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王苗苗老师
当月开具的发票,在下个月申报这个月税的时候都可以抵扣 查看全部回复
2509
杨老师
种植者直接开的可以 查看全部回复
3545
甘老师
苗木是免税,不能抵扣进项税抵扣了要做转出处理 查看全部回复
1603
一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3787
许老师
小规模纳税人不用进销项税和销项税额 查看全部回复
2987
你们是一般纳税人还是小规模纳税人呢 查看全部回复
2075
andy老师
需要 查看全部回复
2504
安叔老师
因为 1.用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务。2非正常损失的购进货物及相关的应税劳务。3、非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物或者应税劳务。 4、国务院财政部门、税务主管部门规定的纳税人自用消费品 查看全部回复
3835
高老师
如果供应商已抵扣认证,需要供应商申请红字发票信息表,你这里依据信息表开具红字发票 查看全部回复
4495
待认证进项税额实质上属于公司正常,可以重分类到其他流动资产。 查看全部回复
2953
小妮老师
你们的印花税是按照季度申报的就填写7-9月份的数据,要是没有合同就按照开具发票金额填写 查看全部回复
2988
借:管理费用/成本等科目 dai;应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2427
是的 查看全部回复
7873
3079
股东转让股权是个人行为,个人承担 查看全部回复
1918
简易计税不能抵扣进项税 查看全部回复
2508
一般是可以的,但企业本地住宿费如果是招待客户开具的专票不能抵扣 查看全部回复
2997
不可以 查看全部回复
2087
买方已抵扣的,由买方申请红字信息表 查看全部回复
7479
税负率是税额除收入,你倒退下 查看全部回复
2164
小小
销售收入的千分之五和招待费发生额的60%的取较低的那个数 查看全部回复
2257
从购买日开始 查看全部回复
1851
如果你们想要实现抵扣增值税,那么需要就属于你们部分房租开具你们抬头的专票 查看全部回复
2139
让客户再发开给房租发票给你们,作为房租成本入账 查看全部回复
2114
建议还是房租发票分开开 查看全部回复
1697
如果计入了管理费用,借管理费用 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
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都分别结转到应交税费-应交增值税-(转出未交增值税)科目 查看全部回复
1505
车不是公司的,不属于公司费用建议不要抵扣 查看全部回复
2197
Harry老师
你好,差额征收的业务适用或选择的是简易计税,相应的进项税额按规定不可以抵扣。 查看全部回复
4228
tammy老师
进项税的10%填 查看全部回复
2511
抵减部分计入其他收益 借应交税费-未交增值税金 dai其他收益 查看全部回复
1405
如果之前月份符合加计抵减忘记填写,需补提之前月份的加计抵减额,可以将补提额合并填写到附表四的第2列“本期发生额”中,第5列填写本期实际抵减额(本行第4列和本期主表(11-18)行取较小值)。政策依据:《财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号》第七条:纳税人可计提但未计提的加计抵减额,可在确定适用加计抵减政策当期一并计提。 查看全部回复
2615
1. 若销售方是一般纳税人,开普票和开专票一样,都是需要缴纳销项税 2.若销售方是小规模纳税人,开普票免增值税,开专票需要缴纳增值税 查看全部回复
5752
patience
进项税额转出要补增值税 查看全部回复
3212
venus老师
当然可以抵扣 查看全部回复
2702
可以,收到进项发票,不需要抵税的话,可以勾选认证平台,先不认证勾选 查看全部回复
4339
可以 查看全部回复
3775
不可以,购买方已抵扣的进项税额,开红字的话,由购买方申请红字信息表 查看全部回复
3497
可以的 查看全部回复
2226
看企业的汇算清缴报告 查看全部回复
18006
更正报表 查看全部回复
3094
不用申请,在电子税务局备案就可以享受 查看全部回复
2308
符合条件的纳税人,通过电子税务局(或前往办税服务厅)提交《适用加计抵减政策的声明》, 分录 借应交税费-应交增值税-加计扣除 dai其他收益 借应交税费-未交增值税 dai应交税费-应交增值税-加计扣除 dai银行存款 查看全部回复
3194
2423
专用发票么,可以借应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 dai工程施工-机械费 查看全部回复
2776
如果已经认证(或当月确认要认证),就计入应交税费-应交增值税进项税 查看全部回复
2659
第一个 查看全部回复
2076
你是想问抵扣什么 查看全部回复
3782
蓝字你要是正常认证抵扣就是进项税额,未认证在待认证进项税额 查看全部回复
2849
通常是可以的, 查看全部回复
2456
2485
木言
小汽车一般留5%残值,按4年计提折旧。每月计提折旧=固定资产原值*0.95/4/12 查看全部回复
3132
取得普票不能抵扣 查看全部回复
4800
你好,这是会计教练那边的,你可以咨询会计教练 查看全部回复
2335
