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张老师
1.acd (贴现息计入财务费用) 2.b 3.a (80*1.13+2=92.4,代垫运费用应收帐款核算,现金折扣在实际享受时计入财务费用) 4.d(2的押金5万和收取的5的包装物租金6万用其他应收款核算) 5. c 169.5+92.4+11=272.9(4收取的保证金是其他应付款) 查看全部回复
5886
易老师
借:库存商品-自制半成品 dai:生产成本 查看全部回复
2894
微尘
没有先后 查看全部回复
7675
Icy 何
《国家税务总局关于营改增试点若干征管问题的公告》(国家税务总局公告2016年第53号)规定,单用途商业预付卡(以下简称“单用途卡”)业务按照以下规定执行: (一)单用途卡发卡企业或者售卡企业(以下统称“售卡方”)销售单用途卡,或者接受单用途卡持卡人充值取得的预收资金,不缴纳增值税。售卡方可按照本公告第九条的规定,向购卡人、充值人开具增值税普通发票,不得开具增值税专用发票。 查看全部回复
3894
张瑞峰
不用 查看全部回复
4615
Annina老师
不含税 查看全部回复
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借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
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看电子税务局-我的信息-税费种信息,以税务核定的申报时间为准 查看全部回复
4348
高老师
如果没有开具专票,小规模纳税人季度收入没达到45万,应交税费-应交增值税季末转营业外收入 查看全部回复
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税负率只是参考,不是计算缴纳税款依据 查看全部回复
3940
可以不填 查看全部回复
3654
13% 查看全部回复
4151
印花税、契税、房产税及土地使用税。其中房产税在城市、县城、建制镇和工矿区征收 查看全部回复
3044
悠悠老师
能。 查看全部回复
4296
若鱼老师
税务局返还的代扣个税手续费,如果单位会支付给申报人员,账务处理是,借:银行存款,dai:其他应付款。 这种情况是不需要缴纳增值税的。税务局返还的代扣个税手续费,如果单位不会支付给申报人员,账务处理是, 借:银行存款,dai:其他收益,应交税费—应交增值税。这种情况是需要申报缴纳增值税的。 查看全部回复
4040
筱粒老师
你可以咨询一下专管员,这个税目和你们实际的业务存在差异 查看全部回复
3947
申请退税,如果代开专票不免税 查看全部回复
2938
小规模纳税人季度销售额45万中的销售额是指不含税销售金额 查看全部回复
4190
而已老师
需要结转到未交增值税 查看全部回复
2933
因为尾差的原因有时候会有一两分的细微差别,可以挂账,非得要处理的话,也可以下次做账的时候增值税多计6份,主营业务收入少计6分。当然这个不是正规的处理方式,供参考。 查看全部回复
2930
让法人再转到公司 查看全部回复
4110
应该按照包含分公司后的合并报表中的净利润计算 查看全部回复
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先上报汇总,再报税,然后清卡 查看全部回复
3178
可以改1% 查看全部回复
5536
您把原来的发票收回,开一张红冲发票就行 查看全部回复
3674
资产内部一增一减 查看全部回复
8913
是的 查看全部回复
4452
折扣销售可以扣除,现金折扣不可以扣除 查看全部回复
4399
影响不大,如果账务上有需要可以年底一次性结转增值税 查看全部回复
4768
70000*13%+90000*0(免税)-8000*60%(40%用途免税产品的进项不可以抵扣) 查看全部回复
11641
应交增值税?加计抵减?上期留底 查看全部回复
4065
您是小规模纳税人吗 查看全部回复
3821
调账,借其他应付款,业务活动费借方红字表示 查看全部回复
5826
大宁老师
缴纳时 借:应交税费~未交增值税 应交税费~应交城市建设税 应交税费~应交教育费附加 应交税费~应交水利基金 dai:银行存款等 查看全部回复
3339
入库的正常记账,未入库的做在途物资下个月入库时在结转入库,未支付款款项dai记应付账款先挂往来 查看全部回复
4113
不可以 查看全部回复
3119
可以 查看全部回复
3816
4546
季末再计提 查看全部回复
3494
这种修缮需要计入固定资产原值 查看全部回复
3726
需要 查看全部回复
3516
没问题 查看全部回复
3388
不包括 查看全部回复
3628
3957
如果是一个项目的,那可以写一项 查看全部回复
3454
将红冲的进项税额填列在进项税额转出栏 查看全部回复
4313
安叔老师
是的,到年底 查看全部回复
4011
橘子
入账价值是多少呢? 查看全部回复
3793
影亦老师
你填好申报表提交时,他会跳出来你是否享受暂缓征收政策,选择享受后你申请三方协议扣款就会按50%扣 查看全部回复
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如果之前做过进项税额的分录的话,一般是不需要再做了 查看全部回复
3469
可以申请退税 查看全部回复
3066
3629
转到营业外收入-免税收入 查看全部回复
4289
喊她发打印链接给你 查看全部回复
