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patience
在汇算清缴时,如果账务上没调整,只是因为帐税差异调整的话,不用做账务处理。如果调整后涉及到企业所得税时,需要做账务处理。 查看全部回复
4081
燕子老师
你好,可以在搬迁的时候未摊销完的长期待摊费用一次性摊销完,转入当期损益 查看全部回复
8707
王苗苗老师
可以直接在23年账套上调整 查看全部回复
2773
可以计入主营业务成本 查看全部回复
3082
wam
科目设置可以价格差异,看核算 查看全部回复
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你好,首先预算偏差率的公式是对的,其次照你的说法有可能12月份有会计上多预提了管理费用,在1月份冲销了,所以导致一月份管理费用账面上发生额是负数 查看全部回复
4241
tammy老师
零售一般是开普票 查看全部回复
7393
高老师
如果是为了销售产品的,可以计入销售费用;如果是为了提升公司形象,可以计入管理费用 查看全部回复
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小妮老师
政府给的补贴? 查看全部回复
2930
andy老师
租赁时间多久呢 查看全部回复
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按销售的各种东西的的实际成本结转就好 查看全部回复
4026
同学你好,可以参照这个编制 查看全部回复
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许老师
没有残值吗? 查看全部回复
4011
哪方面的市场价值评估费 查看全部回复
1650
清岚
简易计税部分不得抵扣进项税 查看全部回复
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孙老师
什么行业 主要业务是什么 查看全部回复
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公司新成立拍摄公司宣传片租赁了场地?是公司为了拍摄宣传片租赁了场地么 查看全部回复
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是的,资产盘点,不管是盘盈盘亏,都先计入这个科目过渡一下 查看全部回复
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厚积薄发
可以把首付款转到监管户上,然后备案 查看全部回复
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可以考虑先在制造业从事会计工作,清楚相关的会计核算、税费申报 查看全部回复
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外账乱的话,需要理清每个科目,盘点公司的资产,负债等 查看全部回复
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需要年末结转的,2022年年末应该结转的,借本年利润 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
2901
云峰老师
按合同商定的计税数量 查看全部回复
3413
甘老师
先按票面记应交增值税销项税额 查看全部回复
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是交付后额外收的? 查看全部回复
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财务费用-利息收入 查看全部回复
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福利费,需要计提 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款等 查看全部回复
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购买购物卡时: 借:预付账款 dai:银行存款 将购物卡赠送客户时: 借:管理费用-业务招待费 dai:预付账款 查看全部回复
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借:管理费用-差旅费/交通费 dai:银行存款等 查看全部回复
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其他货币资金 查看全部回复
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可以挂其他应收款 查看全部回复
2200
同学你好,收入现金比率是指企业销售商品、提供劳务收到的现金与主营业务收入之间的比率。其计算公式:收入现金比率=销售商品、提供劳务收到的现金/主营业务收入 查看全部回复
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如果当年的费用科目放错科目了,要通过账务处理调整到正确科目下, 查看全部回复
2208
这个金额大吗? 查看全部回复
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可以计入劳务成本,在确认收入时,将这个劳务成本结转到主营业务成本 查看全部回复
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如果你的主营是研发,研发收入计入主营业务收入,与此对应的研发支出计入主营业务成本 查看全部回复
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出现负数是要手动重分类,这样报表才是正确的 查看全部回复
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你可以把结转本年利润和未分配利润分录删了以后,把账务调整了再重新结转 查看全部回复
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合集数 查看全部回复
2002
安叔老师
固定资产 查看全部回复
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对收入的真实性,是否存在未入账等。 查看全部回复
2340
Leaf
货代行业? 查看全部回复
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货物运输代理,一般纳税人代理服务是可以开具6%普票 查看全部回复
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按照科目的性质,资产类科目余额借方表示正数,有负数表示负债 查看全部回复
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李伟老师
你家申报增值税看你的收入,通常是开票不含税金额,不看你收到的发票 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
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如果是实际业务导致的余额,不用进行冲销 查看全部回复
