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patience
可以在认证平台,勾选为不认证,然后入账时可以直接把进项税做到固定资产 查看全部回复
3269
你的意思是进项税额为什么不结转么 查看全部回复
3230
安叔老师
建筑劳务企业一般纳税人实行简易征收方式的,其取得的进项发票都不允许抵扣,正常申报纳税即可 查看全部回复
3740
在的 查看全部回复
2141
甘老师
次月申报期前勾选抵扣再申报都可以 查看全部回复
2496
杨老师
借:原材料/库存商品 应交税费-应交增值税(进项税转出) dai:应付账款 查看全部回复
2611
余额是从开始到现在,一般销项和进项年底需要结转到应交税费-应交增值税未交增值税 查看全部回复
2059
小妮老师
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2338
云峰老师
同学你好,使用这种方法,投入和产出要符合实际的。根据实际去作。 查看全部回复
3448
燕子老师
你好,如果当月进项太多不想留抵,可以不全部抵扣,做账可以正常做,只不过可以把没有抵扣的那一部分进项做进应交税费-应交增值税-待认证进项税科目里就可以,下月抵扣的时候再转进进项税科目里 查看全部回复
1955
你的留抵在转出未交增值税科目核算,本期借:应交税费-应交增值税(销项税额)dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 查看全部回复
3635
同学你好,不需要,亲 查看全部回复
2473
看差旅费发票:住宿费的专用发票有进项税税额,还有动车票可以按票面金额/(1+9%)×9%计算抵扣进项税额 查看全部回复
2374
确认之前未开发票栏次没填负数 查看全部回复
6535
wam
在发票综合服务平台 查看全部回复
4046
没有这个规定 查看全部回复
2268
税务师晓雨
如果你的税费全部通过了应交税费科目记账可以去查借方累计 查看全部回复
2277
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
4750
免费报关出口的样品是免税的,样品的进项需转出。如果报关走的是视同内销,不需进项转出 查看全部回复
3127
本期应纳税额=销项税额-进项税额+进项税额转出-留抵 查看全部回复
5383
可以 查看全部回复
2597
研发费用发生时,如果是费用化支出,借 研发支出-费用化支出 应交税费-增值税进项 dai银行存款,月末将“研发支出——费用化支出”科目的余额转入“管理费用”科目,借 管理费用-研发费用 dai 研发支出-费用化支出 查看全部回复
2625
这个要看税负率等 查看全部回复
2558
高老师
如果以前月末都结转,现在正常结转就好 查看全部回复
2983
tammy老师
应交增值税=销项-进项 =48715.60-34685.33 查看全部回复
2103
许老师
应交增值税明细科目还有其他余额吗 查看全部回复
2996
借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3022
用于个人消费,职工福利等性质的就需要转出 查看全部回复
3746
是的,在申请红字信息表当月转出 查看全部回复
1816
同学你好,会形成负数,并触发退税。 免税销售额需要填写附表一,通常是睡在动生成的亲。还有减免税明细表,最检查主表生成是否正确。 查看全部回复
3210
如果12月只有销项税额月末结时 借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1829
对 查看全部回复
2250
andy老师
增值税销项税额不用单独计提,在你确认收入的时候已经反映出来了 查看全部回复
2060
你的计税依据填写错误,要换算成月度租金收入 查看全部回复
2506
其他流动资产 查看全部回复
2133
4811
稍等,看下你的问题 查看全部回复
3303
需要 查看全部回复
2824
要按提示操作 查看全部回复
2380
王苗苗老师
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。符合条件的小型微利企业,实行按季度申报预缴企业所得税。 查看全部回复
3339
颜老师
当月发生的发票,最好都勾选 查看全部回复
2704
符合条件的生产、生活性服务业纳税人自2019年4月1日至2022年12月31日,按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。符合条件的生活性服务业纳税人自2019年10月1日至2022年12月31日按照当期可抵扣进项税额加计15%,抵减应纳税额。 查看全部回复
3430
放在未交增值税科目 查看全部回复
4140
一般纳税人么,运费400不是专票吧,材料尚未到达,借 在途物资 60000+400 应交税费-应交增值税进项 7800 dai银行存款 材料已验收入库 借 原材料 dai 在途物资 查看全部回复
3058
需要的 查看全部回复
1820
木言