4590
下属单位是什么性质 查看全部回复
2939
增值税今年1个点 查看全部回复
4912
按照实际应那缴纳的调整工资表 查看全部回复
4063
山峰
简易计税的,比如出售固定资产应该交的增值税税,算出来直接是“应交增值税”,而不是“销项税”。这部分下月就要交了,无法抵扣进项。您不要计入“应交增值税-销项税”,可以直接计入“应交增值税-未增值税”,下月交的时候冲掉。 查看全部回复
3096
内账专票的还是要做进项税 查看全部回复
3308
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目前还没有文件出台延长这个政策 查看全部回复
3302
生活服务-餐饮服务 查看全部回复
5154
这个需要平时做台账记录的 查看全部回复
2878
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这样也是可以的 查看全部回复
3248
是的,不交增值税 查看全部回复
3635
《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》(中华人民共和国财政部、国家税务总局令第50号)第三十八条规定,条例第十九条第一款第(一)项规定的收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天,具体为:(1)采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天;(2)采取托收承付和委托银行收款方式销售货物,为发出货物并办妥托收手续的当天;(3)采取赊销和分期收款方式销售货物,为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天;(4)采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天,但生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天;(5)委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天;(6)销售应税劳务,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天;(7)纳税人发生本细则第四条第(三)项至第(八)项所列视同销售货物行为,为货物移送的当天。 查看全部回复
2629
财务费用 查看全部回复
2542
开票了正常确认收入,转成本就好 查看全部回复
4238
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4294
venus老师
管理费用 查看全部回复
2940
未交增值税金100在dai方,是需要交的 查看全部回复
3062
私自添加肯定有风险 查看全部回复
3630
当月你的税负就是0,但是一般增值税税负都是看一年的 查看全部回复
3539
不可以,因为发票与实际业务不符,无法取得票据的加工费就无法在所得税前扣除,你用其他票据抵税涉嫌逃税 查看全部回复
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小规模如果开的专票也是可以抵扣的,可不可以抵扣主要看是专票还是普票 查看全部回复
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增值税,附加税,城建税,印花税,企业所得税,个税,房产税,土地使用税 查看全部回复
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你们主要的业务是不是就是受托加工呢 查看全部回复
6257
城建税是291.26*7%,经营所得的个税是按照累进税率计算的,这里提供的信息没有办法计算哦 查看全部回复
3108
如果是单纯的奖励计入其他收益 查看全部回复
3532
建筑服务*工程款 查看全部回复
4499
结转勾选认证的 查看全部回复
3506
红冲重开开的是红字发票,是可以抵税的 查看全部回复
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当地税务局官网的表单下载里面 查看全部回复
3161
小规模现在增值税1%,2022年3% 查看全部回复
4010
进项增值税都可以用来抵扣啊 查看全部回复
印花税属于税金及附加类 查看全部回复
3199
千只换算成只,除以1000就是啊。 查看全部回复
4423
因为这是开具的含税价 查看全部回复
2750
不 查看全部回复
4144
跟工资类似 查看全部回复
4075
目前来说没有优惠政策延续的官方通知,2022年是按3% 查看全部回复
4061
收购之前a与c是什么关系 查看全部回复
3265
4020
一般货物,软件 查看全部回复
3845
做账根据实际业务处理,也可以参考前任会计记账的凭证,报税涉及很多种税中,不过也可以下载纳税申报表,一般都有填表说明 查看全部回复
3102
你参考这个处理 查看全部回复
3579
税务师晓雨
境内的单位或个人程租船舶,用于国际运输服务,由出租人适用增值税0税率 查看全部回复
4277
销售后需要结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3179
就开定制茶具之类的 查看全部回复
5097
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