普票的3万是销项税 查看全部回复
2053
收到的专票未抵扣的情况下,直接把发票退还给对方,对方自行开具红字信息表 查看全部回复
2784
清岚
缴纳借应交税费应交增值税 查看全部回复
3048
你财务账没有做账 查看全部回复
2042
加计抵减部分你做账了吗 查看全部回复
3213
如果是一般纳税人,购原材料的进项税额可以抵扣销项税额 查看全部回复
6634
怎么这个问题看得有点绕 查看全部回复
3581
按照不含税金额计入相关科目,税金计入应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
3622
可以,购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣:纳税人取得增值税专用发票的,按专用发票上注明的增值税额确定进项税额;取得增值税电子普通发票的,按发票上注明的税额确定进项税额,电子普通发票上注明的购买方“名称”“纳税人识别号”等信息,应当与实际抵扣税款的纳税人一致,否则不予抵扣 查看全部回复
一般纳税人购进的进项税额可以抵扣 查看全部回复
1800
点确认后,这个月征期内如果想多勾选抵扣就不能了 查看全部回复
5496
2371
4010
什么问题呢 查看全部回复
2147
月末根据《免抵退税汇总申报表》中计算出的“应退税额”做如下会计处理: 借:其他应收款——应收出口退税款 dai:应交税费——应交增值税(出口退税) 查看全部回复
2558
对,开红字是冲掉错误那张发票 查看全部回复
4394
实际发生的成本、费用、可以税前扣除的损失、以前年度的亏损等 查看全部回复
2258
不是抵扣企业所得税,而是抵扣应纳税所得额(也就是利润总额) 查看全部回复
3604
这个方法太繁琐,推荐用这个 查看全部回复
2903
如果丢失前已认证相符的,购买方可凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件及销售方主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》或《丢失货物运输业增值税专用发票已报税证明单》(以下统称《证明单》),作为增值税进项税额的抵扣凭证; 查看全部回复
2752
单位交的部分不能抵 查看全部回复
8004
红冲1-7月的计提分录,按1%计算出来的金额,合计是10000-7000 查看全部回复
2048
多开了,当月开的可以直接作废;跨月了开红字发票红冲 查看全部回复
11885
是地址更改之前开的发票么,可以的,不影响 查看全部回复
2483
如果你是一般纳税人,可以 查看全部回复
2476
可以开具增值税普通发票的 查看全部回复
8101
现在勾选认证没有期限规定了 查看全部回复
3034
看一下这张发票什么时候开具的 查看全部回复
1983
机动车发票开错了,也是先开红票,再重新开票 查看全部回复
2732
一般纳税人吗? 查看全部回复
1641
税控服务费是可以抵扣增值税的 查看全部回复
1970
指做账的分录还是增值税申报的时候填在哪里? 查看全部回复
2201
银行开的手续费增值税专用发票可以抵扣,但企业接受dai款服务向dai款方支付的利息及与该笔dai款直接相关的投融资顾问费、咨询费、手续费等费用,均不得抵扣进项税额. 查看全部回复
4616
都是可以的 查看全部回复
3979
税务师晓雨
直接买进来酒水,对外销售也是酒水是吧 查看全部回复
2602
这是会计教练的课程吧,他们不是有答疑老师么 查看全部回复
2100
固定资产可以每月折旧,折旧可以抵减应纳税所得额;或者符合条件的允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧。 查看全部回复
2550
一、房产税依照房产原值一次减除10%至30%后的余值计算缴纳。具体减除幅度,由省、自治区、直辖市人民政府规定。 没有房产原值作为依据的,由房产所在地税务机关参考同类房产核定。 二、房产出租的,以房产租金收入为房产税的计税依据。房产出租的,计征房产税的租金收入不含增值税。免征增值税的,确定计税依据时,成交价格、租金收入、转让房地产取得的收入不扣减增值税额。税务机关核定的计税价格或收入不含增值税。 三、房产税的税率,依照房产余值计算缴纳的,税率为1.2%;依照房产租金收入计算缴纳的,税率为12%。 由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征房产税。执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。已依法享受房产税其他优惠政策的,可叠加享受该减半征收优惠政策。 查看全部回复
3165
一般纳税人取得增值税专用发票,只要不是用于非应税项目,都可以抵扣增值税 查看全部回复
3900
开票税率是13% 查看全部回复
3568
都可以 查看全部回复
这是过路费票,不能抵扣 查看全部回复
1571
他的意思是因为小东北给你门开的发票没有那几项,表现出来你们公司就没有采购那些东西,没有采购,就无法销售 查看全部回复
2206
实操中,现在都是平台勾选,一些发票的小问题都是不影响抵扣的哈 查看全部回复
4665
不是,只要是用于一般项目的进项都可以抵扣 查看全部回复
2488
5月计提借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-未交增值税 6月无票收入借应收帐款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2661
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