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筱粒老师
一般纳税人取得农产品发票,可以计算抵扣:买价*扣除率(这里是9%),所以可以抵扣300*9%=27万 查看全部回复
2975
一般纳税人吗? 查看全部回复
2533
张老师
不用交个税 查看全部回复
3626
小规模开专票和开普票对收入的分录是一样的处理,只是专票的税不能免,要做缴纳的分录 查看全部回复
4092
Annina老师
软件发票,维修发票 查看全部回复
4110
解冻 查看全部回复
3737
如果你和客户是一般纳税人的话,对你来说专票和普票都一样,对客户来说专票可以抵扣,普票不能抵扣 查看全部回复
3430
李钢老师
增值税属于价外税,不能抵扣所得税 查看全部回复
5016
不可以 查看全部回复
4402
高老师
一般纳税人的进项和销项抵扣是税额抵扣 查看全部回复
4113
承兑汇票支付是需要有真实业务的 查看全部回复
9515
莹老师
融资租赁保证金以后不退给你们了吗 查看全部回复
4182
若鱼老师
对于一般纳税人同一项业务来说,开具普通发票与开具专用发票税率是一样的。区别是专票只能开给一般纳税人,普票可以开给一般纳税人和小规模纳税人,专用发票可以抵扣销项税额,普通发票不能抵扣 查看全部回复
4767
需要 查看全部回复
3480
可以抵扣进项税额 查看全部回复
3857
不需要 查看全部回复
3961
可以用 查看全部回复
3217
张瑞峰
进项不必按60%去抵扣,只是跟这份合同即与免税收入相关的进项不能抵扣。预交房租取得的专票可以一次性抵扣,费用的归属只是会计上的要求,并不影响税务这块 查看全部回复
5227
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4269
只要不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费项目的专票都可以抵扣 查看全部回复
4803
揭老师
可以提供成本 抵扣企业所得税 但是不能抵扣增值税 查看全部回复
3104
夏老师
借款 查看全部回复
4251
Amy老师
查这家公司的明细账 查看全部回复
5052
借待摊费用dai预付账款,金额扣减十一月摊销额 查看全部回复
4398
这个收入是一个季度的吗? 查看全部回复
4734
安叔老师
因为专票一般是企业的,开具专票要求有合同等相关附件,普通针对个人 查看全部回复
14430
xinyue
小企业会计准则:借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
4644
微尘
借管理费用等 dai应交税费—应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
4455
《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第六规定:纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。 (一)纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额: 1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 通过乘坐地铁服务属于旅客运输服务,取得的增值税电子普通发票属于允许抵扣进项税额的凭证 查看全部回复
49903
你们公司的税率是多少 查看全部回复
3299
可以的 查看全部回复
3007
这个还要看老师审批的 查看全部回复
2834
可以调整计入营业外支出 查看全部回复
3952
个体户自己不可以开专票。个体户发生增值税应税行为、需要开具专用发票时,可向主管税务机关申请代开。代开增值税专用发票需要的资料如下: 一、国税税务登记证副本原件; 二、申请代开增值税专用发票审批表一式两份; 三、公章; 四、发票专用章; 五、购货方一般纳税人资格证明复印件; 六、税务需要的其他资料。 查看全部回复
6339
这样做是没有问题的,但是你们公司会额外的要多交些税 查看全部回复
4963
如果你是一般纳税人且收到的是专票,专票进项税额可以抵扣。 查看全部回复
8221
增值税300*3%=9万元 查看全部回复
20515
如果是买来送客户的,做招待费,勾选不抵扣 查看全部回复
2909
教育附加税抵扣是什么意思呢 查看全部回复
4931
如果你的费用和成本大于收入是不需要交纳所得税的 查看全部回复
3875
预付款时:借:预付账款 dai:银行存款 ,收到发票时:借:长期待摊费用 dai:预付账款。 查看全部回复
5535
周老师
不可行 查看全部回复
5247
不是,税额是按照金额计算的,建筑服务9%,如果你想价税合计10万,那么开票金额就是200000/(1+9%)=183486.239元,税额是183486.239*9%=16513.76 查看全部回复
5505
可以 查看全部回复
4357
只能对应扣除 查看全部回复
4716
那就做进项税额转出,同时更正申报,具体要不要补税看税务局意见的。补税的金额就是你抵扣的税额 查看全部回复
4049
如果是搞运输的员工劳务费可以计入主营业务成本,如果是销售部门员工的劳务费计入销售费用 查看全部回复
5051
如果确定债务收不回来了,将债务转到营业外支出里 查看全部回复
4670
小规模季度45万包含专票与普票的销售额。不超过45万,只缴纳专票税额。 查看全部回复
4514
可以在电子税务局申请发票增量 查看全部回复
3720
咨询对方是否已经作废了? 查看全部回复
3769
没有的。 查看全部回复
5367
是的。简易征收的税额不能用进项税额抵扣。 查看全部回复
3147
你好,你说的商品抵扣是指进项税额抵扣? 查看全部回复
2880
借管理费用,dai银行存款,抵扣时,借应交税费-应交增值税-减免税额,dai管理费用 查看全部回复
3292
