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甘老师
无论是专票还是普票都一样 查看全部回复
5120
李伟老师
你说的不是一个政策吧 查看全部回复
1756
patience
需要 查看全部回复
2020
王苗苗老师
是的 查看全部回复
1115
1523
你好,你的问题是什么 查看全部回复
2340
杨老师
这个只能冲,你是负数之后财报就申报不上了是不是? 查看全部回复
2179
wam
开了专票,不能享受免增值税,按票面金额纳税。 查看全部回复
2411
哈哈老师
您好,专票+普票都是1%那就是按照1%交税 查看全部回复
刘淑萍
按1%预缴 查看全部回复
6627
陈爱琳
增值税负数做两种操作,可以申请退,或者留底下期 查看全部回复
2277
小规模增值税是月报么 查看全部回复
2105
附加税是增值税基础上交的 查看全部回复
4003
负数发票是专票还是普票 查看全部回复
2685
andy老师
普票金额填在10栏 查看全部回复
2653
方便发一下截图么 查看全部回复
2266
孙老师
你好,可以抵扣,按照代开的增值税专用发票注明的税额抵扣。 查看全部回复
1942
要交税,小规模开专票,税额达到你们想交的数就行 查看全部回复
3993
小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税,可以开具专票 查看全部回复
4147
清岚
你们有销售收入吗? 查看全部回复
2344
2917
是变更好一般纳税人时候开具的发票是吗? 查看全部回复
2380
专票现在是3% 查看全部回复
1899
小妮老师
合计月销售额超过15万元的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 查看全部回复
3226
预交的数据已经带出来的了 查看全部回复
2803
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3733
高老师
没带出不要紧,手工填写就好 查看全部回复
3038
1分钱是四舍五入形成的,账上可以计入营业外支出 查看全部回复
2896
许老师
0.01的差异可以直接计入营业外收支 查看全部回复
2432
借应收帐款等 103 dai主营业务收入100 应交税费-应交增值税-销项税额3 查看全部回复
2734
4月=90-80=10 5月=100-82=18 6月= 150-100=50 二季度增值税=(10+18+50)*0.05=3.9 查看全部回复
3691
例如代开100万发票 税率1% 借:银行存款等 dai:主营业务收入99 应交税费-增值税 1 相当月多确认了收入,少确认了增值税 借:主营业务收入0.91 (或者dai方红字) dai:应交税费-增值税0.91 查看全部回复
2433
不用计提,缴纳时,借应交税费-已交增值税 应交税费-应交城市维护建设税 dai银行存款 查看全部回复
3014
不免 查看全部回复
2155
税局说倒算是吗 查看全部回复
3479
开专票不免,开普票免税 查看全部回复
3094
和开具普票一样的处理方法,dai方记:应交税费—应交增值税就好 查看全部回复
2636
46000是含税的么 查看全部回复
5624
为进一步支持小微企业发展,财政部、税务总局日前发布《关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告》,明确自2022年4月1日至2022年12月31日,对小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;对适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
4701
安叔老师
专票按照3个点的申报,普票按照未达起征点免税 查看全部回复
4420
夏老师
280能抵。填到减免税申报表。 查看全部回复
3756
Amy老师
现在开具普通发票都是免增值税,那增值税基础上的城建税、教育费附加、地方教育费附加都是免的。只有一个印花税了。还有一个盈利的情况下缴纳企业所得税。 查看全部回复
6448
tammy老师
红字专票发票,申报表填写负数,自己电子税务申报不了,要去大厅申报 查看全部回复
3819
你城建税有计提吗 查看全部回复
3172
有什么问题呢 查看全部回复
4193
木言
小规模不需要设未交增值税,直接计入应交税费-应交增值税就可以 查看全部回复
3310
不是,如果开专票要单独算,但是如果季度专票+普票不超过45万,普票的部分可以免征 查看全部回复
3019
3% 查看全部回复
3066
易老师
你不是70抵扣 查看全部回复
3753
归老师
借:应收账款(价税合计) dai:主营业务收入(不含税金额) 应交税费-应交增值税(税额) 查看全部回复
2951
小小
显示一个点 查看全部回复
3973
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3703
Annina老师
不用 查看全部回复
3323
你这是一个季度的吧 查看全部回复
3539
专票第二栏 查看全部回复
4829
绾绾
正常处理就好 查看全部回复
3207
大宁老师
把图片发下 查看全部回复
10228
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3840
张瑞峰
普票部分填写到未达起征点免税,专票部分填到对应栏次纳税 查看全部回复
3619
你按这个来填写 查看全部回复
4294
Icy 何
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3573
税务师晓雨
不适用 查看全部回复
3462
甜甜老师
个体户交的是经营所得个税,经营所得个税的缴纳和您是小规模还是一般纳税人没关系的,税率是一致的。所得税税率表参考个人所得税法 查看全部回复
6121
开了专票就得缴税 查看全部回复
6813
小规模纳税人增值税不需要计提的 查看全部回复
4985
悠悠老师
你的意思是,有销项税,进项税没有。税负高是吗? 查看全部回复
7479
您好,如果一般纳税人取得小规模纳税人代开的专票,符合抵扣条件是可以抵扣进项税额的。 查看全部回复
6795
对,自开普票30万以内,专票开票就需要交税,两个是没有关系的。 查看全部回复
10701
您好,小规模可以开1%,也可以开3%(如果不是减免之前的业务,需要放弃减免政策才能开3%,或者红冲之前的也是可以开3%)。 查看全部回复
51732
亲,你根据老师的要求说一下具体的数据老师在表中给你展示一下:1-2月份开具的专票金额 税额 税率 普通发票的金额 税额 税率 是否存在无票收入 3月份开具的专票 金额 税额 税率 普通发票金额 税额 税率 是否存在无票收入 是否存在其他的特殊的免税事项 查看全部回复
7558
杨老师.
不可以 查看全部回复
690
李可可
小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
546
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
757
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
788
将1%免征的部分 dai:主营业务收入 红字 dai:营业收入收入 不影响利润 查看全部回复
384
根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1410
意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
702
小规模季度申报,附加税可以按月计提,也可以按季度计提 增值税是做收入的时候直接做的,不需要计提 查看全部回复
1185
是指小规模取得专票可以抵扣增值税么,不可以 查看全部回复
548
你的意思是取得发票时入账价税分离么 查看全部回复
1462
像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
1389
维修服务属于劳务 查看全部回复
1383
团体意外伤害险,一般是属于公司给员工的福利 查看全部回复
1073
如果正数发票没有入账的话,红冲发票也不用做账 查看全部回复
1355
那我1-3月份的时候增值税怎么做账呢?增值税正常的核算,dai 应交税费-应交增值税 查看全部回复
828
西贝老师
同学你好,是的哈 查看全部回复
1666
一般都是小规模企业的 查看全部回复
759
哪里有问题 查看全部回复
1709
李凤
一般收的服务费是含税一万那么扣除税费就是增值税 查看全部回复
1484
很久了一直是季度30万 查看全部回复
755
跨境电子商务零售出口免征增值税、消费税 查看全部回复
993
小规模纳税人减按1%征收率征收增值税|《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》 查看全部回复
1301
意思1月开具了红字负数专票 查看全部回复
956
杨英芝老师
不需要 查看全部回复
985
1683
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1859
借 无形资产 dai 应付账款 查看全部回复
1434
50万是含税金额么 查看全部回复
1452
有产生增值税,全部是普票么 查看全部回复
1455
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