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哈哈老师
是的,缴纳的税费都是一样的,也是需要汇算清缴的 查看全部回复
3475
清岚
期初余额 查看全部回复
4164
和科目余额表全年累计金额相同, 查看全部回复
5193
李伟老师
这个要看企业自己的情况了,如果进项税额足够抵销销项的,且利润较高,没有足够的成本费用,就可以不抵扣增值税,计入成本;如果企业的进项税不够多,缴纳的增值税税款较多时,最好是抵扣进项税,利润高的可以通过其他途径想办法做账务处理。 查看全部回复
4610
venus老师
同学就是10.11.12三个月的 查看全部回复
3953
计提企业所得税的时候 借所得税费用 dai应交税费应交企业所得税 缴纳的时候 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
3155
是的,是按月预缴,年度汇算 查看全部回复
5485
王苗苗老师
你做账的问题导致的 查看全部回复
4305
Annina老师
平时做税会差异台账 查看全部回复
3233
梦梦老师
1 借:收入类 dai:本年利润 2 借:本年利润 dai:成本费用类 查看全部回复
6953
一个月5000 有几个月算几个月 查看全部回复
5609
操守为重
税收征管一般是退不回来的,但是会年终清算。 查看全部回复
3632
你的图片看不太清 查看全部回复
4009
大宁老师
增值税税收负担率=(本期应纳税额/本期应税收入)*100%,企业的税负率应视企业具体的生产经营情况及经营行业等因素确定,不是一个固定的值。 查看全部回复
3469
个税是按照应纳税所得额算的,应纳税所得额=收入-减除费用-专项扣除-专项附加扣除-其他等 查看全部回复
3533
可以税前扣除 查看全部回复
5930
第一次申报之前 借:所得税费用13000 dai:应交税费~应交所得税13000 缴纳时 借:应交税费~应交所得税13000 dai:银行存款等13000 退回时 借:银行存款10000 dai:应交税费~应交所得税10000 借:所得税费用-10000 dai:应交税费~应交所得税-10000 或退回时借:银行 dai:所得税费用 查看全部回复
3959
高老师
你好,最晚明年企业所得税汇算前 查看全部回复
5767
现在是累计计算了,不是按月计算了 查看全部回复
3460
andy老师
10月申报和汇算清缴的时候都可以,公司有研发项目,符合研发费用加计扣除就可以做 查看全部回复
4073
不一样 查看全部回复
4239
你自己都没有梳理清楚业务怎么处理 查看全部回复
5339
需要缴纳个税 查看全部回复
5740
没有发票就不能税前扣除,就得多交税 查看全部回复
3779
你们利润负数没法交所得税 查看全部回复
3468
您好,净利润最后转到资产负债表的未分配利润里面 查看全部回复
3957
悠悠老师
普通发票,不可抵扣增值税。 但作为费用类发票,计算所得税可以减少所得额。 查看全部回复
5449
能看懂上面的表格吗?左边有"加“减”号。按步骤即可。 查看全部回复
3740
对的 查看全部回复
6850
资产负债表是逐年累计的数字 查看全部回复
3837
是要填写1-9月累计数的 查看全部回复
3880
本期金额是7-9月的数字 查看全部回复
4401
这个按照年度累计数填写的 查看全部回复
3719
如果使用的是企业会计准则的话, 先调整库存商品 借:固定资产 dai:库存商品 调整成本: 查看全部回复
5536
现金流量表没有期初数,企业会计准则只有本期数和上期数 查看全部回复
4514
税务师晓雨
季报填7-9月的 查看全部回复
4297
那可能是你申报表填错了 查看全部回复
4220
你好,一样 查看全部回复
3659
应纳税所得额不超过100万的按照应纳税所得额*12.5%*20% 查看全部回复
4260
所得税并不免征 查看全部回复
3717
你要是会计算企业所得税,可以直接计提企业所得税的账记到9月。这样报表和实际就一样了 查看全部回复
4496
盈利可以分红 查看全部回复
3736
可以补提,通过应交税费~所得税 查看全部回复
2918
按照实际需要缴纳的68计提 查看全部回复
3484
潇洒老师
填累积数1-9月的 查看全部回复
5040
请把的企业所得税申报表截图发一下 查看全部回复
3053
借:所得税费用 dai:应交税费---应交所得税 查看全部回复
5151
那本季度如果没有所得税的话,可以不计提 查看全部回复
5042
夏老师
可以 查看全部回复
4313
所得税是按照税前利润计算的,不是按照税后利润计算的,不影响分摊所得税 查看全部回复
5181
这个要看税局是怎么给你们核定的,如果是按照定率,按照收入的百分比计算的,你们核定的是10%的话,那么经营所得=不含税收入*10% 查看全部回复
3461
缴纳企业所得税是看你们的累计利润的 查看全部回复
3770
小黑
没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
利润表是这样,资产负债表不是这样 查看全部回复
4146
企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。 查看全部回复
