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清岚
是的 查看全部回复
1589
wam
外购固定资产,安装时发生的人工安装费计入在建工程 劳务费吗? 是的 查看全部回复
2758
杨老师
需要 查看全部回复
2013
账载金额就是你账面上的金额 查看全部回复
1800
许老师
这个要计算一下 查看全部回复
4525
你们主体是通过个体户还是小规模纳税人 查看全部回复
5244
上传银行,只是一个代发,个税、社保还是另外申报的 查看全部回复
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安叔老师
除国务院财政、税务主管部门另有规定外,不超过当年销售(营业)收入15%的部分,准予扣除;超过部分,准予结转以后纳税年度扣除。(化妆品制造、医药制造和饮料制造是按当年收入的30%计算扣除 查看全部回复
1986
要的 查看全部回复
3746
王苗苗老师
会不一样,因为在预缴时,发放的方法不一样,那预缴的税额也不一样 查看全部回复
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一个月内多次保洁费用超过500元,需要取得发票 查看全部回复
2573
patience
借 银行存款 dai 预付账款 查看全部回复
1947
A公司不需缴纳增值税,需缴纳企业所得税。 向B付货款不需预提所得税 查看全部回复
4141
云峰老师
同学你好 1、1季度应缴纳增值税=220158/1.01*0.01,免增值税=25000/1.01*0.01 2、[(25000+220158/1.01)-215698.32]*0.025 查看全部回复
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每个月扣除的工资作为利息收入,如果不是主营业务的话,计入其他业务收入,要交增值税和企业所得税。 查看全部回复
2363
不可以 查看全部回复
3453
发票补偿金是谁扣除的 查看全部回复
7253
andy老师
你们在销售业务发生时 借:应收账款-抖音 dai:营业收入 应交税费 查看全部回复
6848
让对方开具劳务费的发票 查看全部回复
2892
看最终是否形成无形资产 查看全部回复
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1.打开"研发费用扣除明细表"进入; 2、填写费用名称明细:人工、福利费、材料费、费用; 3、填写各项费用实际发生金额即可,注意核算合计费用金额 查看全部回复
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收到的外汇金额是合同约定的交易金额? 查看全部回复
6786
孙老师
企业通过公益性社会组织或者县级(含县级)以上人民政府及其组成部门和直属机构,用于慈善活动、公益事业的捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除 查看全部回复
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甘老师
房租发票抬头是个人的,不属于企业取得的合法票据,不能在企业所得税前扣除 查看全部回复
7200
准予结转以后纳税年度扣除的项目有:职工教育经费、广告费和业务宣传费、保险企业的手续费及佣金支出和符合条件的公益性捐赠支出(3年内) 查看全部回复
5598
甜甜老师
2020年应税利润为180万+20万-36万?100万×50%即114万 应交所得税为114万×33% 查看全部回复
2413
李伟老师
是什么问题? 查看全部回复
1989
一般都是需要签合同的 查看全部回复
4040
1、有销项税额和进项税额和是否缴纳企业所得税没有太大关系,企业所得税是根据公司是否有利润总额来计算的。 查看全部回复
3093
可以计入预付账款 查看全部回复
2519
商家 查看全部回复
5467
冰山老师
100/(1+0.1)+8/(1+0.1) 查看全部回复
3544
分开开设备明细和安装劳务比较符合实际 查看全部回复
2482
应交企业所得税=(2000000+100000-200000)×0.25=475000元 查看全部回复
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借;在建工程 dai:原材料 工程物资等 查看全部回复
2454
你们业务是真实的吗? 查看全部回复
3476
银行账户可以根据银行回单做账户调节,老板私人支出可以跟老板沟通,索要发票和收据等,没有软件可以做手工账,科目可以参考会计准则 查看全部回复
2843
同学你好,会的 查看全部回复
3178
可以 查看全部回复
2278
按实际的支付金额入账,发票可以跟对方协商一下重开 查看全部回复
2865
成本、管理费用、销售费用、财务费用等都可以扣除,前提是实际发生的,取得合法凭证的 查看全部回复
2351
可以的 查看全部回复
1991
3856
①福利费扣除限额=500*14%=70(万元),实际支出72万元,准予扣除70万元;②工会经费扣除限额=500*2%=10(万元),实际支付9万元,准予扣除9万元;③职工教育经费扣除限额=500*8%=40(万元),实际支付16万元,准予扣除16万元 查看全部回复
2807
成本费用企业所得税扣除的条件为,成本费用属于相关法律法规规定的范围,根据《中华人民共和国企业所得税法》中第八条的内容规定,企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出,包括成本、费用、税金、损失和其他支出,准予在计算应纳税所得额时扣除。 查看全部回复
2980
什么意思? 查看全部回复
6489
厚积薄发
广告费限额是1600*15%=240,需要调增250-240=10万 查看全部回复
11005
2.如果额度到了自己不去升级一般纳税人,税务局会通知纳税人升级,如果不升级会限制开票和领用发票 查看全部回复
1954
5月打的688是预付的款项么? 查看全部回复
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现在税局代开的劳务票是由支付方代扣个税的,需要申报的 查看全部回复
1808
高老师
要缴纳;暂做是货到票款到的情况下可以做暂估,但次月初就要红冲暂估,后续收到发票根据发票信息入帐就好 查看全部回复
2552
谭老师
可以先暂估支出 查看全部回复
2344
2297