先弄清楚你们账上社保是扣到几月份的 查看全部回复
2154
娜娜老师
以前年度多计收入由于是损益类科目,因此需要通过以前年度损益调整科目进行核算,再转入未分配利润中;增值税报表和帐的收入不一定是一致的,增值税报表是根据你的开票系统开出的发票来核算收入的,而帐里是根据经营业务来核算的,比如我公司销售一批商品,我先将发票开具给对方,但是货物还没有给对方,商品的控制权还属于我公司,则增值税报表上需要确认该笔开票收入,但是帐上未达到收入确认时点,则不确认收入。最后你在汇算清缴时申报收入时需要将该笔收入调减进行申报! 查看全部回复
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正在看 查看全部回复
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用来包装产品的袋子一般计入到周转材料——包装物会计科目中。 查看全部回复
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1、发生报废时,应调减有关存货的账面价值,查明原因,按管理权限报有关部门审核,等待处理 借:待处理财产损溢(报废存货的账面价值) dai:有关存货科目(原材料、周转材料、库存商品、生产成本等)(报废存货的成本) 应交税费——应交增值税(进项税转出) (如果计提了存货跌价准备的,还要转出其计提的累计跌价准备。借记“存货跌价准备”科目) 2、经批准后进行处理 借:原材料(残料入库) 其他应收款(应收保险公司或责任人的赔偿) 管理费用(扣除残料及赔偿后的净损失,属经营损失的部分) 营业外支出(属于非常损失的净损失,如自然灾害造成的损失) dai:待处理财产损溢 3、如果直接出售报废的存货残料取得收入 借:银行存款等 dai:其他业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 借:其他业务成本 dai:待处理财产损溢(报废存货残料的价值) 查看全部回复
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周老师
主营业务成本是指企业销售商品、提供劳务等经营性活动所发生的成本,一般是要与收入对应。传媒行业的差旅费和招待费一般只能作为费用入账,不能作为成本。 查看全部回复
3727
你们是做工程的吗 查看全部回复
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一般情况下,建筑企业发生的工程费用,计入“合同履约成本-工程施工” 查看全部回复
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一般2%左右,但是不同企业可能不同,税负率也只是参考值 查看全部回复
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是的,亲,承揽合同也可以按季申报的,看税局的认定吧,亲 查看全部回复
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按实际业务列支 查看全部回复
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据实入成本费用 借:成本/费用科目 dai:应收账款 查看全部回复
2479
可以问下主管税务机关,以前的话是可以这么处理:已开票不作废,申报税款按实际开票金额计算缴纳增值税 查看全部回复
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之前的分录怎么写的 查看全部回复
2553
亲,你好 借:业务管理费用 dai应付职工薪酬-职业年金 查看全部回复
2316
你可以把之前的错误分录原路红字冲销 查看全部回复
2362
需要取得租赁发票,需要对方开具的, 查看全部回复
2447
10月份你们入账的发票还未认证,发票要退还给对方 查看全部回复
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明细账根据凭证登记,总账根据试算平衡表登记 查看全部回复
2968
你们是学校还是银行呢 查看全部回复
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证劵行业 ,金融类型的 查看全部回复
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对方个人是吧,税务局代开 查看全部回复
2533
待摊费用 查看全部回复
3477
其他流动资产 查看全部回复
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银行待结转科目没有这个科目的, 查看全部回复
1578
用以前年度损益科目进行调整 查看全部回复
2662
是什么业务呢, 查看全部回复
1720
可以直接计入管理费用 查看全部回复
2638
可以的,亲,只要计算准确,有差异到时要通过以前年度损益 查看全部回复
2646
暂估成本 借:原材料-暂估 dai:预付账款 借:主营业务成本-暂估 dai:原材料-暂估 查看全部回复
2913
未成熟的农产品也需要计入生物性生物资产,收获之后处理再dai生物性生物资产 查看全部回复
5563
为了宣传的吗 查看全部回复
2021
是买个人的还是买到单位食堂的 查看全部回复
6072
是你们公司养的狗吗 查看全部回复
3091
同学你好,什么原因。不是我们的工资是吧? 查看全部回复
2472
应付职工薪酬 查看全部回复
1794
借:其他应付款 5 dai:主营业务收入 应交税费一应交增值税 查看全部回复
2541
你需要把该明细科目下的牵涉到的凭证全部修改,也就是该明细科目下没有以前发生额才能删除 查看全部回复
4424
直接更改 查看全部回复
2381
你开票时 ,借 应收账款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 收到别人开给你的发票时,借 主营业务成本 dai应付账款等 查看全部回复
2532
同学你好,购进时作为原材料,领用时记入合同成本里,亲 查看全部回复
1992
同学你好,现在有的余额是期末有在产品吗? 查看全部回复
2704
同学你好 把公司所以资产转让、负债偿还后,有所得的缴纳所得税后分配 查看全部回复
2859
可以现在还在报税区可以更改 查看全部回复
1771
交易服务费计入土地成本科目,计入开发成本 查看全部回复
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这个是退休工资,如何后期需要转给老板个人,dai其他应付款 查看全部回复
这两个行业一般纳税人没有免税政策 查看全部回复
3762
开加工费发票,*劳务*加工费。销售商品,比如销售橡皮,*文具*橡皮。根据开票内容不同,税收编码不同。 查看全部回复
7049
35万是转给股东个人的么 查看全部回复
3076
购买陶瓷盆做什么用的 查看全部回复
2822
计入应付职工薪酬-福利费。 查看全部回复
2631
电子元器件应该算是五金行业里面的 查看全部回复
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你看一下期末结转的成本对不对,是不是多结转了。 查看全部回复
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