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Leaf
调减10w累计折旧即可 查看全部回复
3535
你的期初根据去年期末填列,正确做法是期初等于期末而不是通过载做分录进行调整 查看全部回复
3860
木言
主营业务收入或其他业务收入 查看全部回复
3330
tammy老师
不要反结账,跨年了做到今年里面 查看全部回复
7752
大宁老师
买的东西是用于什么的? 查看全部回复
3647
Yan
借 银行存款 dai 其他收益或营业外收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3206
计提:借:管理费用,dai:应付职工薪酬; 发放:借:应付职工薪酬,dai:银行存款 查看全部回复
6825
职工工资吗? 查看全部回复
2998
不能写在建工程,在建工程是自己公司厂房等建设,完工之后转固定资产。接别人工程通过工程施工-合同成本、工程施工-合同毛利、工程结算等处理 查看全部回复
3043
计入其他收益或营业外收入 查看全部回复
这个分录单个企业中应该是不存在的。但合并报表是有可能存在的,这个要结合上下文资料看的 查看全部回复
2934
易老师
不是车辆贸易公司的话借固定资产借应交税费应交增值税进项dai银行存款 查看全部回复
3188
借其他应收款张明8000dai银行存款8000 查看全部回复
3771
借:原材料 80000 应交税费——应交增值税(进项税额)10400 dai:其他货币资金90400 借,银行存款9600 dai,其他货币资金9600 查看全部回复
3933
借,原材料45000 应交税费应交增值税进项税额5850 dai,其他货币资金50000 银行存款850 查看全部回复
7744
整体思路是对的。不过要区分情况,如果当年发生退回,在退回年度原分录冲,如果跨年,又属于日后调整事项,用以前年度损益调整科目冲。 查看全部回复
3105
可以问下他开发票的时候是否预缴了个税 查看全部回复
3727
确认往来款中是否是存在可以确认收入的情况,如果可以,确认收入,则会降低应收帐款;再一个,应收款项可以再细分为应收帐款和其他应收款。 查看全部回复
3373
高老师
费用类的? 查看全部回复
4407
谭老师
借:以前年度损益调整或未分配利润 dai:银行存款 查看全部回复
3540
就是发票多开了可以这么理解吗 查看全部回复
2661
.这个不要计提增值税的,房开企业收到预收款当期预交增值税 查看全部回复
3033
venus老师
这个需要国内申报的,现在挂账处理 查看全部回复
4032
可以先确认一般货物,等到后面对方把货物全部送到,再根据发票确认全部金额 查看全部回复
5902
小小
交通银行的余额对不上的金额有可能不是你这笔引起的 查看全部回复
3577
借应该是应付职工薪酬,而不是其他应付款 查看全部回复
可以计入该项活动的成本中 查看全部回复
3835
计入其他应收款,收回时冲销 查看全部回复
2666
这个是增值税普通发票,不能抵扣进项税 查看全部回复
3047
安叔老师
借财务费用-工本费(手续费)dai银行存款 查看全部回复
3379
同学你退回来的税是原来的分录红冲 查看全部回复
2776
两个公司有关系吗? 查看全部回复
3100
包括应收账款 应付账款 其他应收款 其他应付款,预收账款,预付账款 查看全部回复
2876
如果是法人借给公司 借:银行存款等 dai:其他应付款 查看全部回复
3664
王晓杰老师
如果因为这个减免产生利润的话需要缴纳企业所得税,如果加上这个减免营业外收入仍然是亏损状态,就不需要缴纳企业所得税 查看全部回复
4070
归老师
未分配利润是多少 查看全部回复
2585
购进材料 借:原材料 117 dai:应付票据 117 查看全部回复
2826
李伟老师
B公司个别报表处理:1、购入借长期股权投资6000 应收股利50 dai银行存款6050 2、收到股利借:银行存款50 dai:应收股利50 3、分配股利借:应收股利160(3000*60%)dai投资收益180 4、收到股利借银行存款180dai应收股利180 5、处置分录借银行存款5000dai长期股权投资3500(6000*35%/60%)投资收益1500 6、剩余股权按照权益法核算 借长期股权投资-初始成本2500 dai长期股权投资2500 7、调整损益 借长期股权投资-损益调整100(600*0.25*8/12)dai:盈余公积10 利润分配-未分配利润90 8、分配股利调整:借投资收益75dai长期股权投资-损益调整(300*25%) 9、借:长期股权投资-其他权益变动75 dai资本公积-其它资本公积75 10、借:其他综合收益125 dai长期股权投资-其他综合收益(500*0.25) 以上您可以参考 查看全部回复
3590
你账务上只要把实收资本变更为二个股东就行 查看全部回复
2775
借:银行存款/ 应交税金——应交增值税(进项税额)(一般纳税企业)(红字) dai:库存商品 查看全部回复
3094
这个是什么业务?你们是生产销售窗帘的厂家吗? 查看全部回复
3115
稍等 查看全部回复
3296
小规模不需要设未交增值税,直接计入应交税费-应交增值税就可以 查看全部回复
