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Wdy
1,借银行存款,dai主营业务收入,dai应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
4966
Annina老师
借银行存款,dai财务费用-利息(借方红字) 查看全部回复
3099
张老师
意思是当时减免的税费一直没有计入营业外收入吗 查看全部回复
3281
高老师
维修安装类的收入期末结转到本年利润,如果有对应成本期末也结转到本年利润 查看全部回复
3537
而已老师
开票的时候:借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税;没有缴费则做:借:应交税金-应交增值税,dai:营业外收入 查看全部回复
3352
Icy 何
如果金额不大建议入周转材料一次性计入费用,如果金额较大且使用年限较长就入固定资产 查看全部回复
3591
购进: 借:固定资产 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款 查看全部回复
3883
城建税是291.26*7%,经营所得的个税是按照累进税率计算的,这里提供的信息没有办法计算哦 查看全部回复
从办公费调到环保费,从电脑费调到办公费里面 查看全部回复
2570
如果没有支付或少支付员工报销款 借:管理费用等 dai:其他应付款(少支付部分或未支付) 现金(支付部分) 查看全部回复
3044
是对的 查看全部回复
3869
收到首付款时:借银行存款 dai预收账款;业务完成后一次性开票:借:应收账款 1万 预收5000,dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税 查看全部回复
3731
借银行存款,dai其他应付款 查看全部回复
3145
做到管理费用里面 查看全部回复
3215
如果自用,计入固定资产 查看全部回复
2763
venus老师
挂其他应收款 查看全部回复
3739
借:银行存款 4000 dai:预收账款3760(差额) 应交税费-应交增值税(销项税额)240 完工 借:银行存款4000 预收账款 3760 dai:主营业务收入 7520 应交税费-应交增值税(销项税额)240 查看全部回复
2782
差额计财务费用—汇兑损益。如果实际结汇比开票高,金额就为借方负数。 查看全部回复
4218
你参考这个处理 查看全部回复
3579
借应交税费-预交增值税,dai银行存款 查看全部回复
2544
Amy老师
看公司是否有规定。有多种方法。可以不结转,因为留抵的会在应交税费一应交增值税借方显示。 查看全部回复
3130
是的 查看全部回复
3230
作为财产损失报税务部门审批,如无其他赔偿或残值收入,经批准后,作为营业外支出并可税前扣除。 查看全部回复
2981
采取以旧换新方式销售货物的,应按新货物的同期销售价格确定销售额,不得冲减旧货物的收购价格,销售货物与有偿收购旧货是两项不同的业务活动,销售额与收购额不能相互抵减。 查看全部回复
2874
都记入存货 查看全部回复
3666
橘子
一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
4207
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3167
对方可以暂估成本 查看全部回复
3343
筱粒老师
最好分别来,收支两条线 查看全部回复
3608
具体是哪笔分录不明白呢 查看全部回复
单独写分录 查看全部回复
3678
如果是开具的物管费,借管理费用-物管费,dai其他应付款 查看全部回复
2632
老板的货款是什么? 查看全部回复
2998
公司部分进费用,个人部分挂其他应收款-个人社保 查看全部回复
3427
利息进财务费用 查看全部回复
3891
可以计入轴承的成本里 查看全部回复
2293
是什么税费? 查看全部回复
3095
大宁老师
缴纳了那些税费?增值税,附加税嘛? 查看全部回复
3170
具体业务是什么? 查看全部回复
6906
二级科目可以设计:培训费,职工福利费(体检费计入这个),水电费,物业费 查看全部回复
2752
需要 查看全部回复
3341
做一个相反的分录 查看全部回复
3726
只是签合同不需要做分录 查看全部回复
3003
购入借固定资产,应交税费-应交增值税(进项税)dai应付账款 查看全部回复
3244
借:管理费用 dai:现金或银行存款等 查看全部回复
4012
借:在建工程500 dai:应付职工薪酬500 查看全部回复
4107
如果你输入摘要是收到银行承兑汇票系统会自动出来之前的记录,你根据新汇票重新挂单位和金额就可以 查看全部回复
2440
借库存商品或原材料,应交税费一应交增值税一进项税,dai应付帐款 查看全部回复
3597
低值易耗品 查看全部回复
3165
借库存商品—A产品93382 —B产品47218 dai生产成本—原材料63000 —人工费62700 制造费用14900 查看全部回复
3040
借管理费用一汽车费用,应交税费一应交增值税一进项税,应交税费一应交车船税,dai银行存款 查看全部回复
3437
补贴部分跟正常负担的社保一样做分录 查看全部回复
3424
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2956
可以补计提工资 查看全部回复
2370
这是你们的主营业务吗?税率是多少? 查看全部回复
3857
具体是提供的什么服务呢 查看全部回复
2724
