额转出 查看全部回复
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木言
不管是开出普票还是专票都要缴税的,只有收到的专票才能抵税。如当月开专票需要缴税5,开普票需要缴税3,收到进项可以抵税6,当月需要缴税就是5+3-6 查看全部回复
2274
如果转一般纳税人前还没产生经营收入,那么小规模期间取得的进项可以抵扣 查看全部回复
4847
高老师
在增值税服务平台上可以勾选认证的发票都可以抵扣 查看全部回复
8268
可以的 查看全部回复
4908
福利费可以填在15行 业务招待转出的原因是? 查看全部回复
2465
其他 查看全部回复
3282
秦枫老师
房地产企业进项税在预缴增值税时,不可以抵扣,所以你有进项,你可以暂时不抵扣挂在待认证进项税额里面,这个认证没有标准! 查看全部回复
4385
如果你们是一般纳税人 收到3%专票可以抵扣的 查看全部回复
12704
建议根据公司实际业务情况取得进项发票 查看全部回复
3655
符合条件的可以继续享受加计扣除政策 查看全部回复
2545
tammy老师
增值税跟汇算清缴没有关联 查看全部回复
2493
可以抵扣,把不含税金额计入原材料或者库存商品的成本里面 查看全部回复
4275
可以的,少勾选一部分就好 查看全部回复
2647
一般纳税人收到的普票通常是不能抵扣进项的 查看全部回复
2575
可以选择抵扣也可以选择先不勾选抵扣,等到需要抵税的时候再勾选也行 查看全部回复
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入库入帐 查看全部回复
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有进项正常勾选申报就行,会显示有留抵进账税,应交增值税是0 查看全部回复
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一般纳税人增值税=开出去的销项税-开进来的增值税专用发票的进项税额 查看全部回复
2544
席俊义
可以的,用记账联复印件 查看全部回复
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答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
4987
什么意思,你是是说成本700.进项300吗 查看全部回复
1986
购买方已认证抵扣的发票,需要对方出具红字信息表 查看全部回复
3380
不一定 查看全部回复
3114
如果不想退税,可以只勾选部分认证抵扣 查看全部回复
3147
杨老师
需要认证 查看全部回复
2931
去年进项用完了? 查看全部回复
2187
曹老师CPA
3月没进项应该是交税才对哦 查看全部回复
2759
正常,现金流量表核算的是现金流的收入和支出,你这一笔现金流就是发生在这个月,应该体现在这个月的现金流量表上 查看全部回复
2662
如果正常做账的话,账上的进项跟抵扣的数据对的上 查看全部回复
2291
一般纳税人取得进项税,不管税率是9%还是13%,均可以抵扣(购进货物或服务用于非增值项目等除外,如用于职工福利需要做进项税转出) 查看全部回复
4818
这种情况是不可以的 查看全部回复
10417
①看看增值税申报表上是否剩有留抵税额;②看本期账上进项税额有多少;③看公司还有多少发票未入账,以及还未收到的增值税发票 查看全部回复
6188
可以 查看全部回复
4168
1公户 查看全部回复
4169
1970
冲减了专票 上个月认证的进项本月要做转出处理 查看全部回复
2999
1900
不能抵扣, 查看全部回复
2444
3142
现在行业惯例是以自制凭证代替和相关付款凭据、出入库单等非发票单据入账税前扣除 查看全部回复
4984
是的,简易计税项目不能抵扣进项税 查看全部回复
2761
招待费不可以抵扣,进项税没有抵扣标准限额的规定 查看全部回复
2937
可以,借应交税费-应交增值税进项 借管理费用/成本 负数 查看全部回复
借:固定资产 dai:应付账款 查看全部回复
3424
Harry老师
下个月进项是否抵扣,结合下个月销项来看,销项大于进项且没有留抵,需要交税。 查看全部回复
