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patience
22年汇算清缴时有纳税调增么 查看全部回复
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杨老师
原则上是需要计提的,但是实际工作中不计提直接进费用也没有什么问题 查看全部回复
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王苗苗老师
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1778
意思是不交社保了,补贴成工资 查看全部回复
1030
Lucky
一般根据上个月工资表计提,实际发放时候在调整 查看全部回复
1688
wam
是分录吗? 查看全部回复
1253
李伟老师
会计每个月预算计提员工伙食补贴到个人的工资薪金 这个是什么意思,是直接以补贴的形式发给员工吗/ 查看全部回复
1789
西贝老师
同学你好,个税是不用计提的 计提工资借 工资1000 dai:应付职工薪酬1000 发放借:应付职工薪酬1000 dai:银行存款 900 代扣代缴个税 1000 缴纳税款 借:代扣代缴个税100 dai:银行存款100 查看全部回复
1277
你的其他应付款是什么? 查看全部回复
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政府发放给员工的租房补贴,发放时不是公司承担的支出 查看全部回复
1467
收到政府补助是采用总额法还是净额法入账 查看全部回复
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计提 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬 发放 借 应付职工薪酬 dai 其他应收款-社保个人部分 应交税费-个人所得税 银行存款(实发工资) 查看全部回复
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同一个进行是什么意思 查看全部回复
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大额医疗费用补贴主要是城镇职工医疗保险中,在缴纳基本医疗保险的基础上,缴纳城镇职工大额互助医疗保险的人员,在住院或是特殊门诊费用超过基本医疗保险基金最高支付限额以上的费用进行补贴,属于补充医疗保险的性质 查看全部回复
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如果该支出确实是属于去年的可以补计提,放到今年成本里 查看全部回复
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可以啊,可以在23年预提费用,最迟次年汇算清缴结束前向员工实际支付 查看全部回复
1642
如果在24年汇算23年企业所得税前取得发票,可以税前扣除 查看全部回复
2823
收到 查看全部回复
1836
总分公司是独立核算的吗? 查看全部回复
1835
分公司是独立核算么 查看全部回复
2158
谭老师
那之前没发工资你是零申报的? 查看全部回复
1702
算 查看全部回复
1576
同学你好,是的呢,汇算清缴前没发生的话要调增 查看全部回复
2933
云峰老师
你好同学,用这种方法:我们公司是一般纳税人,当月付了一笔费用,但还没有取得发票,请问这种情况是先入预付账款科目,等收到发票了,再做费用冲预付款 查看全部回复
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借 管理费用等-工资356.2 dai 应付职工薪酬356.2,借 应付职工薪酬356.2 dai 其他应收款356.2 查看全部回复
1693
缴纳个税时,借应交税费应交个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
1282
可以的 查看全部回复
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账务处理还是要入固定资产,按期计提折旧。税务所得税申报可以一次性税前扣除 查看全部回复
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属于上月的工资应该就上月做计提工资的分录 查看全部回复
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可以先根据代账的账务继续往下处理,如果有疑问的,看能不能跟代账那边沟通一下 查看全部回复
2724
因为有些情况代账公司也不是很清楚,具体的还是要跟老板和客户供应商核对 查看全部回复
1859
理论上可以用现金发放工资 查看全部回复
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像是更正分录,原来把研发人员的工资直接进了成本,现在更正进了开发支出 查看全部回复
2048
夏老师
不需要拆,都按租金开票入账 查看全部回复
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这三个费用全部计入固定资产吗?是的 查看全部回复
5210
不可以,要先计提 查看全部回复
2960
哈哈老师
您好,一般如果核算不是特别细的话,就不用分那么详细计提 查看全部回复
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代扣代缴个税17.61,借 应交税费-应交个人所得税 17.61 dai 银行存款17.61 查看全部回复
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我8月计提了工资,包含员工和老板的工资,计提时要有老板的 查看全部回复
2457
对的 查看全部回复
