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Alice老师
您好,一般纳税人收到水费,电费,租金这些费用的专票都是可以做进项抵扣的 查看全部回复
5030
王苗苗老师
你们要是非自产自销的,对方收到你们的普票,不能抵扣 查看全部回复
4157
清岚
如果咱们是一般纳税人取得专票可以抵扣进项税额,取得普票不可以抵扣进项税额,不过公司为员工购买健康体检,应该是福利,一般不允许抵扣进项的。如果咱们是小规模纳税人取得专票和普票是没有太大区别的。 查看全部回复
4829
哈哈老师
对方没有退回来就不用重新开 查看全部回复
3560
夏老师
增加品目,开票即可,无什么影响 查看全部回复
4567
如果你想红冲,那么只有找对方协商 查看全部回复
3899
李伟老师
不需要其他资料了 查看全部回复
3750
咱们是一般纳税人吗? 查看全部回复
5248
差旅费需要有发票才能抵扣企业所得税,劳务报酬低于500不需要发票,超过500元需要发票 查看全部回复
3810
Annina老师
借固定资产一房子,dai应收帐款 查看全部回复
2521
操守为重
开200万票是正常的销售,米问题。 查看全部回复
3113
购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证 查看全部回复
4895
像您描述的这种情况,当期增值税和附加税是0,不用缴纳增值税和附加税税款的 查看全部回复
3535
国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告(国家税务总局公告2020年第1号)四、纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证 查看全部回复
5676
高老师
小规模纳税人申报增值税不考虑进项税额抵扣销项税额 查看全部回复
3462
如果20年挂往来,现在收到发票,且发票是20年开的,如果是小企业会计准则可以直接做到21年,冲往来。 查看全部回复
3215
那这个需要根据企业情况去判断。如果是企业需要明细账,那么需要通过盘点、和企业沟通去确认相关明细,如果没有特别要求,或者可以不用明细,那么可以不设置明细账 查看全部回复
3042
印花税是按照合同上的金额去申报的,购销合同的印花税税率是万分之三 查看全部回复
2714
梦梦老师
不含税金额*税率=18348.63 查看全部回复
13716
如果是发票开具有瑕疵,对方要求红冲后重开,对你没影响 查看全部回复
5409
一般纳税人申报增值税与进项税额及销项税额有关系,购进数量和销售数量与存货周转有关系 查看全部回复
4866
大宁老师
应交增值税=销项税额-进项税额+进项转出-其他等 查看全部回复
3719
冲红上个月的未开票收入凭证,再按照开票做 查看全部回复
2854
按这个计算 应交增值税=销项税额-进项税额+进项税额转出-上期留抵 查看全部回复
4267
财税【2017】37号规定“纳税人从批发、零售环节购进适用免征增值税政策的蔬菜、部分鲜活肉蛋而取得的普通发票,不得作为计算抵扣进项税额的凭证。” 查看全部回复
7330
您好,按照文件上规定的,这个是合理的,企业应该配合 查看全部回复
4405
你好,代开专票税额多少? 查看全部回复
4634
您好,待认证进项税就是还没有进行抵扣勾选的进项,认证之后就可以转入进项税 查看全部回复
3689
如果月末增值税结转过就好,不交增值税不需要做帐 查看全部回复
4984
这个属于重分类调整,调整后的报表才是最准确的 查看全部回复
5848
价税合计计入成本费用 查看全部回复
2652
悠悠老师
勾选是针对收进来的发票。是进项。所以,可以勾选。 查看全部回复
4723
如果取得的是电子发票且发票左上角有通行费字样的,可以抵扣 查看全部回复
你们是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3854
如果是办公用,可以抵扣。如果是做为公司福利或发给员工,不可以抵扣 查看全部回复
8466
你就跟他们说要对账,让他们提供下对账单,告诉他们准备对哪一个期间的 查看全部回复
4794
记入到营业外收入 查看全部回复
6611
一般纳税人丢失了已经开具专用发票的发票联和抵扣联。如果丢失前已经认证相符,购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》,经购买方主管税务机关审核同意后,可作为增值税进项税额的抵扣凭证。 一般纳税人丢失了已经开具专用发票的发票联和抵扣联。如果丢失前未认证,购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件到主管税务机关进行认证,认证相符的,凭该专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》,经购买方主管税务机关审核同意后,可作为增值税进项税额的抵扣凭证。 一般纳税人丢失已开具专用发票的抵扣联,如果丢失前已认证相符,可使用专用发票的发票联复印件留存备查;如果丢失前未认证的或专用发票抵扣联无法认证,可使用专用发票的发票联到主管税务机关认证,专用发票的发票联复印件留存备查。 一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联,可将专用发票的抵扣联作为记账凭证,专用发票抵扣联复印件留存备查。 查看全部回复
3434
如果银行名称没错,不影响抵扣,没事。 查看全部回复
4541
这个得看发票面值,万元 十万元 百万元的都有 查看全部回复
3646
你剩下的不含税金额还是可以作为成本入账的 查看全部回复
4009
按照要求是原路冲回,再做正确的凭证 查看全部回复
3721
你好 借银行存款 财务费用 dai应收票据 查看全部回复
3600
纳税人支付的道路通行费,按照收费公路通行费增值税电子普通发票上注明的增值税额抵扣进项税额。 查看全部回复
3958
可以,可以在下月认证也行,你在本月认证也没问题 查看全部回复
3394
venus老师
购买二手车取得的是《二手车销售统一发票》,该发票没有抵扣进项税联,所以无论通过什么渠道,买二手车不能抵税。 只有购买新车,取得《机动车统一销售发票》才能抵扣进项税,因为《机动车统一销售发票》有抵扣联。 查看全部回复
4176
你可以先入账,等到下个月让对方开红字发票,再给你开正确的 查看全部回复
