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甘老师
小企业会计准则可以不通过以前年度损益调整科目,直接在当期调整。 不过你这个分录没做对 查看全部回复
3862
许老师
两个公司合并起来资产减少100,负债也减少100,不影响等式的平衡 查看全部回复
2341
冰山老师
是的 查看全部回复
2925
资产负债表一般就是汇总其他应收款,只有在明细账中做单位辅助核算,才能清楚明细 查看全部回复
1647
patience
你说的是固定资产卡片么 查看全部回复
2356
安叔老师
你能介绍下具体什么情况吗 查看全部回复
2793
如果科目余额表没有预付账款,可能在应付账款借方余额 查看全部回复
4822
小妮老师
你的分录是正确的 查看全部回复
2487
你可以dai 应交税费应交增值税进项 正数 查看全部回复
3084
孙老师
这种情况需要把1-6月份的账务进行补充 查看全部回复
2326
杨老师
不正常啊 查看全部回复
5099
andy老师
未分配利润的期末和期初数据通常是不一致的 查看全部回复
3746
你看下上个月申报表的留抵税额是多少 再看一下本月销项税金额,对比一下,如果上月留抵足够抵扣本月销项,可以先不认证 查看全部回复
2266
有损益类科目没有结转 查看全部回复
5102
高老师
是 查看全部回复
5755
1.坏账准备纳税调减50-40=10万元; 2.预提费用纳税调增120-100=20万元; 3.业务招待费调增20*(1-60%)=8万元; 4.研发费用加计扣除75%,纳税调减100*75%=75万元 应纳税所得额=10000-10+20+8-75=9943万元 查看全部回复
3036
重分类到预付账款的借方 查看全部回复
1885
需要重分类的 查看全部回复
2758
如果全部折旧完了,固定资产账面价值为零 查看全部回复
2694
可以调也可以不调 查看全部回复
2971
应交税费科目余额是小规模纳税人时候多缴纳的吗? 查看全部回复
3142
资产负债表里的“应交税费”按账户余额填写,指的是企业对其经营所得依法缴纳的各种税费,一般包括增值税、消费税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、企业所得税、个人所得税、房产税等 查看全部回复
4600
王苗苗老师
利润表显示通不过是不是因为下面的附加税没有填写,营业税金及附加下面不是有城建税等税种么 查看全部回复
3819
木言
是正确的,明年就会变成正常了 查看全部回复
3211
年初数怎么会是负的呢 查看全部回复
3374
资产合计是负数? 查看全部回复
2909
应交税费明细包含公司所有的税 查看全部回复
3381
可以做一笔分录进行调整一下,借:库存现金,dai:其他应付款,然后需要去查明是什么原因导致的货币资金负数,做出正确的调整分录 查看全部回复
5868
你可以选择不重分类 查看全部回复
6923
你可以看一下科目余额表,上面借dai方都有数据,就按表上的填 查看全部回复
2943
Harry老师
你好,建议看下三月份的货币资金(银行存款和库存现金)的明细账,逐笔核对,看看是否哪些凭证做错了。 查看全部回复
2820
报表公式动过,或者报表生产的期间选择不对 查看全部回复
2669
是往来上挂的么? 查看全部回复
2516
吴萌老师
货币资金的期末数应该是借方余额,在资产负债表中应为正数,请检查下各月分录。 查看全部回复
3509
损益类科目都可以 查看全部回复
3058
结转管理费用,借:本年利润 dai:管理费用 查看全部回复
3906
可以入短期投资,可以 查看全部回复
3120
未负数表示存在留抵税额, 查看全部回复
2069
你好,不能随意调平,要找出不平的原因,随意增加固定资产,那资产账实是否相符呢。 查看全部回复
2888
有可能,比如应交税费是负数而且金额大于其他负债,如果是应付账款,其他应付款是负数,可以重分类下 查看全部回复
3238
资产负债表中的应收账款对应科目余额表中的应收账款 查看全部回复
4884
有以前年度损益调整的话,资产负债表利润分配期末数=利润分配期初+利润表净利润+以前年度损益调整 查看全部回复
4349
你好,固定资产的净值增加,资产负债表里的资产总额虚高 查看全部回复
4359
企业资产负债表中“存货”项目的金额=80+100-5=175(万元) 查看全部回复
2843
正常 查看全部回复
4828
现金流量表期末现金余额应该等于资产负债表中的货币资金的期末余额。货币资金是资产负债表的一个流动资产项目,包括库存现金、银行存款和其他货币资金三个总账账户的期末余额。 查看全部回复
5553
看主营业务收入和其他业务收入的dai方发生额 查看全部回复
