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王苗苗老师
公司的业务性质是什么 查看全部回复
2037
杨老师
第一阶段做正常的固定资产和无形资产的处置分录,申报未开票收入 第二阶段做开票收入冲未开票收入 查看全部回复
1993
patience
季度不缴纳企业所得税,不需要计提 查看全部回复
1735
发票管理-发票领用管理-网上分票管理-分配发票-选择分机-输入份数 查看全部回复
3205
用于员工培训,进项税额不需要转出,借 管理费用-培训费 dai 原材料 查看全部回复
1720
对的 查看全部回复
2548
西贝老师
同学你好,小规模企业季度30w内不缴纳增值税,但是开具了专票的需要缴纳,所以缴纳增值税金额为10÷1.01*0.01=0.1 查看全部回复
2327
车辆全部退还给股东?为什么 查看全部回复
1718
是比如个税实际缴纳10.1,账上发放工资时只做了10么 查看全部回复
1502
哈哈老师
没问题,可以这么操作 查看全部回复
1836
做营业外收入 查看全部回复
2018
借:销售费用 dai:库存商品 应交税费—应交增值税(销项税额) 查看全部回复
2173
是一般纳税人么,取得的是专票么 查看全部回复
3206
这个情况需要怎么解释?汇算清缴时,需要填报A105090:资产损失税前扣除及纳税调整明细表 查看全部回复
2160
费用发生时,借:研发支出-研发人员工资/研发材料等 dai:应付职工薪酬/原材料 费用化支出,月末结转 借:管理费用-研发费 dai:研发支出-研发人员工资/研发材料等 查看全部回复
2150
暂估的分录冲销掉 查看全部回复
1787
李伟老师
你们是原本就持有的这些资产对吧 查看全部回复
1985
您好 查看全部回复
2102
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1986
借 应交税费-预交增值税 应交税费-应交城市维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
2323
借:营业外支出,dai:应收账款 查看全部回复
1587
借 长期待摊费用 dai 银行存款 查看全部回复
2177
你们之前的记账是营业外支出具体的业务是什么? 查看全部回复
1654
营业外支出属于损益类科目,原材料属于存货属于资产类科目 查看全部回复
1309
不能修改,如果需要单独设置类别最好是增加一项 查看全部回复
2534
你的上家是开商品发票给你10元,然后你开12元发票给下家 查看全部回复
2914
wam
8万元不要支付的,冲减资产原值 查看全部回复
3438
厚积薄发
制造费用 查看全部回复
2662
发票商品库? 查看全部回复
1707
购进的材料比收入高没有关系,可以是为下个项目准备的库存 查看全部回复
1809
一个是销售商品,一个是采购原材料,是两条业务链,当期采购的成本支出可以比当期的销售收入高。 查看全部回复
1960
可以,母子公司都是独立法人,母公司和子公司的可以不一样 查看全部回复
3385
孙老师
你好,需要联系对方重新开票 查看全部回复
1428
如果是因为管理不善导致的是需要进项转出的 查看全部回复
3767
按照收入准则的规定,投入计合同履约成本等,确认收入结转成本 查看全部回复
3140
我看都是打印费,一般计入管理费用 查看全部回复
1403
你好 查看全部回复
1889
具体什么问题 查看全部回复
3233
安叔老师
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
2964
是什么原因导致的报废、生产的产品不合格? 查看全部回复
2174
秦枫老师
跟正常开票一样金额入账 借:应收帐款 dai:应交税费 主营业务收入 查看全部回复
2842
税务师晓雨
意思你的进项税大于你的销项对吧 查看全部回复
1844
计提,借 管理费用 dai 专项储备 查看全部回复
1810
根据新会计准则,试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益。所以用来测试的该固定资产而启动生产程序,生产过程耗用的原材料不应该计入到该固定资产成本的“必要支出”,记到存货成本。 查看全部回复
3279
老师你好,例如我们煤厂8月份采购回2000吨原煤,记账借原材料原煤50000dai银行存款50000,这个煤采购回来需要筛选分类成好多种在卖出去,在筛选过程中筛选每顿人工成本6元,这个账要怎么处理?是不是借制作费用 dai银行存款?再有就是机器设备的折旧费是不是也应该记在制造费用(对的) 查看全部回复
1573
是否正确要看业务实质是什么 查看全部回复
2715
纳税申报时,专票数据一般会在申报系统里自动跳出,如果多交税了,可以申请退税或者用于抵减以后月份的税费 查看全部回复
1384
9月 查看全部回复
1582
不需要计提 查看全部回复
1951
正常入库就好了 查看全部回复
1644
销项税结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2790
请问具体问题是什么? 查看全部回复
1629
具体什么项目 查看全部回复
2050
7月开车的正常做账,8月份按照7月份的做负数。 查看全部回复
1975
小米
理论上,应由房东自行到税务部门申报缴纳,并且取得完税凭证 查看全部回复
2112
