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清岚
你是说发票开错了,已经认证抵扣,现在需要调账是吗? 查看全部回复
6428
wam
购买方申请红字发票信息表,销售方开红票。购买凭销售方开的红票和重开的蓝字发票入账 查看全部回复
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甘老师
没有开票的退回去让厂家重发货或者退款 查看全部回复
1678
tammy老师
可以 入账时 借,管理费用 dai,银行存款 抵减税额时 借,应交税费应交增值税减免税 dai,管理费用 查看全部回复
2574
安叔老师
是什么原因形成的多交呢 查看全部回复
2367
patience
可以入账,抵扣。企业以前年度应当取得而未取得发票、其他外部凭证,且相应支出在该年度没有税前扣除的,在以后年度取得符合规定的发票、其他外部凭证或者按照本办法第十四条的规定提供可以证实其支出真实性的相关资料,相应支出可以追补至该支出发生年度税前扣除,但追补年限不得超过五年。 查看全部回复
3758
andy老师
当时怎么没有入账 查看全部回复
1934
不可以 查看全部回复
2983
高老师
根据《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第二十五条的规定, 纳税人自用的应征消费税的摩托车、汽车、游艇,其进项税额不得从销项税额中抵扣。货车不属于应征消费税的汽车,所以购买的货车取得增值税专用发票可以抵扣。 查看全部回复
2391
可以报销,可以抵减企业所得税,不可以抵扣增值税 查看全部回复
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这个根据公司实际情况来选,一般是先认证抵扣时间靠前的。自2020年3月1日起,增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。 查看全部回复
2273
应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵税额+进项税额转出 查看全部回复
3003
小妮老师
之前多核算了?现在员工退回来了? 查看全部回复
6388
可以,自2020年3月1日起,增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。 查看全部回复
33450
分录没有问题 查看全部回复
2867
一般收到发票了,就可以认证勾选。如果进项发票比较多,可以选择全部勾选,或只勾选自己需要的部分。 查看全部回复
2828
是的 查看全部回复
1973
现在是什么问题呢? 查看全部回复
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是抵扣增值税么,可以的 查看全部回复
3991
只是服务企业 查看全部回复
4105
Harry老师
你好,(1)每?1号抄税。进??税系统,点“报税处理/抄报税管理/抄税处理”菜单或导航图中的“抄税处理”,系统会弹出请选择抄税期的对话框,选择本期资料,然后确定。系统会?动将本期税额抄写到税控IC卡上?,并且提?“发票抄税处理成功”,点确定; 查看全部回复
3002
杨老师
销项的明细在开票软件上 进项的明细在勾选平台上 查看全部回复
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你说的发票成本抵扣是发票入帐吧 查看全部回复
2492
许老师
通常不可以哈 查看全部回复
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如果不是简易计税,进项不是用于非应税项目,可以抵扣销项。 查看全部回复
4686
Lucky
不需要 查看全部回复
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专票和普票都可以作为成本费用发票抵扣所得税,专票以票面进项税额抵减销项税额 查看全部回复
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不能,现在开只能抵减9月的或9月以后的 查看全部回复
2340
(9968.24-进项)/76678.76=1%,解得:进项=9201.45 查看全部回复
2312
适用加计抵减政策的纳税人,当期可抵扣进项税额均可以加计10%抵减应纳税额,不仅限于提供四项服务对应的进项税额 查看全部回复
4800
可以 查看全部回复
2749
如果属于正常业务,就不需要缴纳增值税。 查看全部回复
2613
如果是一般纳税人,是的 查看全部回复
3235
送业主的可以,作为福利发放给员工不能抵扣销项税额 查看全部回复
2722
已经跨月了只能红冲 查看全部回复
3255
稽核是什么,你只要申报期前勾选认证就可以抵扣 查看全部回复
2077
5730
如果已经认证了对方在税务机关代开的专用发票,销售方是税务机关的,可以使用 查看全部回复
4577
对方开具红字信息表,你这边红冲 查看全部回复
2435
购入的成本、费用,款项已经支付了,发票也收到了? 查看全部回复
2101
借:销售费用-差旅费339.81 应交税费-应交增值税进项税10.75 dai:银行存款350 应交税费-应交增值税-进项税转出 0.56 查看全部回复
2801
你是想说你们的专票不打算全部抵扣勾选是吗? 查看全部回复
2577
不可以的,需要有农产品收购发票或者开具的增值税发票 查看全部回复
3607
你入账的时候这笔进项税怎么入账的 查看全部回复
2742
开票的内容是什么呢? 查看全部回复
2892
建议是做到主营业务成本 查看全部回复
4075
8626
利息发票不可以抵扣 查看全部回复
3512
需要价税分离,职工教育经费的进项税额可以抵扣 查看全部回复
6105
不需要缴纳个税 查看全部回复
3006
可以的 查看全部回复
2124
王苗苗老师
如果账上的全部计入应交税费-应交增值税-进项税额全部用于抵扣的,账上的进项税要和勾选的进项税额保持一致 查看全部回复
15701
是8月申报7月的增值税时,抵扣认证了专票么 查看全部回复
