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安叔老师
作废发票要收回原票的,可以把发票另外一联复印后盖发票专用章提供给对方入账即可 查看全部回复
3993
张老师
按照销售的数量*单位商品成本 查看全部回复
3507
筱粒老师
可以的 查看全部回复
3416
Icy 何
可以抵扣的 查看全部回复
4308
山峰
您好 查看全部回复
3832
橘子
超过500万,就要被强制认定一般纳税人 查看全部回复
3865
Amy老师
根据《发票管理办法及其实施细则》第二十六条规定,填开发票的单位和个人必须在发生经营业务确认营业收入时开具发票。未发生经营业务一律不准开具发票。 从这条规定看,企业发生了真实业务,就应该开票并纳税,并没有提到必须是经营范围内的业务才可以开票。发票管理办法强调纳税人应按实际经营业务情况如实开具发票,否则属于虚开发票的行为。 查看全部回复
3781
Annina老师
不能 查看全部回复
3104
专票普票都可以申请开 查看全部回复
2837
有真实业务的就可以 查看全部回复
4461
是的,入库价格是不含增值税的 ,增值税进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
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要么不填,要填就填正确的 查看全部回复
2719
现在一般不能变小规模了 查看全部回复
3511
需要 查看全部回复
3117
是做固定资产还是管理费用? 查看全部回复
2750
微尘
您具体业务是什么 查看全部回复
3771
万分之五,减半征收 查看全部回复
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借应收现款42918.91dai主营业务收入37981.34应交税费—应交增值税(销项税)4937.57如果已经收到款,就是应收账款改为银行存款 查看全部回复
3428
您是做的什么业务 查看全部回复
2895
您具体是什么业务,医药公司销售矿泉水吗 查看全部回复
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生产和销售免征增值税货物或劳务的纳税人要求放弃免税权,应当以书面形式提交放弃免税权声明,报主管税务机关备案。纳税人自提交备案资料的次月起,按照现行有关规定计算缴纳增值 查看全部回复
4750
开票是根据业务开的,谁的业务谁开票 查看全部回复
3190
高老师
可以 查看全部回复
4668
清岚
你是想问软件的操作流程还是内部管理流程? 查看全部回复
4302
包括派遣人员的五险一金 查看全部回复
3356
让对方出具一个代付说明 查看全部回复
3885
具体哪方面问题呢? 查看全部回复
3445
福利的不能抵扣进项 查看全部回复
4806
mila老师
您好,这边无票的话,做账正常入账,就去结转的成本费用在汇算清缴需要纳税调增 查看全部回复
4479
跨月普票直接开红字发票就可以 查看全部回复
3186
您好,当月的发票才能作废,跨月的要开红字申请单 查看全部回复
4121
看你单价那里怎么写的 ,如果是10w就是1 查看全部回复
3212
如果是一般纳税人可以留着抵扣 查看全部回复
3069
Karina老师
开专票就可以抵扣 查看全部回复
5532
哈哈老师
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这个你是在税局打印不出来,你问下工作人员是不是机器问题 查看全部回复
3068
核对是否输入错误 查看全部回复
2747
不可以的 查看全部回复
3576
付款时先挂往来 查看全部回复
4090
从农户那里买后直接销售,按照9个点抵扣进项税 查看全部回复
31196
可以开一张发票的 查看全部回复
5826
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4674
是一般纳税人? 查看全部回复
4990
以后都只能开3% 查看全部回复
5147
按照实际金额正常做分录就可以了 查看全部回复
6713
如果“应交税费”账户没有余额,直接用以前年度损益调整处理,那些税费不用管他,因为去年年底,都结转到本年利润了。 借:银行存款 dai:以前年度损益调整 同时 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 如果“应交税费”账户有借方余额(多交了余额在借方),直接核销 借:银行存款 dai:应交税费-印花税 应交税费-城建税 应交税费-地方教育费附加 查看全部回复
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一般情况下,会计处理体现的是权责发生制原则,比如 2021年取得的,如果列支到2022年的费用是不允许的。但有例外,根据会计准则相关规定,如果2022年真的发现2021年未入账的费用,可以作为前期差错处理,如果金额小,可以直接计入2022年当年费用,但如果金额大的话就要调整。 查看全部回复
5465
购买的时候 借:管理费用 dai:银行存款 抵减的时候 借:应交税费-应交增值税(减免税款) dai:管理费用 查看全部回复
2770
5959
