登录/注册
Amy老师
开专票是要交税的,增值税在做收入时就已经有了: 借:银行存款/应收账款, dai:主营业务收入, dai:应交税费---应交增值税。 附加税需要计提: 借:税金及附加, dai:应交税费---应交城建税,应交教育费附加,应交地方教育费附加。 附加税有减免的话: 借:应交税费---应交城建税,应交教育费附加,应交地方教育费附加(减免金额), dai:营业外收入---减免税额。 查看全部回复
22134
夏老师
你没有给工人发工资,那你就是零申报。 查看全部回复
3152
tammy老师
申报表减免的部分要填减免税申报表 查看全部回复
5083
小小
可以的 查看全部回复
3065
安叔老师
那你需要确认以哪个为准,如果有错误需要更正申报 查看全部回复
3514
需要交税吗 查看全部回复
5109
Leaf
红冲后 抵扣当月销项税就行 查看全部回复
3938
可登录电子税务局后通过选择“我要办税”,进入“代开增值税专用发票”,申请代开增值税专用发票。 查看全部回复
3606
引导申报 查看全部回复
3268
可以 查看全部回复
3868
不可以。 查看全部回复
4020
绾绾
电子票吗 查看全部回复
2688
你这退伍抵减额是每年的吗, 查看全部回复
3233
高老师
不好意思,发错了 查看全部回复
3598
谭老师
你要选免税 查看全部回复
2631
什么成本个税票? 查看全部回复
3774
不需要 查看全部回复
3351
是的 查看全部回复
3592
小规模代开了,现场交过了,申报表也会体现的,不需要交了 查看全部回复
2929
木言
不加点的话就是你们出税了。不过销售物品正常销售方就要承担税点的 查看全部回复
6535
易老师
是的,一样 查看全部回复
4549
附表有减免税也要填 查看全部回复
3833
Yan
电子税务局可能校验不通过,建议去大厅门前申报 查看全部回复
3556
有签合同吗? 查看全部回复
3452
4298
不需要,免税收入内申报 查看全部回复
3509
应该是要显示的,你先刷新一下系统在报,如果还是不行,就需要手工填 查看全部回复
4552
只要是真实业务就是可以的 查看全部回复
4226
应该可以的 查看全部回复
2610
2485
可以通过电子税务局 -? 一般退抵税管理? - 有一个多缴纳税费退税申请表 。里面去申请退税。? ? 查看全部回复
3554
不需要开票 查看全部回复
3039
有减免项就填,没有减免项就不填,保存就可以。 查看全部回复
3420
你这是一个月的吗 查看全部回复
3334
Annina老师
【参考文件国家税务总局公告2015年第59号规定:一、纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
4620
其他有形动产经营租赁服务,一般纳税人13%,小规模3%或1%,4月1日起小规模普通发票免税,专用发票3%。 查看全部回复
3802
这个没有特殊规定,主要依据你们公司自行决定,还有看客户愿不愿接受 查看全部回复
6087
就是说你这个个体工商户虽然是核定征收,如果你一个月的销售额没有超过15万,一个季度没有超过45万是免交增值税,但是如果你的经营所得就是你的收入在11万以内,是不要交个税的,超过的话要交 查看全部回复
13925
查看全部回复
2989
交增值税 借应交税费-应交增值税,dai应交税费-未交增值税,借应交税费-未交增值税,dai银行存款 查看全部回复
3294
个人有申请临时税务登记证的免 查看全部回复
3474
2592
借银行存款 dai主营业务收入 dai,应交税费应交增值税 查看全部回复
3094
不是的,自4月1日到12月31日止,小规模纳税人企业开的普通发票全部免税 查看全部回复
6945
石老师
小规模开票票 直接按照发票中税额 dai记 应交税费-增值税-简易计税。 缴费时 借应交税费-增值税-已交税额 dai银行存款。 查看全部回复
3191
venus老师
一般会自动带出 查看全部回复
2876
微尘
个体户如果时小规模适用 查看全部回复
2353
小规模纳税人取得了专票不可以抵扣 查看全部回复
2680
开出专票,借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2673
都是普通发票么,疫情期间按照1%的税率交纳,2022年4月-12月免税,季度开票额45万免税,专票除外 查看全部回复
