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venus老师
同学,是你的核定税率 查看全部回复
5129
Annina老师
不是必须一起买的 查看全部回复
3549
跨月的只有冲红 查看全部回复
2986
《企业所得税法》相关规定《中华人民共和国企业所得税法》第九条企业发生的公益性捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除 查看全部回复
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你单位自己的属于存货 查看全部回复
2603
对的 查看全部回复
3203
张老师
成本一般就是你账上库存商品的价值 查看全部回复
3597
Icy 何
机动车发票正常勾选认证抵扣即可 查看全部回复
3488
安叔老师
个税申报的数据只保存在申报的电脑上的,把原申报数据导出来后恢复到新电脑上即可 查看全部回复
5983
只要发票在查验平台查询真实即可,商品名称只要自己单位认可即可 查看全部回复
7132
大宁老师
增量留抵还是集成电路企业采购设备的? 查看全部回复
3701
增值税0申报 查看全部回复
3995
正常结转增值税即可 ,即会计分录为借 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai 应交税费—未交增值税 查看全部回复
3519
代加工费用应该记为生产成本,然后结转到盘子这个半成品的成本中,是不应该记为制造费用的 查看全部回复
2582
餐饮专票不能抵扣 查看全部回复
3067
作废发票要收回原票的,可以把发票另外一联复印后盖发票专用章提供给对方入账即可 查看全部回复
4002
可以的 查看全部回复
15997
Karina老师
员工成本是应发工资+公司承担的社保和公积金等 查看全部回复
4319
若鱼老师
卷烟、白酒釆用复合计征公式:应纳税额=应税销售数量×定额税率+应税销售额×比例税率 查看全部回复
3477
你好 需要的哦 查看全部回复
4779
需要代扣代缴 查看全部回复
3561
jessica老师
只要是业务已经发生了,按照会计权责发生制就需要入账,收入正常确认 查看全部回复
3627
微尘
同学,这个涉及税收筹划的问题,范围比较大,您可以咨询专门的专家 查看全部回复
17109
《企业所得税税前扣除办法》(国税发[2000]084号)第三十一条规定,纳税人的固定资产修理支出可在发生当期直接扣除。纳税人的固定资产改良支出,如有关固定资产尚未提足折旧,可增加固定资产价值;如有关固定资产已提足折旧,可作为递延费用,在不短于5年的期间内平均摊销。符合下列条件之一的固定资产修理,应视为固定资产改良支出:(一)发生的修理支出达到固定资产原值20%以上;(二)经过修理后有关资产的经济使用寿命延长二年以上;(三)经过修理后的固定资产被用于新的或不同的用途。 查看全部回复
26877
是的 查看全部回复
3473
小黑
比如a人力资源公司是收到外包公司钱100万,一般纳税人,支付派遣人员工资90万,分录借银行存款100dai收入100/1.05应交税费100/1.05*0 .05 查看全部回复
2801
是的,都要写 查看全部回复
19709
借库存商品 应交税金 dai方需要看一下科目明细走银行存款或者应付款 查看全部回复
3584
筱粒老师
自2020年3月1日至2021年12月31日,除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税 查看全部回复
4954
不是呢 查看全部回复
4191
服务,不动产那栏 查看全部回复
4671
小月老师
肯定要进行汇算清缴 查看全部回复
4245
滞纳金计营业外支出,利息计财务费用 查看全部回复
4117
为什么会有差异呢? 查看全部回复
9860
借银行存款,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
24484
橘子
普通发票不能抵扣 查看全部回复
3721
开票根据业务开 查看全部回复
4604
根据规定,按月纳税的小规模纳税人,如果月销售额超过15万元,需要就销售额全额计算缴纳增值税及附加。按季度缴纳的小规模纳税人,季度销售额超过45万元,销售额全额计算缴纳增值税及附加 查看全部回复
4888
一般在前 查看全部回复
2467
银行会出具收费10元的凭证,凭那个单据报销即可 查看全部回复
2804
提供租赁服务采用预收款方式的,增值税纳税义务发生时间为收到预收款的当天,所以如果一次性收取了租金,应当全额开票缴纳增值税 查看全部回复
4934
同学,成本不够的话就需要交税了,建议和能取得发票的公司合作 查看全部回复
3289
高老师
借:现金等 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4986
将转出的进项税转入成本油的采购成本,借库存商品,dai应交税费-应交增值税-进项税额转出。缴纳增值税的时候,借应交税费-应交增值税(当月应交未交增值税),dai银行存款 查看全部回复
4118
清岚
公司注销银行的时候 查看全部回复
5128
3071
与开票确认收入分录一样的,借:现金/银行存款/应收帐款 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
5502
增值税税负率=增值税纳税金额/营业收入*100%,已知增值税税负率和营业收入,可算出增值税纳税金额 查看全部回复
3136
