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秦枫老师
每个企业的销售方式和结算方式都不通,你们家销售服务比较特殊,所以现金收款没有问题,如果现金金额过大,可以交现到对公账户!发工资通过法人发放也可以,只要是真实实际的都没有太大问题,只不过最好是银行对公代发! 查看全部回复
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tammy老师
说明从工资中预扣的社保费还没有缴纳,体现个人部分的社保还没有帮他缴 查看全部回复
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王苗苗老师
处置掉了么 查看全部回复
2219
杨老师
可以,住宿送餐,可以开一起,开住宿费 查看全部回复
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税务师晓雨
可以参考这个范围 查看全部回复
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patience
重新建账,留底的进项余额没录期初数据么 查看全部回复
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支付的分录不对吧,没体现银行存款 查看全部回复
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首先制造业成本核算模块这块比较复杂,流程是选择成本核算的方法,然后归集领取的原材料,人工,制造费用等,在月末在不同商品上分摊成本。原材料购进没有发票的话,在税法上一般结转的该部分成本是不能税前扣除的。生产环节领料要有领料单,不然在核算材料成本时不能获取准确数据。制造业成本核算模块这块比较复杂,一两句话也说不明白,建议报个课程详细的学习一下。还有就是内部的管理流程的得规范起来。 查看全部回复
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意思是客户有未支付的款项 查看全部回复
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可以计入管理费用-顾问费 查看全部回复
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上年亏损300万形成递延所得税资产,借 递延所得税资产 300*25%=75 dai 所得税费用 75。今年假设会计利润是1000万,弥补上年亏损300万,借 所得税费用75 dai 递延所得税资产75 查看全部回复
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是科目名下没有二级明细吗,还是怎样的乱 查看全部回复
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易老师
是开错了吗还是怎么回事 查看全部回复
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李伟老师
“合同结算”是时段履行履约义务收入确认特有的一个会计科目,其借方表示“根据履约进度已经确认的收入”,dai方表示“根据计量或者合同约定,客户已经认可的企业完成的工程量”,期末余额在借方,在“合同资产”报表项目中列示,期末余额在dai方在“合同负债”报表项目中列示。 查看全部回复
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都有哪些 查看全部回复
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按2000多万入账 查看全部回复
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可以查一下利润分配-未分配利润的明细账,可能调账了 查看全部回复
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不需要,如果是需要安装的设备,在没安装好没达到预定使用状态时不计入固定资产,不计提折旧。 查看全部回复
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哈哈老师
借本年利润2747152.5 dai利润分配未分配利润2747152.5 查看全部回复
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您好,肯定是有关系 查看全部回复
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可以 查看全部回复
1468
Annina老师
根据科目余额表录 查看全部回复
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小米
你主要涉及清算,你如果清算的话有清算所得,那你就交企业所得税。 查看全部回复
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子公司是同一控制下合并么 查看全部回复
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一般注销时负债是没有余额的 查看全部回复
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颜老师
是否已经达到可使用状态? 查看全部回复
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房租是多久付一次 查看全部回复
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冲暂估,成本不需要动 查看全部回复
1653
先大概了解一下公司的情况 查看全部回复
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7月份接的帐,期初数据是根据最近一期的科目余额表录入 查看全部回复
