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venus老师
对的 查看全部回复
3803
高老师
可以 查看全部回复
3499
大宁老师
个体户一般是工商部门颁发的证,在税务部门个体户可以是小规模,也可以是一般纳税人 小规模和一般纳税人税种差不多,一般有增值税,印花税,附加税等等,个体户小规模纳税人有时可以核定征收。小规模纳税人征收率有3%,一般纳税人根据经营业务有13%,9%,6%等 查看全部回复
5887
操守为重
你好 查看全部回复
3571
投资收益吗。 查看全部回复
6042
Icy 何
可以直接计入主营业务成本 查看全部回复
4836
张瑞峰
9个点 查看全部回复
2876
Annina老师
可以,复印件盖章入账 查看全部回复
3273
安叔老师
可以抵扣,购进免税农业产品准予抵扣的进项税额,按照买价和百分之十的扣除率计算。 进项税额=买价×扣除率 查看全部回复
3934
餐饮一般纳税人6%,购进自产自销的农产品可以按照9%抵扣 查看全部回复
3218
Amy老师
用实际销售额是含税价吗?实际销项税额÷0.13×1.13是算价税合计金额的。 查看全部回复
7210
确认收入是正常确认增值税,季度末免税时,执行企业会计准则转入其他收益,执行小企业会计准则的转入营业外收入 查看全部回复
4584
出口退税率是9% 查看全部回复
3955
不含税销售额 查看全部回复
3674
红冲计提的附加税 查看全部回复
3530
Karina老师
你好,请问货物入库了吗? 查看全部回复
4460
是结转什么呢 查看全部回复
5041
自产自销的合作社不交 查看全部回复
5172
微尘
属于 查看全部回复
6018
mila老师
一般入账其他业务收入 查看全部回复
3720
夏老师
大同小异,在税収方面有优惠 查看全部回复
5466
张老师
农副产品收购发票或自产自销农副产品销售发票,可以抵扣的进项税额=票面金额×9%,用于生产13%税率深加工产品按照10%扣除率计算进项税额 查看全部回复
3512
一般纳税人购进农产品吗? 查看全部回复
3785
多开票了 查看全部回复
3355
筱粒老师
小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。 查看全部回复
3507
小规模季度45万包含专票与普票的销售额。不超过45万,只缴纳专票税额。 查看全部回复
4514
属于的 查看全部回复
6370
莹老师
注册哪个类型的公司,你如果是从考虑税收角度的话,建议你找专家咨询一下税收筹划的事情,如果您不是从税收角度了解注册公司的类型,子公司是相对于母公司而言的,有独立的法人地位,独立承担责任,是有母公司控制的。 查看全部回复
3509
是 查看全部回复
4624
若鱼老师
一般纳税人购进用于生产销售或委托加工13%税率货物的农产品,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和10%的扣除率抵扣进项税额。除此之外,购进农产品允许按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%扣除率抵扣进项税额。 查看全部回复
3870
xinyue
固定资产清理导致增值税主表收入与账面不一致是正常现金,建议做备查表,税务机关提出异常时更容易解释。 查看全部回复
4124
清岚
固定资产清理有销售收入的话需要申报收入的 查看全部回复
13016
用于集体福利,个人消费的项目不得抵扣进项税 查看全部回复
5511
揭老师
直接在申报表二里面填就好了 查看全部回复
3146
可以,按照发票金额和9%的扣除率计算抵扣,如果他销售的是13%税率的产品,扣除率是10% 查看全部回复
7410
(收购成本+挑选整理费+运输费+包装费)/入库数量,如果要分等级核算,可按售价确定各等级的价差,在按价差比例进行分配。 查看全部回复
5018
4775
哪一方面的税呢 查看全部回复
3132
哈哈老师
正常入账 查看全部回复
3951
如果小规模纳税人月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元)的,当期因开具增值税专用发票已经缴纳的税款,在增值税专用发票全部联次追回或者按规定开具红字专用发票后,可以向主管税务机关申请退还已缴纳的增值税。 查看全部回复