2538
不能 查看全部回复
2260
专票可以正常抵扣的 查看全部回复
2765
如果考取了职业资格证书,凭证书编号在个人所得税年度汇算清缴时作为专项扣除抵扣 查看全部回复
5987
不用,直接按票面全额入费用 查看全部回复
2731
你可以根据税负率来倒推一个大致的数据 查看全部回复
2325
你最下面的那个增值税是做什么的 查看全部回复
3804
对方已经认证抵扣了,可以不退回来 查看全部回复
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外贸企业适用免退办法,不具有生产能力的出口企业或其他单位出口货物劳务,免征增值税,相应的进项税额予以退还。 查看全部回复
18029
是的,对方未抵扣还需要让对方把发票联和抵扣联还给你 查看全部回复
3106
通常情况下一般纳税人取得普票只能作为成本处理 查看全部回复
2513
成本256万元,那么材料成本不超过60%的话就是: 材料专票最多开256*0.6=153.6万元 查看全部回复
9940
建议是 1.已勾选抵扣的你们作为购买方去申请红字信息表 2.做进项转出 3.让对方给你开红字发票 4.客户重新开蓝字发票给你们 查看全部回复
13257
增值税电子专用发票可以抵扣进项税。 查看全部回复
6117
专票在增值税发票服务平台认证抵扣统计后可以抵扣销项税额 查看全部回复
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借 营业外支出-个税 dai银行存款 查看全部回复
2832
吴萌老师
先计入在建工程,取得发票后转入固定资产,如果是一般纳税人可以抵扣。 查看全部回复
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一般都是要按照实际销售出去的商品对应成本结转 查看全部回复
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是增值税采用简易征收么 查看全部回复
1、借:预付账款 30000dai:银行存款30000 2、押金 借;其他应收款117000+5998+11995=134993 dai:银行存款134993 (可以把其他应收款区分明细) 3、支付租金 借:其他应收款-租金120000 dai:银行存款90000 预付账款30000 查看全部回复
3290
发票已经给对方了么,你红冲的时候要提前告知对方, 对方没抵扣,销售方首先在开票系统填红字信息表,然后上传审核生成编码,在开票页面,点上面的红字,选红字信息表编码 查看全部回复
5964
税负率=应交增值税/不含税销售额 应交增值税=销项-进项 所以进项税额=销项税额-不含税销售额×税负率 这样就能将税负率控制在正常范围 查看全部回复
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你在9月初申报增值税的时候勾选认证 查看全部回复
2004
你好,应届毕业生可以用毕业证到取得会计从业资格证的财政局去办理继续教育抵免,所以你可以在毕业的第二年才进行继续教育。 查看全部回复
20826
企业不想交税,销项-进项=0 查看全部回复
2361
对的 查看全部回复
2330
13967
应交增值税=销项-进项+进项税额转出-上期留抵=11497.69-11987.62-9934.34=-10424.27 查看全部回复
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收到保证金时挂的其他应付,欠的款如果实在应收账款 借:其他应付款3434 dai:应收账款3434 退保证金时 借:其他应付款 1566 dai:银行存款等1566 查看全部回复
1940
是现金报销的么,是一般纳税人么,可以 查看全部回复
2299
这个应交增值税进项税额有余额不影响资产负债表平衡。 查看全部回复
7797
一般正常的交易活动收到的增值税专用发票都可以抵扣增值税。下面几种情况除外 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 查看全部回复
2007
这个需要把通行费发票打印出来作为凭证的附件 查看全部回复
9702
固定资产,税务上可以一次性抵扣,实务中,是要每月计提折旧 查看全部回复
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纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。如不属于可以抵扣的情况,您需要取消勾选或退回所属期,或做进项转出。 查看全部回复
2464
要看工作服的用途,如果是福利性质的不可以。如果是满足行业的特点及生产工作环境等需要,合乎常规的劳动保护支出,进项税额可以抵扣。 查看全部回复
2320
购买方已经认证抵扣,由购买方申请红字信息表,然后购买方开具负数发票 查看全部回复
3980
借:销售费用 应交税费-应交增值税(进项税) dai:银行存款 查看全部回复
2502
个人运输服务去税局不能代开专票 查看全部回复
2663
含税金额=(销项税额-本期应缴纳增值税)*(1+适用税率)/适用税率 查看全部回复
2119
之前股东有投实收资本么,是股东退股减资么 查看全部回复
2288
举个例子,按照企业所得税法的规定,广告费的税前扣除标准是营业收入的15%,比如2021年广告费10000万元、账载超标2500万元,超标2500-10000*15%=1000万元,在2021年超标,形成可以抵扣暂性差异。在2022年 查看全部回复
3591
可以的,一般对方没抵扣,销售方可以申请红字信息表;对方已经抵扣的话,销售方一般不能申请红字信息表 查看全部回复
1904
红冲原来的记账分录 查看全部回复
2586
如果是一般纳税人单位,取得的停车服务费收入,是可以开具专用发票的。 确定的停车费专用发票可以正常抵扣 查看全部回复
16357
进项税额是你取得进项发票的税额 查看全部回复
3885
应交增值税=销项税-进项税-上期留抵+进项税转出 查看全部回复
2131
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