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意思说你暂估的金额少,跟实际收到发票金额不一致 查看全部回复
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是的,最终完工的时候合同结算价款结算跟收入结算对冲完之后是为零 查看全部回复
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设备的用途是什么 查看全部回复
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你的挖掘机租赁费是只租设备还是带司机的? 查看全部回复
1954
通常厂房动工时就可以记在建工程 查看全部回复
2391
有出票日期,有收款人,是支票么 查看全部回复
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可以把差额挤到其他应收款或其他应付款,或者是利润分配未分配利润中, 查看全部回复
2250
andy老师
都包括的 查看全部回复
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收到发票冲租赁负债 查看全部回复
1496
安叔老师
如果子公司独立核算,合同不可以规定的 查看全部回复
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包括的 查看全部回复
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如果你们公司核心技术也是你们的核心资产,核心技术的团队转移了,那当然算是核心资产转移 查看全部回复
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是的 查看全部回复
1591
什么遗留余额,是怎么形成的 查看全部回复
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你们租赁的办公室算是费用,你们不是出租方,怎么能算收入呢 查看全部回复
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要么计提了社保但是没有缴纳 查看全部回复
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方案一:先删除出库记录,保证库存足够,再反审核其他入库单,审核成功后再补录之前删除的出库记录。 方案二:先录入一笔其他入库单补足库存后再反审核修改,修改完成后审核其他入库再删除补录的入库单即可。 方案三:将基础资料-仓库,对应仓库的“允许负库存”参数启用,待其他入库单反审核修改成功重新审核后再将此参数关闭。 查看全部回复
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你好,具体需要咨询什么问题呢 查看全部回复
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你们公司确实有销售成品油是吗? 查看全部回复
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购进的固定资产有没有进项认证抵扣? 查看全部回复
1568
wam
此种情就需要核实一下,是否有相关的补充协议? 正常的情况下这一块是明确清楚的 查看全部回复
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没有口诀,根据业务实际情况判断就可以 查看全部回复
1738
是代理记账么 查看全部回复
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是不能使用了么 查看全部回复
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根据投资公司会计制度核算 查看全部回复
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兼职会计,不是按照正常的上班时间每天来,是吧 查看全部回复
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稍等,我看一下 查看全部回复
1903
具体的业务是什么 查看全部回复
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期初余额是平的 查看全部回复
旗舰店跟公司是什么关系 查看全部回复
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账面做出库,结转成本(以前年度的用以前年度损益调整),借:以前年度损益调整dai:库存商品 查看全部回复
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运作模式就是投资收款,必须的支出 查看全部回复
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资产抵债就相当于资产处置了 查看全部回复
1632
什么科目的余额,进项税么 查看全部回复
3900
正常啊,有些公司增值税不是每月结转的,可能是年末一次性结转 查看全部回复
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dai方有余额?管理费用是借方科目,一般在借方,查看一下明细账看是怎么形成dai方余额的 查看全部回复
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可能是有利息收入,也可能是冲减了以前的财务费用,一般期末财务费用都结转到本年利润是没有余额的 查看全部回复
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你没有的话就填0.01 查看全部回复
