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andy老师
(1)收入的核算 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税 (2)计提和发放劳务派遣员工工资及五险一金 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人社保/公积金) (3)缴纳社保公积金和申报个人所得税 借:其他应付款 dai:银行存款 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 (4)取得凭证,差额扣税时 借:应交税费—应交增值税 dai:主营业务成本 查看全部回复
3552
秦枫老师
按照股权比率 收入?成本后的利润 查看全部回复
3503
杨老师
可以开,正常纳税就可以 查看全部回复
3420
许老师
两个公司实际有发生业务才能开具发票 查看全部回复
2652
wam
正在看 查看全部回复
2681
清岚
以房抵债这种是可以的 查看全部回复
3497
patience
开收据,借 营业外收入 dai 其他应付款-押金 查看全部回复
4973
你的客户让你们处理表面,你们又把这项业务外包给了其他公司? 查看全部回复
4978
你们是什么行业呢 查看全部回复
1526
甘老师
公司1. 卖货确认收入 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税等 收到银行转来货款 借:银行存款 dai:应收账款 公司2. 买货 借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额(如有) dai:应付账款 2.取得dai款还清货款 借:应付账款 dai:短期借款/长期借款 查看全部回复
2183
孙老师
在这个项目结束之前我们公司给建工提供了90万的进项发票 查看全部回复
2743
这种情况需要咨询项目所在地的主管税务局 查看全部回复
2973
王苗苗老师
备注这个影响不大,只要是真实的经营业务,按实开票申报付款,一般问题不大的。就按实际收到服务款项处理。 查看全部回复
3888
李伟老师
不局限于 查看全部回复
2822
工程不是已验收了么,可以付款啊 查看全部回复
2557
没有超过实际月平均开票金额一般不会提示风险 查看全部回复
3762
替票的话,实操中有这样操作,不过税务查到还是存在一定的风险 查看全部回复
1515
万根据实际交易开具 查看全部回复
3394
可以 查看全部回复
1991
开票是按实际发生的业务来开具的 查看全部回复
1750
可以贴一张公交车1块钱的票在后面,写实报300元 查看全部回复
2007
非学历教育服务 查看全部回复
3385
专票的税率都是1%么 查看全部回复
6803
可以先暂估一部分成本 查看全部回复
3863
开的是普票还是专票 查看全部回复
2090
厚积薄发
有垫付货款的凭证等。可以对公转代垫的货款给你们,代垫性质不用开发票 查看全部回复
2870
所得税查账征收是的 查看全部回复
2125
小规模开普票5万,报增值税是5/1.01吗?5/1.01算出来不含税收入 查看全部回复
2285
有成本费用支出么 查看全部回复
2404
验证账户的一般会退回来,没给你们退回吗? 查看全部回复
2705
销售费用-业务宣传费 查看全部回复
1792
一、增值税 (一)自然人出租房屋 1.自然人出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 2.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额。 (二)个体工商户出租房屋 1.个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。 2.个体工商户出租不动产(不含住房)适用一般计税方法计税的,税率为9%; 个体工商户出租不动产(不含住房)适用简易计税方法计税的,征收率为5%。 二、房产税 个人出租房屋,以房产租金收入为房产税的计税依据,税率为12%。 对个人出租住房,不区分用途,按4%的税率征收房产税。 三、城镇土地使用税 对个人出租住房,不区分用途,免征城镇土地使用税。 四、印花税 对个人出租、承租住房签订的租赁合同,免征印花税。 五、个人所得税 个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。 财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为: (一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加,可持完税(缴款)凭证,从其财产租赁收入中扣除。 (二)向出租方支付的租金。 (三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。 (四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分,按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。 六、附加税费增值税涉及的附加:城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。 按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人免征教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