5163
建议到大厅进行更正,按照实际申报然后申请退税 查看全部回复
3795
后续可以在年度汇算清缴的时候,填写年度总额,下一季度按照正常开票数据填报 查看全部回复
5158
不属于了 查看全部回复
3382
最新税收优惠政策: 财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第11号 为进一步支持小微企业发展,现将增值税小规模纳税人免征增值税政策公告如下: 自2021年4月1日至2022年12月31日,对月销售额15万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。 查看全部回复
5285
统计的你填写行业特性就行 查看全部回复
13899
您是说这个销售是在今年确认,但是实际是去年卖出去的吗? 查看全部回复
2860
一般来说计算增值税税负率的话应该是你实际缴纳的增值税/未税销售收入,但是您这种有免税的,为了更好的反应企业真实的税负率的话建议您用实际缴纳的增值税/(总的未税销售收入—免税部分) 查看全部回复
3909
依据您的营业范围应该可以享受1、直接用于从事种植、养殖、饲养的专业用地,免征土地使用税。 2、对农林牧渔业用地和农民居住用房屋及土地,不征收房产税、土地使用税。 3、经批准开山填海整治的土地和改造的废弃用地,从使用的月份起免缴土地使用税5-10年。 4、在城镇土地使用税征收范围内经营采摘、观光农业的单位和个人,其直接用于采摘、观光的种植、养殖、饲养的土地,根据《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》第六条中“直接用于农、林、牧、渔业的生产用地”的规定,免征城镇土地使用税。 5、免征车船税:拖拉机,捕捞、养殖渔船。 6、农村居民占用耕地新建住宅,按照当地适用税额减半征收耕地占用税。 7、新征用的耕地,自批准征用之日起1年内,免征土地使用税。 8、对农民专业合作社与本社成员签订的农业产品和农业生产资料购销合同,免征印花税。 9、农林作物,牧业畜类保险合同,免征印花税。 查看全部回复
4440
关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知(财税[2012]75号)经国务院批准,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税。现将有关事项通知如下:一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。免征增值税的鲜活蛋产品,是指鸡蛋、鸭蛋、鹅蛋,包括鲜蛋、冷藏蛋以及对其进行破壳分离的蛋液、蛋黄和蛋壳 查看全部回复
6991
小福老师
同学 你好 查看全部回复
3992
这个你需要找出为什么不一致呢 查看全部回复
4281
冯冯
按照你的说法,销售给患者的产品,是公司开,医院代收钱,然后医院代收的钱扣除代理费,给公司的时候,公司还得给医院开票,公司卖100元的产品,实际需要开100+70元的票,开了票的部分都得交税,这种情况,需要和医院沟通,医院做账务处理的时候,直接做代收代付,医院收的30%代理费,由医院开票给公司;要么和医院谈改合作模式,由医院从公司进货,公司开票给医院,卖给患者,由医院开票给患者,医院自己赚差价交税 查看全部回复
3933
您是从农民手里直接买的农产品吗? 查看全部回复
3804
不是,不能抵扣九个点 查看全部回复
2931
请问您是从合作社购买产品?还是销售方是在合作社工作的员工? 查看全部回复
11831
对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税。 查看全部回复
7353
个体户具体怎么计算需要看税务局怎么核定,可以和你们的主管所确认一下 查看全部回复
4302
你好,稍等下哈 查看全部回复
4616
(13000+14000+2400)/(120*20%*20%-2)=10500 查看全部回复
4358
梦梦老师
财税【2017】37号规定“纳税人从批发、零售环节购进适用免征增值税政策的蔬菜、部分鲜活肉蛋而取得的普通发票,不得作为计算抵扣进项税额的凭证。” 查看全部回复