是以房产换房产?中间有补价? 查看全部回复
5269
盘点盘亏后查明原因是漏盘,说明盘点表有问题,需要更正盘点表,然后再跟账上的核对 查看全部回复
2095
Annina老师
个人给你开票了吗? 查看全部回复
2439
燕子老师
同学你好,月末需要按照当月领用的原材料,把原材料结转到生产成本-基本生产成本里,还有料工费都要结转,然后再根据当月入库的产成品,借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本,最后再根据当月销售结转销售成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2397
你说的大于是指什么 查看全部回复
2565
在的 查看全部回复
1542
刘淑萍
为什么要转呢?一般情况下是不能转的 查看全部回复
2677
暂估不需要暂估进项税 查看全部回复
1779
你好,具体问题是什么 查看全部回复
1999
就业务来说可以操作 查看全部回复
2227
电梯可以单独作为一项固定资产计入固定资产。如果电梯跟厂房的折旧年限折旧方法一样的话,也可以与厂房一并作为固定资产来核算,如果厂房还没建成计入在建工程。 查看全部回复
2894
1. 按照重量或体积比例分摊:按照原材料的重量或体积比例来分摊运费。 2. 按照货值比例分摊:按照原材料的货值比例来分摊运费。 查看全部回复
3651
计算什么干货的成本呢 查看全部回复
2273
(50000+10000+200+500+300+240+1200)/2000=31.22元/kg 查看全部回复
2053
一直计提未发放,现在是发放了么 查看全部回复
1773
餐饮公司承包学校食堂,要将收入正确地入账,可以按照以下步骤进行:1. 成立专门账户首先,餐饮公司应该为学校食堂承包成立专门的账户,该账户应该是一个独立的账户,与餐饮公司其他账户相分离,以方便进行核算和管理。2. 建立收入核算表为了更精确地进行入账,餐饮公司可以根据学校食堂的收入建立一个收入核算表。该表格应该记录学校食堂的每一个销售项和销售量,以及每一个销售项的售价和总收入等信息。 查看全部回复
15201
不可以,商品出库必须要先确认收入,再结转成本。 查看全部回复
3656
借在建工程-施工费/材料费 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
2318
同学你好,你这是两个问题吗?一个是库存商品,一个是保险赔款? 查看全部回复
2577
按照发票实际金额入账 查看全部回复
2639
借:银行存款 3000 dai:预收账款 3000 借:预收账款1050 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 借:销售费用1050 dai:银行存款1050 借:预付账款1950 dai:银行存款1950 查看全部回复
2055
你好,没错就是这么做的 查看全部回复
8137
可以的 查看全部回复
2373
车辆购置税是可以计入固定资产原值的。 查看全部回复
2521
与公司经营无关的支出不能在公司报销。如果是作为奖励发放给优秀员工的可以进福利费,如果是招待客户使用或者赠送客户的可以进招待费 查看全部回复
5388
是填表不调账 查看全部回复
3865
增值税 如果是一般纳税人的话,是销项-进项的增值税计算 差额计入借应交税费-未交增值税 其他附加税 需要先计提借税金及附加 dai应交税费-应交教育费 等 交纳的时候 借应交税费 dai银行存款 应交税费期末如果有余额表示存在未交的税费 查看全部回复
3219
您好,先暂估入账,借原材料 dai应付账款暂估 查看全部回复
2860
意思是收到了负数发票 查看全部回复
3433
如果只是代买的话,可以 查看全部回复
3103
借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 借银行存款 dai固定资产清理 查看全部回复
2556
前几年就找街边的卖废品的卖掉了,当时应该确认收入核算成本。 查看全部回复
2137
对方发原材料给我们 我们原材料发票怎么入账 ?受托加工收到原材料没发票吧 查看全部回复
提供维修服务消耗原材料时,借 主营业务成本 dai 原材料 查看全部回复
2088
净残值么 查看全部回复
1990
Lucky
库存商品属于资产类 查看全部回复
2213
如果是商贸行业,建议通过库存商品科目核算 查看全部回复
2184
是实际库存数与账上的金额不一致么 查看全部回复
4477
做内账也只能这么做,挤到利润分配未分配利润里面 查看全部回复
1671
不可以,研发支出要通过研发支出科目核算,如果是研发阶段,不符合资本化条件,借 研发支出-费用化 dai 原材料。然后月末再从研发支出-费用化 结转到管理费用-研发费用 查看全部回复
2777
其他公司代付租金,借 预付账款 30000 dai 其他应付款-A公司30000。然后按月摊销 借 管理费用-租金等 30000/3 dai 预付账款 10000 查看全部回复
2582
是冲回原来计提的应付职工薪酬,后面要把计提的费用也冲回 借:管理费用(负数 ) dai:应付职工薪酬(负数) 查看全部回复
2455
是进项转出么,为什么转出 查看全部回复
1287
不能抵扣的 查看全部回复
1950
建议列明细科目 查看全部回复
2807
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