宿舍楼改造费用进长期待摊费用 查看全部回复
3509
属于你的销售合同的成本 查看全部回复
3996
借:成本费用类科目,应交税费应交增值税进项税额,dai:应付账款 查看全部回复
4001
您想问什么呢 查看全部回复
6839
借1管理费用—福利费 dai原材料 应交税费应交增值税进项税额转出 2借销售费用 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
3337
悠悠老师
你的企业,所得税,是查账征收还是核定征收? 如果是查证征收,不但要知道收入,还要知道成本/费用是多少,才能确定企业是盈利还是亏损。盈利了才要交所得税(弥补上一年度后) 如果是核定,要知道核定的政策(定率还是额)。 计提所得税的分录: 借:所得税费用 dai:应交税费---企业所得税 查看全部回复
4038
用其他应付款代替即可 查看全部回复
3063
Summer
可以这样,也可以 借:银行存款50 dai:财务费用50 查看全部回复
3677
操守为重
已经并账,制单的权限你已经没有了,所以怎么做分录就不是你的事情了。需要注意的是把银行回单交给上级即可。 查看全部回复
3491
结转进项税: 借:应交税费应交增值税(转出未交增值税),dai:应交税费应交增值税进项税额 结转销项税: 借:应交税费应交增值税销项税额 dai:应交税费应交增值税(转出未交增值税) 结转增值税: 借:应交税费应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费未交增值税 查看全部回复
3420
借XX费用 3995 其他应收款5 dai银行存款4000 查看全部回复
3077
清岚
意思就是你们享受缓缴政策了?现在的进项税额转出怎么做分录吗? 查看全部回复
3417
借管理费用-服务费 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付账款 查看全部回复
3485
安叔老师
这次开的发票是一整年的么 查看全部回复
2876
Karina老师
不是的 查看全部回复
3365
营业外支出 查看全部回复
3448
jessica老师
a转b:借银行存款b账户 dai银行存款a账户 查看全部回复
5022
若鱼老师
提取现金,借库存现金72920,dai银行存款72920。计提工资,借管理费用8330,生产成本62100,制造费用2490,dai应付职工薪酬72920,发放工资,借应付职工薪酬72920,dai库存现金72920 查看全部回复
2609
借:无形资产(差额) dai:资本公积 借:资本公积 dai:递延所得税负债(差额*25%) 查看全部回复
8618
退回来的100是对公账户吗 查看全部回复
4288
小黑
单价不含增值税的话,借银行存款10*1500*1.13 dai主营业务收入10*1500 应交税费增值税销项税额10*1500*0.13 查看全部回复
6238
一般纳税人,借银行存款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税 查看全部回复
4115
如果是去年 的,要计入以前年度损益调整,同时结转利润分配未分配利润 查看全部回复
3541
作为销售费用,如果有进项计入进项税额 查看全部回复
3353
这个不算是无偿吧? 查看全部回复
3201
需要,重复付款做分录,退款也做分录 查看全部回复
3348
请问为什么要这样转?是应收应付最后是一个人抵消吗? 查看全部回复
3540
代付时 借:其他应收款 dai:现金或银行存款 收到施工方钱冲回就好 查看全部回复
5144
开票确认收入借:应收账款 dai:主营业务收入\其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 对方付款时冲应收账款 借:银行存款/现金 dai:应收账款 查看全部回复
3878
对 查看全部回复
2929
那你11月的社保还缴纳不呢 查看全部回复
3949
辅助材料计入原材料 查看全部回复
3975
备用金是指企业内部用款单位或个人拨付为零星支出所需的备用资金,是应收回的暂付款,借其他应收款-备用金,dai银行存款。往来款是企业在日常生产经营活动中发生的各种债权和债务,借应收账款,dai应交税费 主营业务收入,或借原材料 应交税费,dai应付账款。 查看全部回复
6511
借银行存款,dai预付账款 查看全部回复
2867
代发工资是指帮乙方代发员工工资吗? 查看全部回复
13728
其中第三步,需要开具红字发票 查看全部回复
4137
是一般纳税人吗? 查看全部回复
3472
借应收 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2823
请问具体是在发生什么业务下取得发票 查看全部回复
4340
可以这样做调整,不会对查看账目造成什么大的影响 查看全部回复
8011
最好对之前的进行梳理,然后调账 查看全部回复
老板代付时 借:其他应收款-某员工3000 dai:其他应付款-老板名3000 发放工资时 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-某员工 (个税社保就未明细列分录) 银行存款 还老板时 借:其他应付款-老板名3000 dai:银行存款3000 查看全部回复
4067
是完全自己承担的吗? 查看全部回复
3659
应该是 借:银行存款 dai:营业外收入-补贴收入 查看全部回复
15194
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