7276
税务师晓雨
当你的进项能满足你的税负要求的时候,你认证对应的进项,你可以按照你的税负去缴纳。如果你的进项小于你用税负算出来的进项,那么按照应交增值税=销项-进项,计算缴纳 查看全部回复
4087
比如一般纳税人开具农产品收购发票支付给农民价款为3万元,申报增值税纳税申报表时, 买价?金额就是30000 查看全部回复
4865
andy老师
没有绝对的好与坏,你可以注册一个公司和一个合作社 查看全部回复
4477
如果是果树,记到生产性生物资产没有错 查看全部回复
4192
不含增值税销售额=含增值税销售额÷(1+适用税率)或者÷(1+征收率) 查看全部回复
5342
您好,税负并没有一个准确的数值的 查看全部回复
你卖了多少钱,然后换算成不含税的金额填就好了 查看全部回复
3415
你好,稍等 查看全部回复
5632
同学以你们当地为准,一般税务局会通知的 查看全部回复
4442
悠悠老师
开1%征收率的发票,小规模的申报表是按照3%计算的,如果是符合小微企业优惠政策的,直接选择全部免征,不再考虑减按1%。因为全部免征了。如果是要缴税的,需要填写减免明细表减2%,实现按照1%征收 查看全部回复
5834
表中数据是假设你说的金额是不含税销售额来填的 查看全部回复
4976
可以季末一次性计提 查看全部回复
3851
所得税并不免征 查看全部回复
3717
如果对方是自产自销,给你开的是农产品发票,可以抵扣 查看全部回复
2503
如果对方是自产自销农产品,你们是一般纳税人采用一般计税法,收到他们开的免税普票可以抵扣增值税 查看全部回复
4632
2928
王苗苗老师
做无票收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 需要交税的话确认销项,免税的不确认销项 查看全部回复
4323
借:银行存款 dai:其他应收款-保险公司 查看全部回复
3394
毛利润=(收入-成本)/收入,收入是不含税收入,成本分情况,一般纳税人收到可以抵扣的专票,成本就是不含税的,不能抵扣的就是含税的 查看全部回复
5662
小规模季度收入不超过45万,开普票免征增值税 查看全部回复
4575
白条入账可以,但是不能在税前扣除的。 查看全部回复
4151
你们开的是免税发票吗? 查看全部回复
4641
最近税局系统经常出错,你可以联系一下税局客服解决 查看全部回复
4378
你说的是哪种免税销售额? 查看全部回复
4982
如果你们只是提供技术服务,那么就按照收到的服务费确认收入 查看全部回复
3659
填写附表 查看全部回复
3932
如果你们都是免税产品,不需要填写附表2 查看全部回复
4272
这个就是税局系统设置问题了,一般需要到大厅去申报, 具体的你可以打主管税局电话确认一下 查看全部回复
6703
和平常一样做账。只是月末把未达到免征额度的应交税费,转到营业外收入。 查看全部回复
3612
潇洒老师
还是按开票时间来吧,要不系统比对会不成功 查看全部回复
4119
小规模还是一般纳税人? 你们有没有免税业务? 你们是什么行业? 开的都是都是税率的发票? 开的专票还是普票? 有没有红冲发票? 有没有未开票收入? 查看全部回复
陈米老师
可以向主管国税局申请领购《农副产品收购凭证》,也可申请代开普通发票入账。 金额小的话就用农民的收据做成本吧,如果大了就要申请代开发票; 农业生产者自产的初级农产品,若为企业则需要取得开具的普票; 若为个人则可开具收购发票; 如果不是自产则需要对方开具普票或专票。 查看全部回复
13861
这个建议你咨询一下发放补助款的相关部门 查看全部回复
4165
对的。是普票哈 查看全部回复
5343
不是看去年几月份,而是看连续12个月 查看全部回复
3069
减征额是不含增值税销售额的2% 查看全部回复
3232
同学季度收入45万优惠政策是普票优惠政策 查看全部回复
3358
你好,你们季度收入是开票加未开票合计190万? 查看全部回复
2957
同学现在农产品税率是9% 查看全部回复
4799
免2附加税 查看全部回复
4397
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