2021
资产负债表期初期末余额为时点金额,即你举例的3月买入5月卖出,那么期初期末余额都是0 查看全部回复
2831
曹老师CPA
应收财政返还额度 查看全部回复
3693
放其他流动资产 查看全部回复
2949
tammy老师
科目的重分类,可以调整 查看全部回复
5101
谭老师
可以 查看全部回复
4605
同学,问题请描述清楚一些 查看全部回复
3512
一般情况下是这样 查看全部回复
5590
大宁老师
需要手动调整 查看全部回复
3972
1.固定资产转入清理 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2.发生的清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款 3.清理净损益的处理 净损失 借:营业外支出 dai:固定资产清理 净收益 借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3225
Annina老师
可以结转 也可以不结转 查看全部回复
3375
可以不调整 查看全部回复
8623
夏老师
负数十万 查看全部回复
3600
易老师
是dai方负数吗 查看全部回复
4902
绾绾
进项税额比较多吗 查看全部回复
3124
把应收调至预收,应付调至预付 查看全部回复
3795
你要先查找应收账款和其他应付款存在负数的原因是什么? 查看全部回复
2707
不是调整,你要看你是否账务处理错误,要调整账 查看全部回复
4540
按照12月资产负债表上的数据填报 查看全部回复
3401
归老师
没什么事 期末的时候重分类下就可以 查看全部回复
3189
利润分配 查看全部回复
2933
不需要 查看全部回复
3531
是的 一般情况下 进项比较多应交税费是负数的情况下才会重分类 查看全部回复
5522
表内科目的记账方法:采用复式记账法中的借dai记账法,表外科目的记账方法:由于表外科目核算不涉及银行资金增减变化的重要业务事项,且数量不多,其核算方法相对简单,即对每项经济业务只通过一个会计科目、一个账户进行登记,是一种简单的不完整的记账方法。老师的判断是错误的,不过理论和实操存在差异,还是以答案为准 查看全部回复
2748
没收到发票怎么冲,冲的前提是收到发票 查看全部回复
9838
指将借来的部分资金借给他人无偿使用而支付的利息,在税法上属于“与企业生产经营无关的支出”,不予税前扣除 查看全部回复
4121
哈哈老师
金额不大直接补提就行 查看全部回复
4012
3516
Leaf
首先检查银行流水,是否漏记或错记,如果确认前期账务有错,借:银行存款或现金等 dai相应科目 查看全部回复
5558
损益类科目,税金及附加,所得税费用,主营业务收入 查看全部回复
3074
现金及现金等价物是资产负债表的现金、银行存款,其他货币资金 查看全部回复
4218
小张
看下其他应收款二级明细辅助是不是有负数,或者有核销的其他应收款,但是坏账准备没有进行核销,导致其他应收款原值减去期末坏账准备导致的负数 查看全部回复
3217
无形资产摊销多了 查看全部回复
6635
应收帐款负数资产负债表要重分类到应付帐款中去 查看全部回复
11932
微尘
一般情况是的 查看全部回复
2466
用以前年度损益调整科目需要变动资产负债表的期初数据 查看全部回复
3818
小小
你的账务处理有问题吧 查看全部回复
4161
2982
这种账很乱,建议重新建账套,历史数据保持不动,先把期初数填平,资产有差填现金,负债和所有者有差填利润分配未分配 查看全部回复
3133
应交税费可以负数,没抵扣的,可以挂在帐上,没有太大影响 查看全部回复
4325
你银行存款dai方是不是给实际扣缴数不一样 查看全部回复
3984
你是其他应付款付超了 查看全部回复
3083
不平的差额放到利润分配里面,之后发现了慢慢平 查看全部回复
3891
刘老师
按实际业务则可 查看全部回复
10683
暂不需要,先弥补亏损 查看全部回复
3445
Yan
你是指资产负债表本年利润吗? 查看全部回复
7095
LD
应该差的调整的这笔吧 查看全部回复
3805
如果今年调整了以前度费用损益调整的话是正常的 查看全部回复
3741
李伟老师
4392
负债类,dai方登记期初数 查看全部回复
3850
小黑
差额是以前年底损益调整这个科目,就是对的 查看全部回复
3665
款付了,发票没收到 查看全部回复
3552
没有的会计科目应该是结转类科目 查看全部回复
3764
在存货里面反映 查看全部回复
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