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wam
借:预付账款 应交税费-进项 查看全部回复
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Annina老师
货已经给客户了吗? 查看全部回复
4118
patience
是股东要退股么,是减少注册资本还是股权转让 查看全部回复
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王苗苗老师
可以 查看全部回复
3246
清岚
这些人员是你们的员工吗? 查看全部回复
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你可以入在8月 查看全部回复
2109
盖的房子是公司用么 查看全部回复
2163
杨老师
支付凭证入账做费用成本,所得税汇算的时候调整(费用成本调增) 查看全部回复
3668
小妮老师
车在谁的名下? 查看全部回复
6593
多出的9007是虚开的? 查看全部回复
2429
甘老师
租期一年以内的,直接计入制造费用 查看全部回复
3137
许老师
借:管理费用 dai:库存商品 查看全部回复
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没有问题,最后的订金一起计入到收入里,然后发票多开的部分开红字发票。 查看全部回复
2781
按照要求是对方提供发票,你们还要代扣代缴个人所得税 查看全部回复
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按实际的支出额入账,原材料有收货清单么? 借 委托加工物资 dai 原材料 银行存款 查看全部回复
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没有超过1年的摊销期限不能进长摊 查看全部回复
2118
高老师
付款时应计入往来科目,收到发票时根据发票内容计入管理费用冲往来 查看全部回复
2337
andy老师
收款人 查看全部回复
3787
是的 查看全部回复
2469
可以更正 查看全部回复
3036
借:非限定性净资产 dai:银行存款 查看全部回复
3468
李伟老师
1.固定资产、无形资产如果实际已经收到,开始正常使用,即使没有收到发票也可以入账, 2、品质部的人员工资可以入到管理费用-工资科目 3、市场部主营销售,发生的相关费用计入销售费用 4、签约金的部分可以分摊计入费用 查看全部回复
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易老师
最规范的做法是你们当初的进项发票需要红冲重新开15.7的蓝字发票回来进行账目调整 查看全部回复
4029
支付 查看全部回复
2073
合同相对方更改了,对你们来说存在一定风险,建议是仍然按原来的供应商签合同;或者原合同作废,与新供应商签合同,原定金转为新合同定金 查看全部回复
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计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费 其他应付款--扣个人社保 dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应付款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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货代公司给你们退退款,应该是他们给你们开红字发票 查看全部回复
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你和货代公司的交易是什么,实际业务是什么按照什么开票 查看全部回复
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水电表都是我们单独分表,这些水电的发票是全部开给你们的? 查看全部回复
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甲 借:应付账款-乙 dai:其他应付款-丙 查看全部回复
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商品暂估入库的会计处理 1、首先将商品暂估入库,如果有以往同类商品进货价格,则暂估价值取该价格(不含增值税);如果没有以往价格且无法较准确估计,可以按照售价(不含增值税)减去平均毛利率推算进货价格(不含增值税) 借:库存商品 dai:应付账款 2、月末结转销售成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 确认营业收入 借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税金-应交增值税(销项税额) 3、收到发票后 红冲暂估入账 借:库存商品(负数) dai:应付账款(负数) 借:主营业务成本(负数) dai:库存商品(负数) 4、按照实际价值重新记账 借:库存商品 借:应交税金-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
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安叔老师
你们实际支付的保险和购置税是多少呢? 查看全部回复
2874
借:管理费用--辞退福利 dai:应付职工薪酬--辞退福利 借:应付职工薪酬--辞退福利 dai:银行存款 查看全部回复
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借固定资产,dai银行存款(首付款) 长期应付款 查看全部回复
3458
款项支付么 查看全部回复
2381
全部金额,开具红字发票后再按不包含退费金额开具 查看全部回复
3546
孙老师
是的,税务局如果检查的话,比较容易发现哈 查看全部回复
3687
入账的时候,dai其他应付款80 每月还款,借其他应付款,dai银行存款 查看全部回复
3122
支付10万元时,借 预付账款 10万元 dai 银行存款 10万元 查看全部回复
5150
(17+3)*(1+20%)/(1-25%)*25%=8 查看全部回复
5529
减免部分的进项税额不要抵扣,做进项税额转出 查看全部回复
3267
上月支付的时候有没有入账 查看全部回复
1785
建议按照差额确认收入、成本 查看全部回复
3998
借:劳务成本等dai应付账款等 查看全部回复
1865
发票开了没有? 查看全部回复
2933
借 管理费用 dai银行存款/现金 查看全部回复
2459
发票开了么 查看全部回复
2417
没有发票只是不能税前扣除,账务还按照正常的账务处理 查看全部回复
2312
借 工程施工 dai预付账款 查看全部回复
3001
计入存货 查看全部回复
2202
木言
借:固定资产 3.8 应付账款-c公司 3.8 dai:应收账款-b公司 7.6 查看全部回复
2908
案件受理费保全费等计入管理费用-诉讼费 查看全部回复
