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绾绾
先记管理费用,后面抵扣再转入应交税费-应交增值税-减免税款 查看全部回复
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Annina老师
做账看业务 查看全部回复
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安叔老师
未分配利润有数据啊 查看全部回复
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账根据业务处理,不是根据经营范围处理 查看全部回复
3028
Alice老师
您好,考虑农业大棚会否构成固定资产,如建成后构成固定资产,应将在建过程中的成本放到在建工程科目中归集,待其达到预定可使用状态后再考虑摊销 查看全部回复
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借:应交税费-应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
3903
易老师
做红字 查看全部回复
3353
筱粒老师
具体是什么业务呢 查看全部回复
3441
借成本,dai银行存款 查看全部回复
3046
借:**费用,根据发票来看,dai其他应收款 查看全部回复
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大宁老师
已经结转到主营业务成本中了吗? 查看全部回复
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管理费用办公费 查看全部回复
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jessica老师
如果是作为股本验资的,借银行存款dai实收资本 查看全部回复
3681
若鱼老师
支付专利款时,借预付账款,dai银行存款,专利下来时,借无形资产,dai预付账款,根据专利的保护年限和评估年限(选择最短的)确定使用年限后按月摊销,借管理费用,dai累计摊销 查看全部回复
3866
小福老师
同学 你好 收到销项负数发票 您对应着要做进项税转出 查看全部回复
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同学 你好 查看全部回复
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这个应该是你们美团的应收款,借银行存款,dai应收账款-美团酒店,差额计入佣金 查看全部回复
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借其他应收款,到银行存款 查看全部回复
2868
2921
买入,借固定资产,dai银行存款 查看全部回复
3834
借所得税费用,dai应交税应交所得税 查看全部回复
3127
Yan
生产成本 查看全部回复
3513
需要开票 查看全部回复
2812
高老师
如果执行小企业会计准则,计提计入当期损益 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
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100万如果是不含税收入 借:应收账款 /银行存款 113 dai:主营业务收入 100 应交税费-应交增值税(销项税额)13 计算应交消费税 借:税金及附加 30 dai:应交税费-应交消费税 30 查看全部回复
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借管理费用/销售费用,累计折旧 查看全部回复
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你开票了,就需要结转成本的,结转成本做到11月 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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借主营业务成本,dai银行存款 查看全部回复
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借其他应收款-佣金,dai其他应付款 查看全部回复
3593
venus老师
就是本年利润转未分配利润 查看全部回复
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发生的业务室12月份就在12月暂估 查看全部回复
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借管理费用,应交税费一应交增值税一代一待认证dai银行存款 查看全部回复
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计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
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如果用的是小企业会计准则,或者金额不大的话,可以直接调整 查看全部回复
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我没太明白,按你表述的话应该还要交增值税1.7 查看全部回复
3030
16790可以做待认证进项税额 查看全部回复
3198
借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-应付利润 借:利润分配--应付利润 dai:应付利润 支付时 借:应付利润 dai:银行存款 查看全部回复
2560
Amy老师
不用做暂估 查看全部回复
3381
陈米老师
按谁借谁还的原则,还款是也应由该名职工按原渠道还款,分录借记库存现金,dai记其他应收款-某职工10000。 查看全部回复
3900
可以计入往来款 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
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可以,最好需要项目经理和公司签订代发协议。分录就是借:劳务成本_人工工资 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
3855
企业所得税是计提,下年结转 查看全部回复
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如果你用待抵扣这个科目,是的 查看全部回复
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张瑞峰
借银行存款 dai交易性金融资产—成本 公允价值变动 投资收益 查看全部回复
4187
而已老师
这个还需要支付出去的吗 查看全部回复
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就是产品卖出去了,对应的要出库,结转成本分录就是你发的这个 查看全部回复
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那个?你可以找一个具体问下 查看全部回复