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孙老师
你好,一般是通过红字冲销,即做原分录的负数 查看全部回复
2233
刘淑萍
退回的医保单位部分是否还需要缴纳给社保局呢 查看全部回复
1782
按照扣减折扣的金额入收入就可以了 查看全部回复
2374
经济补偿按劳动者在本单位工作的年限,每满一年支付一个月工资的标准向劳动者支付。六个月以上不满一年的,按一年计算;不满六个月的,向劳动者支付半个月工资的经济补偿。 查看全部回复
1913
邹经理
这个收入是什么意思? 查看全部回复
2393
一直计提未发放,现在是发放了么 查看全部回复
1791
你们不是发放的补助吗? 查看全部回复
2619
安叔老师
2382
养老院和你们a公司是什么关系呢 查看全部回复
2439
可以今年补入账补计提,如果费用支出属于22年的,可以追补到2022年税前扣除。对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出,企业做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
1860
原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
3196
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2283
请问一下内账需要计提折旧吧,是的 查看全部回复
3224
如果是公司车辆的话,计入公司的交通费,如果是员工车辆,公司发放补助需要计入福利费, 查看全部回复
3215
建议先计提再发放 查看全部回复
1821
融资费用摊销额=(年初租赁付款额-年初未确认融资费用)×其增量借款利率为 查看全部回复
2760
这个月正常算工资,在本月应发工资后面一列个税调整 查看全部回复
2744
购买傻子水泥的用途是什么 查看全部回复
1939
许老师
你好,老板要求内账的话,购进的水泥沙子等一次性费用化即可 查看全部回复
2464
甘老师
用直线法比较多 查看全部回复
1740
你好 查看全部回复
2743
你好,补做一笔计提的分录就可以 查看全部回复
3737
付上级工会经费的时候冲销 查看全部回复
1682
对外直接提供劳务的人员进成本,后勤管理人员工资进费用 查看全部回复
3155
如果实际没有工资支出的话,账上不用计提和发放 查看全部回复
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交易性金融资产的入账价值不包含已宣告但尚未发放的现金股利 查看全部回复
2732
tammy老师
你计提费用的时候是没有发票的吧?既然你四月份的费用是计提的,那实际支付的费用,与计提的费用有差,那你就把原来计提的那笔分录红冲掉,然后按实际支付的金额重新做一笔,这样就好 查看全部回复
2455
成本费用是按销售收入确认,确认营业成本是存货成本的结转,两者是不一样的 查看全部回复
3316
Alice老师
没有影响啊 查看全部回复
2568
你好同学,首先区分一下税种 查看全部回复
1933
一般不需要工资薪金支出不需要纳税调整 查看全部回复
2342
你好,需要做冲回处理 查看全部回复
2307
是的,实际发生额是指实际支付的金额 查看全部回复
2984
返聘人员的工资(五千一下)计提,发放,和报税都和普通员工一样吗,是的 查看全部回复
2939
计提工资是按照应发工资,是的 查看全部回复
3443
不需要 查看全部回复
4295
21年底计提了一笔费用,22年实际支付时忘记了,又入了费用。等于说重复入账了 查看全部回复
5953
之前装修费入到哪里了,长期待摊费用? 查看全部回复
2802
是dai款购进车子么 查看全部回复
1917
3000所属期是22年么 查看全部回复
2554
你的意思是计提的比发放的少么 查看全部回复
2177
秦枫老师
请问你执行的什么会计准则 查看全部回复
4775
5月初上班了做4月份工资表 做4月份的账目 社保4月份计提4月缴纳 查看全部回复
3240
不需要了,计入费用即可 查看全部回复
3203
放在发放凭证后面 查看全部回复
4067
附在12月 查看全部回复
1686
企业一直亏损会影响企业的经营,企业的声誉。 查看全部回复
2548
对,但是当月计提并发放当月工资也没什么问题啊 查看全部回复
3900
稍等 查看全部回复
2133
以实际支付金额来开票 查看全部回复
2535
在发放的次月申报 查看全部回复
2068
是光计提了没发放么。只要汇算清缴前发放就可以。如果汇算清缴前没发放,需要纳税调整。 查看全部回复
2494
个税收入更正了么 查看全部回复
2299
能用 查看全部回复
1977
1.计提工资 借:管理/销售费用等—工资dai:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:管理/销售费用等 —社保dai:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 dai:其他应付款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应付款——社保(个人部分) dai:银行存款 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3079
把原来多记的就冲掉,少的就补上去 查看全部回复
2418
1.计提工资 借:管理费用-工资11530.66 dai:应付职工薪酬-工资11530.66 2.发放 借:应付职工薪酬-工资11530.66 dai:其他应收款-养老保险618 其他应收款-医疗保险239.52 其他应收款-失业保险38.64 银行存款/库存现金10634.50 查看全部回复
1958
1522
把重复的分录冲减掉 查看全部回复
2222
今年直接红字冲销掉这一笔分录就行 查看全部回复
1994
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