3685
现在进项发票的认证抵扣时间没有限制了 查看全部回复
2437
进项发票中的专用发票的税额可以抵增值税 查看全部回复
可以在以后经营中抵扣 查看全部回复
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购买礼品奖励员工的进项税不可以抵扣 查看全部回复
3073
餐饮服务进项票不能抵扣 查看全部回复
1728
杜老师
普通发票是不可以抵扣的 查看全部回复
2938
Amy老师
是的 查看全部回复
3344
你说的这些证据都是可以去税务局实名举报的,他们扣了你的个税但没有代缴 查看全部回复
3022
主播在个税APP没查到他帮缴个税,他是否涉嫌少报收入? 答复:未查到申报记录的话,B公司是没有履行代扣代缴个人所得税义务 他的销项发票是如何开具的,进项发票是如何来的?b公司进销项发票如何抵扣的? B公司主营收入来自于主播佣金,那么增值税就是按他们收取佣金金额如计税 查看全部回复
3307
发票后附的货物清单 查看全部回复
3069
进项税额转出多抵的部分 查看全部回复
3736
亲,专票都可以,除非买的是用于集体福利,免税项目等 查看全部回复
2887
填在非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证那一栏 查看全部回复
2609
需要 查看全部回复
2890
Leaf
一般纳税人动产租赁增值税率13% 查看全部回复
2683
2619
红字冲销3月份的账务处理 查看全部回复
3039
小小
先只做进项税,等到入库的时候直接做不含税部分入库也是可以的 查看全部回复
3321
将之前的成本和费用冲销一部分(税额部分),借放记:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3567
一般纳税人增值税进项税额现在已经没有抵扣期限了 查看全部回复
2773
相当于把车卖了,按照正常销售价交税就行 查看全部回复
3674
借:库存商品(在建工程、原材料、销售费用、管理费用等) dai:应交税费--应交增值税(进项税转出) 查看全部回复
3092
厚积薄发
600算销售费用吗 查看全部回复
3572
一般税负可能会控制整体税负,包括企业所得税的。 查看全部回复
2751
可以抵扣 查看全部回复
2414
您好,可以全部认证也可以认证一部分。进项发票如果全部认证了的话,帐就做到当月,当月抵扣不完的可以留底到下月继续抵扣使用。当然进项发票是可以调节税额的。如果不想交税,就全部认证做账,如果当月想交税,那就少认证几张。 查看全部回复
3378
价位费用如果不能分开就和货物一起算。运费一般都有单独的发票的。进项税额的同票就可以抵扣具体是什么业务呢 查看全部回复
3816
可以在增值税发票服务平台查询 查看全部回复
3214
你们需要做进项税转出处理 查看全部回复
3049
收到留抵退税,记到进项税额转出 查看全部回复
3204
丁老师CPA
是向说采购的,食材是给谁用的 查看全部回复
3445
个体户的税负相对比一般纳税人的税负比低 查看全部回复
3524
之前的进项没有认证,现在有销项那就去勾选平台勾选要认证的进项 查看全部回复
3440
Yan
公司性质是什么呢 查看全部回复
19982
通行费发票根据税收规定可以抵扣进项税的,机票,客票,火车票都可以计算抵扣,不一定全是专用发票 查看全部回复
2659
3775
最好做一下进项税转出 查看全部回复
3066
如果明确能区分到简易计税的全额转出,如果不能区分的按比例转出 查看全部回复
3329
当然可以了 查看全部回复
4383
购入设备计入固定资产,按固定资产管理计提折旧 查看全部回复
2803
谭老师
在5月报税前勾选认证的都可以 查看全部回复
3057
待认证进项税 查看全部回复
3024
什么你方已抵,对方未抵? 查看全部回复
3175
那你二月份已经抵扣了进项,直接在申报表上做进项税额转出 查看全部回复
4184
正常是不能低二手车当前的市场价格销售 查看全部回复
4030
内销进项税可以全额抵扣,外销进项税可以全额退税 查看全部回复
4946
张瑞峰
3125
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