1、老板私人账户转给出纳做备用金 借:库存现金 dai:其他应付款-老板 2、支付费用 借:管理费用等 dai:库存现金 查看全部回复
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查账征收,支出需要发票的。如果无发票可以入账到次年所得税汇算清缴需要调出 查看全部回复
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可以补记账,小企业可以都补在今年的账 查看全部回复
11075
企业有开办费,平时季度预缴申报的时候,根据季度末月利润表的本年累计营业收入,营业成本,利润总额填写所得税申报表的营业收入,营业成本,利润总额栏次,汇算清缴的时候需要对开办费全额调增应纳税所得额处理。 查看全部回复
2091
企业通过公益性社会组织或者县级(含县级)以上人民政府及其组成部门和直属机构,用于慈善活动、公益事业的捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除;超过年度利润总额12%的部分,准予结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除。 查看全部回复
2507
不包括的 查看全部回复
5140
你公户转给个人,然后个人需要退回来30,但是他退到私人账户上了? 查看全部回复
2906
小小
同学,我不知道你和施工队长和下面的劳工是怎么签的人员用工合同。 查看全部回复
4119
对的,要联系银行开具发票 查看全部回复
1977
建议不要这么操作 查看全部回复
8455
1.这个属于政府补贴收入,用于你们发放临时人员工资,不用上交 2.账务调整 借:其他应付款 dai:补贴收入 查看全部回复
2301
收款人 查看全部回复
3778
2460
公司员工发生的差旅费火车票可以计算抵扣增值税,住宿票取得专票可凭票抵扣增值税,不含税金额可以税前扣除 查看全部回复
5034
借:其他应收款-借款人 dai:银行存款 查看全部回复
2331
可以入成本费用 查看全部回复
4747
如果你们是国库直接支付使用资金结存-财政应返还额度,如果是国库授权支付。使用资金结存-零余额账户用款额度 查看全部回复
2558
tammy老师
生产车间劳务外包就是记到制造费用中 查看全部回复
2422
开票确认收入、有收款确认银行存款增加 查看全部回复
2796
你应该清理收入和支出每天的详细数据,看看到底是哪个数据出错 查看全部回复
2550
由劳务公司代扣代缴工人个人所得税 查看全部回复
4306
卡卡
您好,让您久等了。按照收入准则规定,A公司的销售收入构成有两部分:一是来自终端用户的购买价款,二是政府补贴,是A公司产品对价的组成部分。所以,A公司收到的补贴资金应当按照收入准则进行会计处理。视同销售。 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3591
向投资者支付的股息是在交完企业所得税实现净利润之后才做的分配,在税前利润总额中无法计算股息,所以不能税前扣除。 查看全部回复
3457
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2153
您开的税收大类是建筑服务 查看全部回复
5230
你好,支付劳务报酬是需要申报个人所得税的 查看全部回复
4875
增值税是价位税,增值税并非不影响利润表,只是它对利润的影响拐了个弯 查看全部回复
2512
根据《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告》(国家税务总局公告2012年第15号)的规定:“五、关于筹办期业务招待费等费用税前扣除问题。 企业在筹建期间,发生的与筹办活动有关的业务招待费支出,可按实际发生额的60%计入企业筹办费,并按有关规定在税前扣除;发生的广告费和业务宣传费,可按实际发生额计入企业筹办费,并按有关规定在税前扣除。 查看全部回复
3659
业务招待费不能结转下年扣除 查看全部回复
4237
你们公司规定的还是税务局不给个人开票了? 查看全部回复
2844
公户给私户转的劳务费,他们是不是要去税务局开劳务票,是的,他们需要代开劳务费的发票 查看全部回复
3191
对,通过劳务公司劳务派遣的话,农民工在劳务公司属于领工资薪金性质,你们收甲公司的钱开发票 查看全部回复
2850
这种情况不用代扣代缴个税,由劳务公司自行代扣代缴个税 查看全部回复
2639
公司私帐是私人卡? 查看全部回复
4071
可以的 通过应付职工薪酬-福利费 过一下 查看全部回复
2307
对公账户可以接受私人转账,发票也是开给个人,合同也要跟个人签 查看全部回复
7511
因为税金及附加属于企业经营所发生的成本费用,可以在所得税前扣除 查看全部回复
4090
通过其他方式也可以,只要能把项目收支核算清楚就好 查看全部回复
2355
根据《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》(国税发〔2006〕187号)文件的规定:“四、土地增值税的扣除项目…… (四)房地产开发企业销售已装修的房屋,其装修费用可以计入房地产开发成本。 查看全部回复
4780
食堂建造是用于职工食堂,职工福利么 查看全部回复
4544
可以入账,但是是否可以税前扣除要自行判断,对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。税务总局对应税项目开具发票另有规定的,以规定的发票或者票据作为税前扣除凭证。 查看全部回复
3290
秦枫老师
同学你好。既然你们有进项抵扣,那证明你是一般纳税人,一般纳税人如果想要。降低增值税税负和企业所得税税负的主要就是增加成本。其次,你购进的商品最好是有。而且专票,没有其他途径可以少交增值税和企业所得税, 查看全部回复
3821
①借:在建工程402300 借:应交税费-应交增值税(进项税额)52000 dai:银行存款454300;②借:在建工程28000 dai:原材料28000;③借:在建工程4000 dai:应付职工薪酬4000;借:应付职工薪酬4000 dai:银行存款4000 查看全部回复
3460
木言
刚成立的公司有可能还没有收入啥的,先把费用做起来吧 查看全部回复
2930
单位制作劳务费表格,付上支付劳务费银行单据入账。(后期可以联系工人叫他们到税局代开劳务发票,如果汇算清缴前仍未取得发票的属于无票支出需要纳税调增) 查看全部回复
2689
2920
这个劳务费是公司直妆发给工人还是公司代其他公司代收? 查看全部回复
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