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先用基本户支付等dai款下来后对方公司退回这笔钱,这笔款对方到时候还会退到你们基本户,先挂往来 查看全部回复
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是商贸性企业么 查看全部回复
2179
违约金不开发票 查看全部回复
秦枫老师
这些车辆产权不属于公司 为公司经营服务 签订经营租赁合同 ,这些车辆发生的费用等可以在公司所得税扣除! 查看全部回复
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小规模纳税人开具的专用发票? 查看全部回复
3612
①借:管理费用2090.65 借:应交税费-应交增值税(进项税额)125.44 dai:应付账款或银行存款2216.09;②借:税金及附加480 dai:应交税费-应交车船税480;借:应交税费-应交车船税 dai:银行存款480 查看全部回复
3210
签订的有合同么 查看全部回复
2470
这些费用员工之前都已经垫付过了是吧 查看全部回复
2318
第一个 收据可以付款没有问题 第二个 按照权责发生制收据可以入账 ,但是不可以税前扣除 ,次年汇算清缴纳税调增 查看全部回复
3367
能简单说一下这张发票的业务么 查看全部回复
2852
借:固定资产 20000000 应交税费-应交增值税-进项税额 1920000 应交税费-待抵扣进项税额 128000 dai:银行存款 23200000 查看全部回复
3062
月度之间,问题不大 查看全部回复
2919
分录如下 借:银行存款118 dai:主营业务收入100 应交税费应交增值税销项税额13+0.28=13.28 其他业务收入 5/1.06=4.72 查看全部回复
2876
租金发票开给总公司,是吧 查看全部回复
2528
这就是你们的弊端,实际支付人不是实际提供发票的人,这边没票,这边有票不敢付,金额1万多,也不算很大,你本次视同支付现金吧,这样就可以了,你可以让乐队去成立一个个体户,也方便承揽你们业务,或者你就找一些愿意开票的人员,如果都不愿意,那就没办法了 查看全部回复
6011
2013年1-9月 借:研发支出-资本化支出50 dai:银行存款50 查看全部回复
3220
tammy老师
如果之前采购没有发票,正常需要做暂估入库这个分录, 借,库存商品暂估 dai,银行存款或应付账款暂估 现在使用了采购模块,根据采购模块的步骤,直接就会生成分录 如果是一般纳税人 借,库存商品 借,应交税费应交增值税进项 dai,银行存款或应付账款 同时冲减之前的暂估分录 查看全部回复
4528
吴萌老师
各种保险都是可以开具发票。您说的是什么保险 查看全部回复
3631
如果没有完整的材料入库 ,出库其实也没有问题,前提是你要把所有开支项目进项分类,不然打包做到在建工程中,不太清晰!找经办人员进行分类,然后计入在建工程! 查看全部回复
3382
1.购入债券 借:债权投资-成本60000 债权投资-利息调整400 dai:银行存款60400 查看全部回复
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生育期间发工资是怎么做的分录 查看全部回复
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原则上理赔款应当计入营业外收入,该收入并没有对应的增值税应税行为,因此,无须申报缴纳增值税,也无须开具增值税发票。 货物运输过程中发生的损毁,计入营业外支出,产生的损失提交损失扣除资料,在企业所得税税前扣除。该非正常损失的货物并非贵司管理不善造成,因此,相应的进项税额可以用于抵扣,无须转出。 发生毁损后,保险公司非得要发票的话,行为由一种违约赔偿行为变成买卖行为,就相当于保险公司购买了这批货物,你们按销售货物进行账务和税务处理就行。 查看全部回复
4518
货物清单、发票、购销合同、入库单等 查看全部回复
2519
Icy 何
按照正常销售做分录即可,借银行存款 dai主营业务收入 应交税费——应交增值税-销项税额 查看全部回复
4481
1.违约金不可以税前扣除 查看全部回复
4689
①缴纳税费时,借:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加 dai:其他应付款;②计提税金及附加,借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加;③将代垫的税费转给支付人,借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
2383
用对公转账就好 查看全部回复
19341
现阶段企业的发票认证可以选用网上勾选认证的方式,还没有收到发票的时候就可以勾选,但是实操中,一般建议先跟对方确认下发票的具体情况,确认该发票没有问题,再进行勾选。对于已经勾选的发票,后来出现问题的,可以对该进项税额进行转出。 查看全部回复
2885
可以的 查看全部回复
1960
54000/1.09*0.09-54000/1.03*0.03 查看全部回复
9802
借:销售费用/管理费用80507.26 dai:银行存款60000 其他应收款20507.26 查看全部回复
3200
拿回来的费用票放到去年的凭证里面就行,5月31号前开出来的,都能抵扣 查看全部回复
3416
你们分包一部分出去吗?劳务分包还是专业分包? 查看全部回复
2503
严格来说需要在收入确认的同时结转成本 查看全部回复
3715
借 应交税费-应交增值税进项 dai银行存款 查看全部回复
2944
借:应收账款或银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
3209
Harry老师
你好,收到了发票直接把暂估分录全部红冲。 然后去按发票做一遍 在建工程和固定资产分录即可。 查看全部回复
3278
把之前暂估分录红字冲销,重新做一笔正确的分录就好 查看全部回复
3544
这张发票原来是计入管理费用还是计入成本 查看全部回复
没有做错,来了发票放在凭证后面就可以 查看全部回复
2754
借:成本费用科目 应交税费—应交增值税(待抵扣进项税额) dai:银行存款(或应付账款) 借:应交税费—应交增值税(进项税额) dai:应交税费—应交增值税(待抵扣进项税额) 查看全部回复
4300
2777
都可以 查看全部回复
3599
1、借:应收账款-B公司 10 dai:主营业务收入 8.85 应交税费-应交增值税 1.15 借:主营业务成本 7 dai:库存商品7 查看全部回复
3478
社保一家付,就是说明你们的员工都在一家公司,社保就是支付的那家公司做。跟不支付的那家公司没有关系 查看全部回复
2531
借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
7058
(7)甲公司分录如下 借:固定资产10000 应交税费应交增值税进项税额900 dai:实收资本10900 乙公司分录 借:长期股权投资/其他权益工具投资等10900 dai:固定资产清理10000 应交税费应交增值税销项税额900 查看全部回复
3256
没有什么风险 这也是很正常的 比如你们前期投入大 或者推广费增加 造成的收入小于成本 是可以理解的 查看全部回复
3086
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