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李伟老师
根据《国家税务总局关于国内旅客运输服务进项税抵扣等增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告〔2019〕31号)第一条第(一)规定,《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局 海关总署公告2019年第39号)第六条所称“国内旅客运输服务”,限于与本单位签订了劳动合同的员工,以及本单位作为用工单位接受的劳务派遣员工发生的国内旅客运输服务 查看全部回复
7282
tammy老师
上月留底,计入应交税费应交增值税转出未交增值税中 查看全部回复
2688
小小
可以抵扣进项 查看全部回复
3450
Yan
上年可以先暂估入固定资产,今年冲暂估重新入账 查看全部回复
3196
Annina老师
电子发票有通行费的可以 查看全部回复
3121
去年按不含税的金额入账 查看全部回复
6323
Amy老师
是的,可以以复印发票为认证附件。 查看全部回复
3914
venus老师
有下列情形之一的,纳税义务人自缴纳税款之日起1年内,可以申请退还关税,并应当以书面形式向海关说明理由,提供原缴款凭证及相关资料: (1)已征进口关税的货物,因品质或者规格原因,原状退货复运出境的; (2)已征出口关税的货物,因品质或者规格原因,原状退货复运进境,并已重新缴纳因出口而退还的国内环节有关税收的; (3)已征出口关税的货物,因故未装运出口,申报退关的。 查看全部回复
3621
可以的 查看全部回复
5019
绾绾
用预收账款冲减应收账款就好 查看全部回复
2715
2月申报期之前 查看全部回复
3142
应交税费可以负数,没抵扣的,可以挂在帐上,没有太大影响 查看全部回复
4325
微尘
您对应款项没有入账是什么没有入,发票还是付款 查看全部回复
3987
易老师
不是,没时间限制了 查看全部回复
3145
苗木普通发票可以计算抵扣增值税。 查看全部回复
7476
进项大于销项税本期可以不交增值税,多的金额可以留抵下期抵扣 查看全部回复
4522
安叔老师
你这张进项发票之前做什么账务处理的呢 查看全部回复
4099
进项抵扣了漏入账是吗? 查看全部回复
3233
筱粒老师
可以用进项发票抵扣销项税额 查看全部回复
4630
意思是你1月份的进项有多,想抵扣12月份的销项? 查看全部回复
3609
手里有进项发票就去增值税发票综合服务平台进行勾选认证抵扣操作。 查看全部回复
3460
刘老师
可以在当期做进项税额转出 查看全部回复
5138
正常做账借材料/费用,应交税费-应交增值税(待认证进项税),dai应付账款 查看全部回复
5372
重开的可以正常抵扣 查看全部回复
4192
勾选抵扣统计了吗 查看全部回复
5448
13% 查看全部回复
4208
要求对方开红字发票 查看全部回复
3688
高老师
不需要,你根据对方开的红字发票入账就好 查看全部回复
3201
没有发票或者复印件勾选抵扣有风险 查看全部回复
3095
款付了吗 查看全部回复
3949
可以 查看全部回复
3254
借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
2837
可以勾选抵扣 查看全部回复
3465
只要不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费的都可以抵扣 查看全部回复
4184
留抵退税用好 查看全部回复
4146
借固定资产,应交税费-应交增值税(进项税),dai应付账款 查看全部回复
3890
对方作废了,你勾选抵扣不了的 查看全部回复
4637
借费用/成本,dai应交税费-应交增值税进转出 查看全部回复
3045
21年入账,借库存商品,应交税费-应交增值税-待认证进项税,dai应付账款 查看全部回复
6531
悠悠老师
在的 查看全部回复
3556
3343
2656
不可以 查看全部回复
3006
而已老师
通行费还是要取得发票后再勾选抵扣 查看全部回复
3405
一般是抵减当期或下期应纳税款 查看全部回复
3646
大宁老师
发票联也丢失了嘛? 查看全部回复
3002
Icy 何
你们的主营是提供生活服务业才可以做进项的加计抵减 查看全部回复
4183
将红冲的进项税额填列在进项税额转出栏 查看全部回复
4259
你的记账联在吗? 查看全部回复
3946
专票可以抵扣 查看全部回复
2877
进项增值税都可以用来抵扣啊 查看全部回复
3840
你不想抵扣完,就别认证那么多的进项票呀 查看全部回复
3970
张老师
那当时是做到了应交税费的哪个科目里? 查看全部回复
3903
对方没有开票,你不能抵扣 查看全部回复
3043
只要不是用于简易计税、免税项目、集体福利,个人消费项目的都可以抵扣 查看全部回复
3999
建议您正常入账,不抵扣,等到22年勾选抵扣 查看全部回复
3499
Wdy
您好,按方法一操作 查看全部回复