3649
您好,金额很小的话,直接补记就好了 查看全部回复
4354
如果企业没有消费税的话,那附加税的计税依据是缴纳的增值税税额 企业所得税则不是根据增值税 查看全部回复
3647
没有发票不得税前扣除,汇算清缴的时候做纳税调整就可以 查看全部回复
这么计算 24000+18000=42000没有超过60000 不需要交税还得退税 查看全部回复
5505
甜甜老师
您好,确实有多缴所得税的话,比如多报收入导致的,可以联系税局先做下当时报表的修改,然后和税局沟通看是退还是抵减以后期间税款就可以 查看全部回复
3712
都可以 查看全部回复
4361
新会计准则的开办费可以一次性计入当月管理费用-开办费;所以记入长期待摊费用的可以调整到管理费用 查看全部回复
4093
自2019年1月1日至2021年12月31日,从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业,对其年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。这个是以前的政策 国家税务总局公告2021年第8号第一条第一项对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。这个最新政策 所以简单来看,如果符合小型微利企业条件的话,100万以内的部分=100*0.125*0.2=2.5万,超过100万元不超300万元的部分=200*0.5*0.2=20万 查看全部回复
3672
不包含 查看全部回复
5113
现金流量表不一定是季度表,你可每月都做张现金流量表,如你是一个季度做一次话,第一季度里面所填写内容应该是1-3月累计数,到第二季度应该是1-6月累计数,到第三季度是1-9月累计数,到第四季度是1-12月累计数. 查看全部回复
6209
能截图万吗,有弥补亏损吗 查看全部回复
4733
涉及到以前年度损益调整的,需要去税局更正申报年报 查看全部回复
6243
你参考这个自己填一下 查看全部回复
4767
你们查找下原因,是不是有以前年度损益 查看全部回复
3935
所得税预缴,应交企业所得税=(本年累计收入-累计成本费用-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税 查看全部回复
4379
小型微利企业所得税按照下面的计算:应纳税所得额不超过100万的,按照应纳税所得额*12.5%*20%。超过100万,不超过300万的部分按照应纳税所得额*50%*20% 查看全部回复
4215
加上75%的数,刚出的政策 查看全部回复
4779
可以作为业务招待费 查看全部回复
4307
分别是什么原因导致的退税? 查看全部回复
3419
那个一般是自动显示的 查看全部回复
4219
你好,根据你的利润表来填写申报表 查看全部回复
3895
2021年需要汇算2020年的企业所得税 查看全部回复
3380
你想处理什么业务,请描述清楚 查看全部回复
10825
没有 查看全部回复
3133
没有开票有其他费用支出的也需要做账 查看全部回复
3950
如果是金额小,是退回的多缴的企业所得税,直接记在当期,借:银行存款 dai:应交税费-企业所得税 借:所得税费用 负数 借:应交税费-企业所得税 查看全部回复
4478
你们资产负债表上实际的资产总额 查看全部回复
3640
不需要 查看全部回复
3352
如果是工作问题,现在不是汇算清缴期间,不做纳税调整 查看全部回复
3225
. 收到退税款 借:银行存款 dai:应交税费--应交所得税 2. 结转 借:应交税费--应交所得税 dai:所得税费用 查看全部回复
2630
陈米老师
政府财政补助金,计入其他收益,免交增值税,但要计入利润总额缴纳企业所得税。 查看全部回复
4230
不用加 查看全部回复
3870
分公司不具有法人资格,不单独享受企业所得税优惠政策,企业所得税汇总申报,如果符合优惠政策,可以总体享受 查看全部回复
4639
退的企业所得税在dai方的 查看全部回复
4604
如果你第三季度没有任何业务发生,资产负债表按照第二季度的抄写,不能0报 查看全部回复
4578
在电子税局上找一下更正版块,每个省份的界面可能不一样,你可以打客服问问你们能不能在网上更正,以及在哪哪里进去、 查看全部回复
2855
可以,建议把二季度的财务报表更正申报下 查看全部回复
5052
赠送,所得税上视同销售,年底汇算清缴的时候填写报表就可以 查看全部回复
3797
同学你上面显示所得税已申报了 查看全部回复
3444
没问题,这个是可以享受的 查看全部回复
5253
一般税局都是让更正申报的,你也可以问问税局是否允许按照你说的报 查看全部回复
5481
如果暂估金额和实际金额一致,直接按照暂估金额计入成本费用即可,不再调账,汇算清缴做纳税调整就好 查看全部回复
5805
这个存在争议,有的税局说,按单次算 查看全部回复
8778
你好,是的 查看全部回复
5857
同学,多申报0.01这个是*25%的数额,你要用着0.01/25% 查看全部回复
3913
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