26232
是的 增值税开票季度未超过30万,免增值税 查看全部回复
3569
发票日期是什么时候的 查看全部回复
1882
这个要计算一下 查看全部回复
4525
安叔老师
借银行存款 dai应交税费-应交增值税 主营业务收入 如果月底未超过免税额,应交税费 转入营业外收入 查看全部回复
2582
你们主体是通过个体户还是小规模纳税人 查看全部回复
5244
开票内容是什么 查看全部回复
6686
可以。你用持购车发票、付款小票到公司报销,审批通过后可以转报销款给你 查看全部回复
2084
是劳务范围的可以 查看全部回复
3037
你增值税是定期定额征收么 查看全部回复
6448
云峰老师
您好,这个要看合同。要以合同为准、而不是预收款为准。 查看全部回复
2872
燕子老师
有风险 查看全部回复
3069
是的 查看全部回复
2158
公司与借款的公司签一个借款单 收到借款 借:库存现金 dai:其他应付款-xx公司 总经理报销开业费用 借:管理费用开办费 dai:库存现金 查看全部回复
2495
核实前期的存货结转到营业成本时是否足额结转?如果存在大额未及时结转的,应当调整前期的账务处理 查看全部回复
3395
看款项性质,货款做预收账款,开票后需要缴纳增值税或者申报未开票收入 查看全部回复
1886
tammy老师
是的,申报方式也是在电子税务局中申报,申报完之后,会从公司的公户里面扣款 查看全部回复
2185
偶然所得不用开票,但要交个税。 查看全部回复
3880
不一定,要根据实际情况来 查看全部回复
1895
你们的税票是预缴的吗? 查看全部回复
2331
普票么 查看全部回复
2250
你是新收入准则吗? 查看全部回复
2452
减免税明细表选择小微企业3%减按1%优惠那条 查看全部回复
2465
对方开的是专票还是普票 查看全部回复
2303
看你们实际业务,有实际业务可以以个人名义打进公司 查看全部回复
2080
没有真实的业务往来就属于虚开发票,现代服务咨询费,广告费是税局最容易稽查的几个科目,风险比较大,会计人员要在工作中坚持底线,不要涉及虚开 查看全部回复
4327
木言
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
3318
你好,如果没有特殊调整项的话,利润是需要交税的 查看全部回复
2473
2940
不能 查看全部回复
1981
发票金额开错了,可以退回重开 查看全部回复
4295
是法人个人借款给公司 查看全部回复
2544
2342
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
5541
按照实际销售价格开具 查看全部回复
1765
之前是小规模时漏记了一笔无票收入19800,当时没开发票,现在是要开票了么 查看全部回复
1859
可以作为差旅费报销处理 查看全部回复
3866
参考上面的图片,名称是劳务派遣,选差额计税 查看全部回复
2373
这样操作可以的 查看全部回复
2762
是的,属于建筑安装服务 查看全部回复
4574
你们只是做劳务吗? 查看全部回复
3513
3% 查看全部回复
2485
1.业务实质上相当于你们把原材料转卖给母公司,可以直接用发票做账 2.你们需要给母公司开具发票,你们买的什么材料就开具什么材料发票给母公司 3.成本就是你购进的价格 查看全部回复
2230
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2616
公司成立前所发生的费用,一般可以计入:长期待摊费用-开办费或管理费用-开办费 查看全部回复
4872
对,不过你有专项扣除的话还可以扣除的 查看全部回复
3322
Annina老师
4317
可以签订三方租赁合同 查看全部回复
2831
作废 查看全部回复
3015
收到的发票的用途是什么 查看全部回复
3215
你好,是住房还是非住房呢 查看全部回复
2744
和企业的经营活动有关吗? 查看全部回复
2491
算的 查看全部回复
3645
税务师晓雨
属于多开的,你们也没有抵扣,直接让他们自己开具红冲发票就好了 查看全部回复
2894
个人的话可以做服务费开具劳务发票 查看全部回复
3133
你好,可以抵扣,按照代开的增值税专用发票注明的税额抵扣。 查看全部回复
1942
预开发票,是说的销售预付卡的那种吗? 查看全部回复
3629
在已开发票里查询,条件要选择全部发票 查看全部回复
1698
发票是专票还是普票 查看全部回复
2460
2078
这个要看收款那一方的规定 查看全部回复
2107
一般纳税人开票给个人独资企业,个人独资企业不缴纳个税 查看全部回复
2367
填去年总的收入和纳税总额 查看全部回复
2042
定额发票?发票上盖章了么?公司名是什么 查看全部回复
3800
现在是没有开票系统么 查看全部回复
2300
通常是兼职的话按照劳务报酬申报 查看全部回复
5402
是的,你们开具红字信息表 查看全部回复
3109
按照税法规定企业业务是需要提供发票的 查看全部回复
3075
这个只能问下这个开票软件服务商的,用的什么开票软件? 查看全部回复
2851
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