损益类科目才用以前年度损益调整,销项税额和应收账款多记而主营业务收入这个损益类科目没错的话直接冲红更正就行,不用以前年度损益调整;更正去年报表,附加税计入税金及附加,该科目为损益类,但附加税金额很小,直接计入税金及附加即可 查看全部回复
2754
同学你好 增值税=13-6=7 查看全部回复
5134
同学你好,个人是无法开具增值税发票的,如果对方需要可以你自己去税务局申请代开 查看全部回复
4132
清岚
看你的进项税 查看全部回复
可以的 查看全部回复
2422
你好,具体是什么问题呢? 查看全部回复
6364
“应交税费——待转销项税额”科目 核算一般纳税人销售货物、加工修理修配劳务、 服务、无形资产或不动产, 已确认相关收入(或利得)但尚未发生增值税纳税义务而需于以后期间确认为销项税额的增值税额。 查看全部回复
7233
2519
最好打印出来 查看全部回复
5764
如果之前的对应发票已认证抵扣就做进项转出 查看全部回复
19791
官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
3443
一般纳税人么 查看全部回复
2739
投资性房地产属于不动产,销售税率为9%(一般计税),或5%(简易计税),所以这句话是对的 查看全部回复
2706
上个月申报时是在附表二已经做了转出是吧 查看全部回复
5203
不需要,根据负数发票入帐就好 查看全部回复
7273
借:原材料19000+800+200 应交税费-应交增值税-进项税额3230 dai:银行存款 查看全部回复
9463
你们是小规模纳税人,无论取得的普票还是专票都不能抵扣 查看全部回复
3607
可以的,先把税交了,等收到发票再抵扣或者作为留底申请退税 查看全部回复
2248
发票联及抵扣联退回,已做的帐务处理红冲就好 查看全部回复
3458
财务账 借:应付账款 dai:库存商品或原材料等 应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3380
这是个提醒,你看下你本月的进项有没有符合上述的 查看全部回复
3560
同学,稍等 查看全部回复
2481
当月收到发票 借:原材料 应交税费-待认证进项税额 dai:应付账款等 ,下个月认证抵扣 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
1999
多填写了还是少填写了 查看全部回复
2676
简易计税 查看全部回复
1748
只是发票红冲,实际没有产生销售退回? 查看全部回复
4556
1958
账务上可以先结转处理,税务上可以暂时先认证一部分 查看全部回复
2154
需要只不过列结转的是红数 查看全部回复
如果是用于集体福利的专票,借管理费用等 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
借:成本、费用 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1876
这里面还有一个问题,你没有结转,那你缴纳增值税的分录是怎么做的? 查看全部回复
2367
购买车辆,车辆购置税计入车辆的购置成本 查看全部回复
2578
是啥业务? 查看全部回复
1872
作为福利发放而购进的商品,收到的专票不能抵扣增值税,全额计入福利费 查看全部回复
2435
上月有留底税额的话,在账上应该是未交增值税的借方余额,不用结转 查看全部回复
3717
不含税收入有吗 查看全部回复
2300
1、红冲原凭证,把未认证的发票计入应交税费-待认证进项税额里面 查看全部回复
3075
从dai方结转到“应交税费-应交增值税(转出未交增值税)” 查看全部回复
2624
他是按购80万含税,销100万含税给你计算的 查看全部回复
2294
收到红字发票做分录,红字信息表不做分录 查看全部回复
2330
如果适用15%的抵减,是的 查看全部回复
2896
同学你好 1、印花税与购销有关,与进项税额大于销项税额无关 2、城建税及附加,随增值税,增值税无,他们也无。 查看全部回复
3820
转到--“转出未交增值税”科目就可以了 查看全部回复
1766
现代服务加计10% 生活性服务加计15% 查看全部回复
3228
你说的更正申报是在报10月的时候把他抵扣了,还是真的去更正了9月的申报表? 查看全部回复
3243
结转到应交税费应交增值税转出未交增值税就好 查看全部回复
1867
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
3900
借:其他应付款-总公司 dai:银行存款 查看全部回复
1980
进项统计表显示为负数? 查看全部回复
2837
收到发票 借固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai应付帐款 查看全部回复
4078
此处与税务局沟通下,是否只需在现在申报还是说要补充申报刻对应年度的。 查看全部回复
2966
金额可以计入成本或者费用抵扣所得税的 查看全部回复
6104
内账收入金额挂往来,税正常记账 查看全部回复
2542
没有勾选,只能本期先缴税。 下一期勾选了再抵扣 查看全部回复
3828
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