3310
借长期借款-本金 财务费用(利息)dai银行存款 查看全部回复
4627
有的人其他应收跟其他应付混淆用 查看全部回复
3489
垫付时做其他应收款社保局报销时冲其他应收款 查看全部回复
3773
抵减所欠税款: 借:应交税费-应交增值税-进项税额? dai:应交税费-未交增值税? 滞纳金的分录:借:营业外支出? dai:应交税费-应交增值税-进项税额(或借方负数) 查看全部回复
2604
1,结转销售成本 借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
2721
普票先入借库存商品dai 应付账款 查看全部回复
3644
借,银行存款中信银行 dai,银行存款交通银行 查看全部回复
2872
不需要 查看全部回复
4395
专票吗? 查看全部回复
3464
当时支付打样费怎么做的分录? 查看全部回复
6161
收到:借:应收票据 75000 dai:应收账款 75000 贴现息:75000*10%/360*30=625 借:银行存款 74375 dai:应收票据 75000 财务费用 625 查看全部回复
2247
Amy老师
个人的社保不是从个人工资扣除出来的吗 查看全部回复
2832
这样是对的,发放工资别忘了个税 查看全部回复
3288
差到哪 几个科目在? 查看全部回复
2523
支付几年的房租? 查看全部回复
6596
绾绾
计提社保 借管理费用-社保 dai应付职工薪酬-社保(公司部分) 查看全部回复
2750
借:应交税费---应交增值税----转出未交增值税, 查看全部回复
3539
分月摊销 查看全部回复
3804
款在哪里扣? 查看全部回复
3473
加班费本就属于工资薪金范畴 查看全部回复
2765
借,管理费用服务费 dai,银行存款 查看全部回复
2748
Annina老师
借费用,dai应付职工薪酬,借应付职工薪酬,其他应收款-个人社保/公积金,dai银行存款 查看全部回复
2933
借:应交税费一未交增值税,dai:补贴收入或营业外收入一加计抵减。 查看全部回复
2651
你需要多付款退回来呀才做分录 查看全部回复
3060
属于当期费用的做到当期 查看全部回复
3077
借管理费用等科目 dai银行存款等科目 查看全部回复
2866
是的 查看全部回复
2937
计入预付账款,收到发票计入成本费用冲预付账款 查看全部回复
2133
小企业会计准则:借ORdai:利润分配---未分配利润,借ORdaidai:相关科目。 企业会计准则:借ORdai:以前年度损益调整,借ORdaidai:相关科目。 查看全部回复
3533
微尘
借费用等dai预付账款 查看全部回复
3006
8500是应发工资还是实发工资 查看全部回复
3024
收到对方单位承兑:借:应收票据,dai:应收账款。 查看全部回复
3510
是你们收到的退回货款吗 查看全部回复
2860
冲减原来的报销那笔分录多余的部分 查看全部回复
4623
理财产品的利息吗 查看全部回复
2754
借:银行存款 dai合同负债 查看全部回复
2633
请稍等 查看全部回复
2816
还是要以房东的名义去税务局代开发票 查看全部回复
3225
张瑞峰
计提 借税金及附加—印花税 dai应交税费—印花税 缴纳 借应交税费印花税 dai银行存款 查看全部回复
2771
意思是你之前年度,利润分配-未分配利润是借方余额吗 查看全部回复
借:银行存款,dai:应付职工薪酬----工资。 查看全部回复
3884
实收资本之前是做错账了吗? 查看全部回复
3484
借借款 50000 财务费用 43081.25 dai银行存款 93081.25 查看全部回复
2355
1、预付时 借 预付账款 dai 银行存款等 查看全部回复
3016
发出委托加工物资 借:委托加工物资 dai:原材料 收回委托加工物资 借:库存商品dai:委托加工物资 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3199
意思是现金处理大额还款吗 查看全部回复
3216
为什么退款,是多缴了还是有什么政策性退款? 查看全部回复
4741
主要是哪个部门使用的 查看全部回复
2696
借:应收股利 dai:投资收益 查看全部回复
4452
支付押金 借其他应收款-押金 dai银行存款 查看全部回复
2984
可以的 查看全部回复
3266
计提社保 借:管理费用-社保(公司部分) dai:应付职工薪酬-社保费(公司部分) 缴纳社保 借:应付职工薪酬-社保费(公司部分) 其他应收款-员工社保(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
3666
借其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
3342
先结转至待处理财产损益,然后批准后计入营业外支出- 查看全部回复
2577
没听明白 查看全部回复
3022
红字冲销上月分录 查看全部回复
3980
多收的货款,借应收账款,dai银行存款 查看全部回复
3110
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