根据财税〔2018〕51号规定,“自2018年1月1日起,企业发生的职工教育经费支出,不超过工资薪金总额8%的部分,准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除;超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除”。 查看全部回复
5399
退回去了应该做进项税转出,应交增值税=销项-进项+进项转出 查看全部回复
3733
可以抵扣的。 查看全部回复
17538
可以,价税合计计入成本费用 查看全部回复
3976
一般纳税人购进用于经营的都可以要求对方开具专用发票,一些用于员工福利的等不能抵扣进项的可以要求开普票, 查看全部回复
3481
根据《国家税务总局关于物业管理服务中收取的自来水水费增值税问题的公告》(国家税务总局公告2016年第54号)规定:“提供物业管理服务的纳税人,向服务接受方收取的自来水水费,以扣除其对外支付的自来水水费后的余额为销售额,按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税。” 关于《国家税务总局关于物业管理服务中收取的自来水水费增值税问题的公告》的解读 提供物业管理服务的纳税人,向服务接受方收取的自来水水费,以扣除纳税人支付的自来水水费后的余额为销售额,按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税。同时,纳税人可以按3%向服务接受方开具增值税专用发票。 查看全部回复
7212
根据发票内容 借:成本费用等科目 应交税费-应交增值税-进项税额(专票) dai:银行存款/应收帐款等,普票是价税合计计入成本费用 查看全部回复
3892
3909
哈哈老师
这个按理说不能同一个人 查看全部回复
4493
具体要查找差在哪 查看全部回复
3688
一般不影响的,只是下次要求完善点 查看全部回复
3188
建议退回重新开具,发票不完整 查看全部回复
3411
买方没有抵扣做账的话,由开票方保存 查看全部回复
4136
现在没有抵扣时间限制 查看全部回复
3734
清岚
您如果进口有增值税缴款书,一般纳税人正常是可以抵扣的 查看全部回复
3214
一般纳税人购进用于生产销售或委托加工13%税率货物的农产品,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和10%的扣除率抵扣进项税额。除此之外,购进农产品允许按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%扣除率抵扣进项税额。 查看全部回复
3870
对,直接做账就行 查看全部回复
3723
借:管理费用 dai银行存款 抵扣增值税时 借应交税费-应交增值税(抵减税款)dai管理费用 查看全部回复
2787
用现金类调整本身就是错误的 查看全部回复
3578
用于集体福利,个人消费的项目不得抵扣进项税 查看全部回复
5511
建议对科目明细账进行梳理 把原始凭证找出来核对 把有问题部分挑出来 再考虑调整的问题 查看全部回复
3674
venus老师
红字信息表在开票软件里面可以看到 查看全部回复
4847
借劳务成本,应交税费一应交增值税一进项税额,dai银行存款 查看全部回复
2672
您好,这个只能留底不能申请退税 查看全部回复
3344
对于你们,购进材料钢筋混凝土有进项发票,是可以抵扣的。劳务费和水电工程如果是也是分包给建筑公司的,他开给你们的工程款发票也是可以抵扣的。这些都是你们对于这个开发项目的购进,都是可以抵扣进项的。 查看全部回复
3603
记载乘客身份信息的 可以抵扣 查看全部回复
5726
直接在申报表二里面填就好了 查看全部回复
3146
1、抵扣进项税额的原始凭证是否真实、合法、合理;是否符合相应的使用范围;专用发票的开具是否符合要求;票面的逻辑关系是否正确;防伪税控系统开具的增值税专用发票是否经过认证;认证或是否及时申报。 2、有无将外购固定资产以低值易耗品、修利用备件的名义入账,巧立名目,多抵扣进项税额;有无将外购固定资产支付的运费申报抵扣进项税额; 3、有无将外购货物改变用途后(如用于非应税项目、集体福利个人消费等)仍然申报抵扣进项税额。 4、有无发生非正常损失的外购货物、在产品、产成品以正常损失报批,不结转进项税额转出。 5、企业兼营非应税劳务,分别申报缴纳增值税、营业税的,有无按外购货物全额申报抵扣进项税额;外商投资企业兼营出口与内销,有无按购买国内原材料的全额申报抵扣进项税额。 6、有无发生进货退出或折让并收回价款和增值税款时,不相应减少当期进项税额,造成进项税额虚增。 7、有无将从购买方取得的平销返利转做账外小金库,不冲减进项税额;或将取得的实物返利以接受捐赠的名义入账,不冲减进项税额;有无将从购买方取得的平销返利不冲减进项税额而错转销项税额。 查看全部回复
3296
如果是您实际缴纳,并且有增值税专用发票,一般纳税人是可以做正常抵扣的 查看全部回复
4483
开票超出优惠政策 就正常缴纳增值税 查看全部回复
3324
对,这个没有期限限制 查看全部回复
3485
可以开专票 查看全部回复
3689
小规模取得的普票价税合计做账,对外开出的普票也是价税分离 查看全部回复
4070
如果金额不大 那就直接确认为22年成本 如果金额过大 违背权责发生制 那就退回 让对方重开 查看全部回复
3832
不是杀虫公司开票给你们吗 你开什么票 查看全部回复
3283
这个没有特殊的软件能查 查看全部回复
3996
一般纳税人収,小规模企业不能抵扣,最好退回 查看全部回复
5515
可以和他说小规模的优惠政策,即使一套帐,符合标准也是不用交税 查看全部回复
增值税税负率=当期应缴纳增值税/当期销售收入*100% 查看全部回复
3589
对的,当月退回来了作废就行 查看全部回复
2984
搜索进项税额勾选平台,插入税控盘 输入密码就可以登录 查看全部回复
3131
5777
不用,这个你们自己做账和对方没关系 查看全部回复
3831
你是小规模不能抵扣,4.845就是你的成本,你的不含税价就是5.065/1.01=5.015,毛利率就是3.39%,有些偏低,而且1%的优惠不可能一直持续下去的 查看全部回复
5814
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