1881
你现在是填报什么 查看全部回复
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会计从业资格证书已经取消了,现在会计从业人员上岗没有必须要求持有的证书。但是实际工作中大部分公司会要求起码有初级证书 查看全部回复
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1.年终奖如何发放?2.通知回收个人借款3.测算汇缴指标4.考虑企业所得税5.跨期问题6.确认坏账等 查看全部回复
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年底会计需要做的工作 1.全面盘点: 对公司的库存材料、固定资产等进行清查盘点,以摸清家底,保证账实相符。盘点时,最好一人盘点,一人核点,并且“盘点统计表”每一时间段核对一次,确认无误后在表上互相签名确认。若盘点中发现的差额、错误、呆滞、盈亏、耗损等情况,应分别予以处理并防止以后再发生。 2.清理往来账: 在年度终了前认真清理结算,做到人欠收回,欠人归还。往来账清理往往牵涉面比较广,且有时直接牵涉到一些部门或个人利益,单凭财务部门是很难完成的,因此,作为财务负责人应建立往来清理的领导机构名单,由财务部门领头,销售部门和采购部门重点参与,力将清理落到实处。 3.核查当年税费缴纳情况: 税务机关的稽查首选,往往从年度税负率异常的企业中甄选,所以核算企业增值税的税负率是否达标,有无漏缴,对当年的各项税费做一个总的分析,再计算一下当年的税负情况,并与当地税务机关规定的税负作相关比较,根据税务机关的规定进行相应的调整。对于辅导期的商业企业,在真正转为一般纳税人之前,一定要达到国税要求的税负率和营业收入。 4.年底调账: 在编制年度财务会计报表前,要进行账账核对、账实核对,根据选择执行的会计准则和会计制度,查看会计科目设置,财务处理的方式是否正确。重点检查自身的会计处理,看是否有不符合会计准则的情况,如有,则应在结账前进行调账。 5.年报编制工作: 财务报表是以会计准则为规范编制的,向所有者、债权人、政府及其他有关方及社会公众等外部反应会计主体财务状况和经营的会计报表。年底主要编制的有资产负债表、利润表和现金流量表。编制时要以持续经营为基础,按正确的会计准则,遵守重要性原则,同时注意保持各个会计期间财务报表项目列报的一致性和各项目之间的金额不能相互抵消性。 查看全部回复
2480
会计年度是以年度为单位进行会计核算的时间区间,是反映单位财务状况、核算经营成果的时间界限。根据《中华人民共和国会计法》的规定,我国会计年度自公历1月1日起,至12月31日止。 查看全部回复
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同学你好,具体什么问题 查看全部回复
2683
严老师
注册资金3500万,转让31%,作价23万,这明显的偏低,税局当然会要求调整 查看全部回复
1951
不是说明,是要盘点。如果已借出,转到其他应收款 查看全部回复
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你的暂估和红冲分录都给我看一下 查看全部回复
1361
dai方余额是负的吗? 查看全部回复
2540
已经结账的话,在本月补做就可以 查看全部回复
1454
所有的凭证,账本要完整 申报表纸质存档要完整(可以大概看一下申报数据和账面一不一致) 有时间,一些往来账的余额问一下情况(是没来发票呢,还是怎么回事) 账面库存和实物要一致 没有出纳,钱在谁那管?有网银吗?余额要对对 查看全部回复
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应交税费-应交企业所得税有dai方余额(有计提的所得税没有交) 借方余额(交的所得税没有计提) 查看全部回复
2205
嗯,这样不是正常的,就是多扣了员工的钱 查看全部回复
2043
一些资产的价值无法很好的进行量化估计,所以会计准则规定这些资产就不被记在资产负债表里,也就是我们所说的表外资产。 查看全部回复
2286
清岚
表外资产是指能为企业带来经济利益,但尚未纳入会计核算体系、未反映在资产负债表中的资产,是重要的财税差异之一。 查看全部回复
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表外资产没有入账对资产负债表影响不大,因为资产一增一减,几乎不影响, 查看全部回复
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你八九月份已经结账,想改八九月份的帐,你要先反结账到八月份或九月份 查看全部回复
3158
云峰老师
你好同学, 会计分录是一个业务账务处理的记录。需要反映到记账凭证上。 会计凭证除了记账凭证外,还包括原始凭证。 会计账簿,作好记账凭证后,要把他们再分别账户记到会计账簿上。 查看全部回复
2449
西贝老师
同学你好,你把账面的银行存款科目名细和银行流水一一核对一下呢 查看全部回复
1798
你好同学,是不是还没有扣缴,您就作账了,是跨月的问题 查看全部回复
2000
你好,同学,没有处置预算业务,实际发生了就按结算的时点正常进行处置 查看全部回复
1150
记账是一回事儿,你报税也得申报啊。 查看全部回复
2289
应交税费是一级科目,下面的明细科目不止只有增值税,还有其他的 查看全部回复
1692
没有增值税收入,销项税额是没有数据 查看全部回复
2094
借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税) dai:库存现金 查看全部回复
2318
长期待摊费用 查看全部回复
3641
折旧年限是根据公司的实际情况预估使用年限的 查看全部回复
3169
这么做是对的呀 查看全部回复
1851
如果不能直接导入,根据余额表输入期初数据吗?(是的) 查看全部回复
1258
可以的,用白纸 查看全部回复
1589
其实两个分录都可以 查看全部回复
1840
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