你说的是小微企业所得税税率:国家税务总局公告2019年第2号《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》的第一条:自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
6210
九个点 查看全部回复
3056
填预交的 查看全部回复
3729
莹老师
《财政部、国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税[2012]75号)规定,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税 查看全部回复
7430
xinyue
按要求你这张发票属于票面信息不完整,最好作废重开。 查看全部回复
3690
一般纳税人取得农产品发票,可以计算抵扣:买价*扣除率(这里是9%),所以可以抵扣300*9%=27万 查看全部回复
2975
开票名称要根据你实际发生的业务来开的,个人可以去税局代开发票,现在的优惠政策是1%(截止到今年年底) 查看全部回复
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按照合同约定,是含税价还是不含税价,如果不含税的价格,需要补开票税点。不过这都是双方约定的 查看全部回复
3799
收到发票,借应交税费—简易计税 成本或费用dai应付账款3800 取得收入借应收账款4400dai主营业务收入 应交税费—简易计税 查看全部回复
3918
私户打款原路退回,可以要求对方付现金或公户转帐 查看全部回复
3121
软件发票,维修发票 查看全部回复
4110
解冻 查看全部回复
3737
大宁老师
为博览会、专业技术产品展览、生活消费品展览、文化产品展览、进出口交易展会、一般产品展会、产品订货展会等提供的展览服务。 查看全部回复
3881
揭老师
自己开票 查看全部回复
3874
融资租赁保证金以后不退给你们了吗 查看全部回复
4173
采购 借:库存商品 1003000 应交税费-应交增值税(进项税额)130000 dai:应付票据 1133000 查看全部回复
4270
增值税税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入 当期应纳增值税=当期销项税额-实际抵扣进项税额 实际抵扣进项税额=期初留抵进项税额+本期进项税额-进项转出-出口退税-期末留抵进项税额 查看全部回复
3471
计入收入和计入成本是不一样的 计入收入,要核算增值税及不含税销售额,要价税分离 收到的普票计入成本,是价税合计,因为进项不可抵扣 查看全部回复
3817
是你们租机械吗 查看全部回复
3128
具体业务? 查看全部回复
2556
可以用 查看全部回复
3217
只要不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费项目的专票都可以抵扣 查看全部回复
4803
可以提供成本 抵扣企业所得税 但是不能抵扣增值税 查看全部回复
3095
一般纳税人的税率有13%,9%,6%,具体要看业务是什么适用哪种税率 查看全部回复
3185
劳务派遣人员是劳务公司员工,不可以在劳务公司注册地出差 查看全部回复
3309
公司是否享受了一些减免政策 查看全部回复
5471
没有的 查看全部回复
3080
夏老师
借待摊费用dai预付账款,金额扣减十一月摊销额 查看全部回复
4398
这个收入是一个季度的吗? 查看全部回复
4716
这项政策是截止到2020年12月31日的。 查看全部回复
3107
1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样 查看全部回复
4733
3007
增值税300*3%=9万元 查看全部回复
20461
如果是买来送客户的,做招待费,勾选不抵扣 查看全部回复
2900
需要入账 查看全部回复
4348
农副产品收购发票或自产自销农副产品销售发票,可以抵扣的进项税额=票面金额×9%,用于生产13%税率深加工产品按照10%扣除率计算进项税额 查看全部回复
3512
Summer
销售方是有义务开具发票,不愿意开是违规的,拿着当时的小票或者购买联换取发票。一般不会让员工自己去税务局代开普票。 查看全部回复
4704
预付款时:借:预付账款 dai:银行存款 ,收到发票时:借:长期待摊费用 dai:预付账款。 查看全部回复
5526
需要红冲,可以申请退税 查看全部回复
3578
4357
符合固定资产条件的先计入固定资产再折旧入成本费用。 查看全部回复
4673
应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
3434
没有开其他销售发票的话,就是为0 查看全部回复
4899
如果是搞运输的员工劳务费可以计入主营业务成本,如果是销售部门员工的劳务费计入销售费用 查看全部回复
5051
可以在电子税务局申请发票增量 查看全部回复
3720
挂靠的建筑公司属于一般纳税人且项目采用一般计税那你提供的材料专票可以抵扣3%的工程款发票如果是普通发票的话 就不能抵扣 查看全部回复
4453
一般纳税人需要核算进销项税额 查看全部回复
4217
咨询对方是否已经作废了? 查看全部回复
3742
2834
借:主营业务成本 dai:银行存款等 查看全部回复
3440
开负数票的当月有开正数发票吗? 查看全部回复
3944
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