3515
不属于一般纳税人期间的纳税义务,不能抵扣 查看全部回复
3131
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率应税销售收入免征增值税的,应按规定开具免税普通发票。纳税人选择放弃免税并开具增值税专用发票的,应开具征收率为3%的增值税专用发票 查看全部回复
3696
直接入账呀,借固定资产dai应付帐款或者银行存款,建议协商下退回开普票 查看全部回复
3345
最新的政策是从4月1号开始到今年的12月31号 查看全部回复
3299
不是呀,现在基本都是自开呀 查看全部回复
3121
对于大多企业还是挺好的,对于只开专票小规模计就没啥优惠,还可能有点不太友好 查看全部回复
2593
大宁老师
3711
专票按3%开 查看全部回复
3860
企业所得税年交5万吗? 查看全部回复
3669
贺老师
3105
超过500万的就是一般纳税人了 查看全部回复
2823
是你开给别人吗? 查看全部回复
2317
看你们签订的合同有没有规定或者双方之间是如何协商的。 查看全部回复
3120
不可以 查看全部回复
2957
哈哈老师
是的,转为一般纳税人也是免税的一样做法 查看全部回复
2934
老板这么做第一是不是对投标或者要摇号买车啥的 查看全部回复
5508
对,城建税减半,其他的免征 查看全部回复
3905
一般纳税人是的 查看全部回复
可以入账,但是企业所得税税前如果取得的凭证不符合扣除条件的话,需要做调整。 查看全部回复
3612
本年度补计收入 查看全部回复
6860
小规模直接用应交税金就可以了。开票时 借:银行存款或应收账款 dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税 缴纳时: 借:应交税金-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
3531
如果已经办理税务登记就需要零申报 查看全部回复
4058
不是小微企业的话,所得税税率25% 查看全部回复
3028
需要 查看全部回复
按照发票的销项税额入账 查看全部回复
2887
5418
王晓杰老师
如果因为这个减免产生利润的话需要缴纳企业所得税,如果加上这个减免营业外收入仍然是亏损状态,就不需要缴纳企业所得税 查看全部回复
4007
确认收入 查看全部回复
3210
小规模增值税除特殊规定的,税率1% 查看全部回复
3732
全国统一的 查看全部回复
3695
增值税跟企业所得税个体户、小规模一般是季报,一般纳税人月报 查看全部回复
4284
2871
是哪个银行的就到哪个银行开 查看全部回复
5956
要写增值税 查看全部回复
2564
可以入账,但是最好是要求对方作废或者冲红重新开普票 查看全部回复
2907
没事 查看全部回复
3193
如果没有发票你们不能税前抵扣的,对方不开票可以向所在地税务机关举报 查看全部回复
3472
如果当月就这么两笔业务就是这个意思的 查看全部回复
3673
2991
普通发票数据需要自己填 查看全部回复
2949
免征 查看全部回复
要进行预付款 查看全部回复
3570
国家税务总局 关于统一小规模纳税人标准等若干增值税问题的公告 国家税务总局公告2018年第18号 六、转登记纳税人可以继续使用现有税控设备开具增值税发票,不需要缴销税控设备和增值税发票。 转登记纳税人自转登记日的下期起,发生增值税应税销售行为,应当按照征收率开具增值税发票;转登记日前已作增值税专用发票票种核定的,继续通过增值税发票管理系统自行开具增值税专用发票;销售其取得的不动产,需要开具增值税专用发票的,应当按照有关规定向税务机关申请代开。 查看全部回复
3037
需要合并纳税,但填报增值税纳税申报表附列资料表一时开具的专用发票填在开具税控增值税专用发票列,开具普通发票填在开具其他发票列 查看全部回复
3445
三季度报税需要交增值税附加税,如果盈利需要交企业所得税 查看全部回复
3154
要冲减的,你发票红冲了,也就不存在减免的事了 查看全部回复
3656
只是做账时录错了是吧 查看全部回复
3619
优惠税率1%是针对小规模纳税人的哦 查看全部回复
5215
增值税就是销项减掉进项 查看全部回复
5298
你是什么行业? 查看全部回复
2085
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载