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4399
是受托加工吗? 查看全部回复
3235
不可以的 查看全部回复
3585
按照每个员工个人和单位缴纳的社保费汇总得来的 查看全部回复
4400
mila老师
您这边发票是否已经开具 查看全部回复
5657
本平台主要回答会计实操方面的问题 查看全部回复
3588
作为销售方无需处理, 查看全部回复
4269
暂估 借:原材料 dai:银行存款 收到发票后红冲暂估,根据发票信息做帐。如果金额一致,可以直接发票附后 查看全部回复
4255
半成品送客户要视同销售 查看全部回复
3598
而已老师
就类似小规模开具普票季度不超过45万免增值税 查看全部回复
4089
你们开出去的发票是劳务费吗? 查看全部回复
3202
1.借现金5000dai银行存款5000 2.借银行存款10000dai应收账款10000 3.借银行存款30000dai短期借款30000 4.借银行存款50000dai股本50000 5.借原材料150000 应交税费-应交增值税(进项税)19500 dai银行存款169500 查看全部回复
12121
从农户那里买后直接销售,按照9个点抵扣进项税 查看全部回复
31241
现代服务-商务辅助服务-经纪代理服务 查看全部回复
9081
如果没有新的政策出来的话,你们又是小规模纳税人的话,那么是在2022年1月1日起应该开3%的发票 查看全部回复
26082
摊销=60/10*7/12=3.5 查看全部回复
5497
为什么需要调呢? 查看全部回复
3380
您是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
11403
应该是信息填写的不全,您按照提示补充一下信息 查看全部回复
6479
那个是一般是进出口业务涉及的 查看全部回复
9854
Amy老师
你好 查看全部回复
4251
周老师
1、发出商品:借:应收账款—甲公司124300 dai:主营业务收入110000 dai:应交税金---应交增值税----销项税14300 结 转销售成本 借:主营业务成本80000 dai库存商品80000 查看全部回复
3968
哈哈老师
机器设备按照10年折旧,汽车按照四年计提折旧 查看全部回复
你说的是小微企业所得税税率:国家税务总局公告2019年第2号《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》的第一条:自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
6228
开发票需要根据你实际业务 查看全部回复
4228
xinyue
需要看到收款明细表才知道怎么改哦 查看全部回复
4701
andy老师
转出未交增值税是应交税费-应交增值税的三级专栏 查看全部回复
4061
就是认证了未抵扣完的 查看全部回复
3862
借以前年度损益调整,dai应交税费-应交增值税进转出,借应交税费-应交增值税进转出,dai应交税费-未交增值税,借利润分配,dai以前年度损益调整 查看全部回复
3320
你是购买方么 查看全部回复
4290
增值税以开票额计算,应该算收付实现制 查看全部回复
49617
会,如果有证据证明该发票为假发票,金额巨大,相关人员都需要承担法律责任 查看全部回复
5019
4187
现在不需要 查看全部回复
4198
李钢老师
增值税属于价外税,不能抵扣所得税 查看全部回复
5016
不可以 查看全部回复
4402
借固定资产,应交税费-应交增值税(进项税)dai实收资本 查看全部回复
2908
借固定资产,应交税费-进项 资本公积 dai实收资本 查看全部回复
3462
可以写次或项 查看全部回复
4818
张瑞峰
不交增值税,农产品免交增值税 查看全部回复
6056
李伟老师
5109
揭老师
21年还可以 22等通知 查看全部回复
3461
夏老师
补记 查看全部回复
3805
采购 借:库存商品 1003000 应交税费-应交增值税(进项税额)130000 dai:应付票据 1133000 查看全部回复
4279
1.付款凭证 借:其他应收款 dai:现金 2.付款凭证 借:材料采购 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 3.转账凭证 借:原材料 dai:材料采购 4.转账凭证 借:制造费用 管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3546
准则上并没有强制规定,看你们公司自己定的会计政策了,超过多少要走银行 查看全部回复
4683
本公司这部分退费之前做了费用的话冲费用,没有做费用的,收到了做营业外收入 查看全部回复
3448
莹老师
您问的太笼统了,涉及面广,我们平台有针对事业单位的实操课程,建议您去听听,您可以咨询客服领取 查看全部回复
4669
增值税税负率:是指增值税纳税义务人当期应纳增值税占当期应税销售收入的比例。 增值税税负率=本期应纳税额÷本期应税销售额×100% 本期应纳税额=本期销项税额-本期实际抵扣的进项税额 查看全部回复
7169
如果他们已经办理了退休就可以不交 查看全部回复
5890
与缴纳增值税及附加税的分录会计科目及方向一致,金额用负数表示 查看全部回复
3411
一般纳税人月开票10万以内的,免附加税 查看全部回复
3127
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