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12月支付借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
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与计提的金额有差额么,后面按照实际金额差调整即可 查看全部回复
3883
差额计入营业外收支 查看全部回复
3627
收款未开票,计入预收款,已发货,货物正常计入成本。未收款已开票,根据开的发票确认收入,你可以暂估入库,根据暂估入库的来结转成本。 查看全部回复
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3830
借财务费用,dai银行存款 查看全部回复
3418
如果只是付款 借:应付帐款 dai:银行存款 查看全部回复
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你好 查看全部回复
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开票出去:借:应收账款,dai:主营业务收入,应交税费一应交增值税(小规模纳税人)/应交税费一应交增值税一销项税额(一般纳税人)。 查看全部回复
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对方开票本该对方交的税你们承担了,做营业外支出,所得税调增 查看全部回复
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做营业外支出,所得税调增 查看全部回复
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结转损益就是把成本费用等转到本年利润 查看全部回复
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如果当时挂的应收账款,现在一次收回冲应收账款就好 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
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借:应付账款 dai:其他应付款 查看全部回复
3007
借:应收帐款/银行存款 dai:主营业务收入等 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3467
涉及损益的,小企业用利润分配调 查看全部回复
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4030
借管理费用,dai长期待摊费用 查看全部回复
3725
如果年初一次支付全年房租 借,预付账款 dai,银行存款 每月摊销时 借,管理费用等 dai,预付账款 查看全部回复
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如果是原材料用于非应税项目,借:原材料等科目 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 结转时 借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
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增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
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收到,借应收票据,dai应收账款 查看全部回复
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张老师
加计扣除不需要进行账务处理,这个是直接体现在应交所得税上的,不存在差异 查看全部回复
如果没有开具专票,分录没问题 查看全部回复
3543
先计提,后缴纳 查看全部回复
4289
借:管理费用/销售费用等 dai:长期待摊费用 查看全部回复
2850
如果你以前是这样结转的就这样结转就好 查看全部回复
2673
跟据发票信息及实际业务借:管理费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(专票,一般纳税人) dai:其他应收款 查看全部回复
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假如采购的商品,没有发票的,商品入库了,借库存商品,dai银行存款,销售了的,确认收入,转成本 查看全部回复
3501
附到凭证后 查看全部回复
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如果是公司收入的,借银行存款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税销项税 查看全部回复
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可以报销,但是金额大的要调整到费用发生当年,小企业会计准则的,借利润分配-未分配利润,dai银行存款,企业会计的借以前年度损益调整,dai银行存款,借利润分配-未分配利润,dai以前年度损益调整 查看全部回复
4832
借所得税费用 100 dai递延所得税负债 100 查看全部回复
3396
借其他应收款,dai银行存款 查看全部回复
3031
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
3718
收到往来款时: 借:银行存款 dai:其他应付款 往来款转实收资本: 借:其他应付款 dai:实收资本 查看全部回复
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可能是错账 查看全部回复
3604
借利润分配-未分配利润,dai应交税费-城建税/附加税 查看全部回复
3181
不是哈 查看全部回复
3075
跟经营不相关的费用不能税前扣除 查看全部回复
4048
借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-提取盈余公积 补提的摘要注明补提年份 查看全部回复
3753
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3651
Karina老师
那你以前年度损益调整dai方在哪里呢 查看全部回复
4131
借银行存款,dai应交税费-未交增值税,附加税,借银行存款,税金及附加(借方红字) 查看全部回复
2825
借:其他应收款 dai:银行存款 下月收到退款做相反分录就好 查看全部回复
2694
借税金及附加,dai应交税费-印花税,借应交税费-印花税,dai银行存款 查看全部回复
2630
3647
减征后 查看全部回复
3295
如果欠工资,计入其他应付款 查看全部回复
3570
账上可以做账进成本,没有发票所得税调增 查看全部回复
可以根据扩展坞价值计入固定资产、低值易耗品或直接计入费用 查看全部回复
3721
退款的冲之前确认的未开票收入 查看全部回复
2643
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