4363
用作福利的是不可以抵扣进项的,所以你可以直接计入费用。 查看全部回复
4250
可以的同学,进项正常抵扣 查看全部回复
3594
发票要做借材料,应交税费-应交增值税-待认证进项税,dai应付账款 查看全部回复
3064
不可以抵扣的哦,这个是属于职工福利的 查看全部回复
3458
正常结转增值税即可 ,即会计分录为借 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai 应交税费—未交增值税 查看全部回复
3492
是直接赠送给那个公司,还是暂时借 查看全部回复
4371
若鱼老师
将转出的进项税转入成本油的采购成本,借库存商品,dai应交税费-应交增值税-进项税额转出。缴纳增值税的时候,借应交税费-应交增值税(当月应交未交增值税),dai银行存款 查看全部回复
4082
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4656
软件发票,维修发票 查看全部回复
4092
一般纳税人的进项和销项抵扣是税额抵扣 查看全部回复
4113
需要 查看全部回复
3480
不需要 查看全部回复
3961
张瑞峰
进项不必按60%去抵扣,只是跟这份合同即与免税收入相关的进项不能抵扣。预交房租取得的专票可以一次性抵扣,费用的归属只是会计上的要求,并不影响税务这块 查看全部回复
5218
借管理费用等 dai应交税费—应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
4446
《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第六规定:纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。 (一)纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额: 1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 通过乘坐地铁服务属于旅客运输服务,取得的增值税电子普通发票属于允许抵扣进项税额的凭证 查看全部回复
49714
你们公司的税率是多少 查看全部回复
3290
应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
3425
xinyue
小规模纳税人最好取得普票,专票没法抵扣,会形成滞留票。升为一般纳税人时,在小规模纳税人期间取得的专票是不能抵扣的。 查看全部回复
5369
是不是上期的税没有交纳 查看全部回复
4988
对于你们,购进材料钢筋混凝土有进项发票,是可以抵扣的。劳务费和水电工程如果是也是分包给建筑公司的,他开给你们的工程款发票也是可以抵扣的。这些都是你们对于这个开发项目的购进,都是可以抵扣进项的。 查看全部回复
11月份以前的进项专用发票没有了,那这个税必须要交了。12月份开进来的进项专用发票只能用来抵扣12月份以后的销项。 查看全部回复
4233
周老师
不可以,小规模纳税人开了专票就要按照开票金额缴税,不可以抵扣进项税。 查看全部回复
可以抵扣进项税额 查看全部回复
3523
进转出就好 查看全部回复
3396
金额大吗? 查看全部回复
3300
小福老师
是可以的哈 查看全部回复
3832
不能抵扣 查看全部回复
4408
这种金额不大的,可以直接进当期损益,你如果不抵扣的话,可以选择发票不抵扣勾选 查看全部回复
6240
哈哈老师
交税 查看全部回复
3614
对 查看全部回复
2865
操守为重
首先财务公司的记账是好意,其次,发票不是公司的抬头,税务局不认可是对的。 查看全部回复
3729
可以将之前做进项税待抵扣的凭证作为附件 查看全部回复
3188
以进项税额抵扣销项税额的 查看全部回复
2574
招待用的酒不能抵扣 查看全部回复
3252
销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
3838
合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
5324
按照申报表的进项税额,把账上的进项税额调整一下 查看全部回复
4615
冯冯
你先确定这个票对应的内容,是不是已经提供完了? 查看全部回复
3602
要按抵扣勾选认证汇总表上的进项税额填写,不能填一部分留一部分,会导致增值税申报不成功,全部填上多余的作为留抵税额,下次有收入时可以直接抵扣的。 查看全部回复
7759
清岚
您如果只是想要平账的话,用现金可以平账,不过像您公司这样低税点购票的行为是不规范的,可能存在一定的涉税风险 查看全部回复
3359
可以的哈 查看全部回复
4458
入账可以,但是不能抵扣增值税 查看全部回复
3235
可以报销,也可以抵扣 查看全部回复
3918
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