3734
最好记录到应记录期间,或补记录到发现当期但需要在摘要中注明原因 查看全部回复
4122
不行,没有发票就不能开具了 查看全部回复
4315
你好 这个不一定的,不能从科目的角度来对账,有可能对方没设预付科目用的应付借方呢 查看全部回复
4075
借主营业务成本 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
3746
销售方自己开红字就行了,不需要购买方开红字发票信息表 查看全部回复
4436
已经抵扣过是按13% 查看全部回复
3612
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
5444
你好,不能抵扣 查看全部回复
4970
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额-前期留抵进项税额+本期进项税额转出 查看全部回复
8428
计提时 借:费用 dai:其他应付款 收到票:借:其他应付款 应交税费-增值税(进项)dai:银行存款 查看全部回复
2995
第一次申报之前 借:所得税费用13000 dai:应交税费~应交所得税13000 缴纳时 借:应交税费~应交所得税13000 dai:银行存款等13000 退回时 借:银行存款10000 dai:应交税费~应交所得税10000 借:所得税费用-10000 dai:应交税费~应交所得税-10000 或退回时借:银行 dai:所得税费用 查看全部回复
3977
你好,如果是多交的增值税和附加税,可以向主管税局申请退抵税,待税局审批后按审批结果处理 查看全部回复
6370
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3591
没问题,这么一直挂着也行 查看全部回复
4240
从往来转到成本费用里面,把往来款平了 查看全部回复
3736
可以 查看全部回复
5238
你好,不能抵扣的 查看全部回复
11047
正常来说,这些应该由往来会计核对。出纳负责核对现金银行存款 查看全部回复
3588
你好,之前增值税结转过吗 查看全部回复
3728
税负率=(销项-进项)/不含税销售收入 你可以自己算一下 查看全部回复
andy老师
如果是确认以后收不回来了,做坏账处理 查看全部回复
4147
对,严格来说得重新开票的,如果没有跨月呢把之前的作废了重新开票 查看全部回复
3444
具体什么发票?想抵扣什么税 查看全部回复
3674
对,是的,需要备注 查看全部回复
4656
1.纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭 证、退税凭证或记账凭证。 2.纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发 票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税 专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 查看全部回复
4174
对,小规模取得专票价税合计做账就行 查看全部回复
4131
这个不包含专票 查看全部回复
3139
借:库存商品/原材料等 负数 应交税费-应交增值税-进项 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
4026
对,按照9%抵扣进项税额 查看全部回复
4044
如果是一般纳税人,金额小的,借:管理费用 应交税费-应交增值税-进项 dai:钱 查看全部回复
4896
如果是对方没有认证,可以收回专票,你们申请红字信息表,开具红字发票就可以 查看全部回复
4665
用不含税售价-不含税进价-(销项税-进项税)*12%(附加税)-买卖合同价格*万分之三(印花税) 查看全部回复
4731
不需要准备材料,没有期限 查看全部回复
4918
你好,不能税前扣除 查看全部回复
3361
是抵扣的部分不能开票 查看全部回复
25671
如果是设计服务应该是开6%税率的,如果是销售货物才能开13% 查看全部回复
5140
直接价税合计做账就行 查看全部回复
3055
陈米老师
用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务不能抵扣进项税额。该四件套不能抵扣进项。 该四件套送客户,借记销售费用,dai记银行存款。 查看全部回复
14882
您好,如果是收到1份钱放营业外收入就可以了,打出一分钱验证款的话通常对方都会打回,300元认证费正常做账就可以了,这两个都不影响的 查看全部回复
7569
已经报税了,再认证就是下个税期的进项税额了 查看全部回复
4088
这个看你们的企业的规定了,你可以选择企业会计准则 查看全部回复
3726
你好,申报时间看你的税种核定 查看全部回复
9158
可以有往来借款,一般年底归还 查看全部回复
6204
流程是可以的 查看全部回复
2973
如果当期没有勾选,以后可以勾选抵以后的增值税,附加税也可以抵 查看全部回复
6826
你好,不需做帐不需要缴印花税 查看全部回复
4149
1、登陆进入“增值税发票综合服务平台”,(选择所属地区)点击“抵扣勾选”—“发票抵扣勾选”; 2、查询当期可勾选的发票信息,确认当期需要抵扣勾选的发票,将当期需要抵扣的发票勾选,并点击“提交”; 3、确认当期需要抵扣的发票信息,确认无误后点击“确认”,可通过“已勾选”再次查询、确认当期抵扣的发票,确认无误后,点击“抵扣勾选”-“抵扣勾选统计”; 4、点击“申请统计”按钮;点击“确定”按钮。 5、再次对本月抵扣统计表进行复核,复核结果无误的,点击“确认”按钮,即可在申报时抵扣进项税款;复核结果有误的,选择“撤销统计”后,可重新进行勾选确认。 查看全部回复
5106
那问题是什么呢? 查看全部回复
3335
李钢老师
不可以,专票要求非常严格,要求客户提供一下电话 查看全部回复
4608
您好,不可以抵扣进项 查看全部回复
3888
补报的时候您的意思是一起把六月份的进项税额一起填到申报表是吗? 查看全部回复
4007
这种情况如果是卖给你们材料的话,只能要求对方重新开 查看全部回复
3163
对,记在往来款 查看全部回复
4169
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