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许老师
你好,具体是什么问题呢? 查看全部回复
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甘老师
跨期发票作废,都是需要填红字信息表,然后开红字发票的,凭红字发票入账做红冲分录 查看全部回复
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跨期发票作废,都是需要填红字信息表,然后开红字发票的 查看全部回复
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通行费普通发票是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
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云峰老师
同学你好 是股东欠我们公司的货款。我们欠供应商的,现在准备三方抹账是吧? 查看全部回复
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杨老师
可以 查看全部回复
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同学你好 比较一下,以下两者的最小值: 1、收入29的千分之五=1450 2、业务招待费用的60%=10000*0.6=6000 所以只能按1450 查看全部回复
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税务师晓雨
1、假设取得的发票是专票,您公司是一般纳税人,可以抵扣增值税、抵减企业所得税 购买后未来可能涉及房产税、城镇土地使用税 具体如何操作,建议您咨询当地的专业机构,为您做一个完整的策划 买房是住房,不对外经营,不用于公司经营的支出,前述第一项的相关税款均不能抵减和抵扣,如果抵扣了,存在涉税风险 查看全部回复
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王苗苗老师
不可以,属于职工福利。疫情期间公司买来发给员工用于新型冠状病毒的口罩、酒精等防护用品属于特殊时期的劳保用品,取得合法有效扣税凭证的,其进项税额可以从销项税额中抵扣。 查看全部回复
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如果之前的对应发票已认证抵扣就做进项转出 查看全部回复
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同学你好,目前应交增值税是应纳税额还是留抵 查看全部回复
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官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
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高老师
是 查看全部回复
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因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的,会计分录如下: 借:原材料/库存商品(负数) 应交税费—应交增值税(应交增值税进项税额转出) dai:应付账款 查看全部回复
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已经申报完增值税之后就不好重新认证了,你可以尝试更正申报 查看全部回复
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不需要,根据负数发票入帐就好 查看全部回复
7318
小妮老师
借:原材料19000+800+200 应交税费-应交增值税-进项税额3230 dai:银行存款 查看全部回复
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你们是小规模纳税人,无论取得的普票还是专票都不能抵扣 查看全部回复
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广告费账户收到平台的1w9的优惠金,是平台发放的广告优惠券么 查看全部回复
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你们税率是多少呢 查看全部回复
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你们是从哪里收购蔬菜的呢?收购蔬菜的用途是? 查看全部回复
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开具红字信息表给对方,让对方开具红字发票给你们 查看全部回复
2703
清岚
符合抵扣条件的专票可以进项税抵扣 查看全部回复
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patience
你是一纳般税人么,当时购进的时候抵减增值税了,是么。转卖时不用进项税额转出,因为你转买时开发票时,要算销项税 查看全部回复
5348
andy老师
车是公司名下还是个人名下》 查看全部回复
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这样做可以 查看全部回复
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简易征收没有6%的税率,你可能需要查一下 查看全部回复
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你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
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可以的,先把税交了,等收到发票再抵扣或者作为留底申请退税 查看全部回复
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抵扣销项税,可以 查看全部回复
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这个你可以再稍等明天看看,或者电话咨询下主管税务机关呢 查看全部回复
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进项税额冲掉工程物资和未确认的融资费用 查看全部回复
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建议先抵扣再做转出,要不认证系统上一直有这张发票 查看全部回复
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孙老师
养老机构属于免税范围 查看全部回复
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同学你好 不可以的。亲 查看全部回复
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你看一下所属期现在是几月 查看全部回复
28099
同学,你好,可以的。 查看全部回复
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专票之前有没有勾选认证 查看全部回复
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小规模收到普票可以抵减企业所得税 查看全部回复
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同学你好 1、借应交税费-应交增值税(进项税额)dai固定资产 查看全部回复
1402
燕子老师
同学你好,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。? 查看全部回复
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车辆购置税按车辆发票价格的10%计算,不含增值税 查看全部回复
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同学,稍等 查看全部回复
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当月收到发票 借:原材料 应交税费-待认证进项税额 dai:应付账款等 ,下个月认证抵扣 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
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填增值税减免税申报明细表 查看全部回复
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可以,是分包 查看全部回复
2151
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发放的礼券作为销售费用 查看全部回复
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如果当期不认证,可以先计入待认证科目,如果票据本身不得抵扣认证,无需价税分离 查看全部回复
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期初余额是系统带出来的,本期发生额和本期实际抵减额是你自己填写的 查看全部回复
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这是委托加工,800是你们发出存货的成本,受托方收到你们的加工费是50万元,也就是他们需要给你们开具50万元的发票 查看全部回复
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账务上可以先结转处理,税务上可以暂时先认证一部分 查看全部回复
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车辆购置税计入汽车成本 查看全部回复
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政策减免计入营业外收入/其他收益 查看全部回复
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勾稽的发票是什么意思。取得发票要及时入账,没有抵扣的进项可以先入到应交税费-应交增值税-待认证进项税额,没有抵扣的发票需要入账。 查看全部回复
1934
安叔老师
粘贴到哪里呢 查看全部回复
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你们有销售收入吗? 查看全部回复
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销项税额=2260000/(1+13%)*13%=260000;进项税额=196000,应缴纳的增值税=260000-196000=64000 查看全部回复
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增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。现在收到发票,可以暂时不抵扣,没有期限。 查看全部回复
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是申报11月的增值税么,可以的 查看全部回复
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家用电器不是用于公司经营不得抵扣 查看全部回复
3953
按照核定的应纳税所得额计算缴纳个税 查看全部回复
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水电费计入成本或费用 查看全部回复
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同学你好,只要不是用于不得抵扣项目都是可以抵的,这个放心啊 查看全部回复
11185
不会的哈,公司销项不多进项留着后期抵扣也是可以的 查看全部回复
1864
同学你好,只要取得合理的正规的票据就可以抵扣进项税 查看全部回复
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同学你好,如果你公司是一般纳税人的话,并且是你公司名下的车辆,开具的车辆保险费专票是可以正常勾选抵扣的 查看全部回复
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出差途中发生的住宿费(开具专用发票)、注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单、注明旅客身份信息的铁路车票、注明旅客身份信息的公路水路等其他客票 查看全部回复
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增值税专票已经抵扣了,红冲步骤是:购买方在增值税开票系统填写红字发票信息表,提交税局审批,通过之后由销售方在系统录入通知单号码,开具相应内容的红字发票,把之前开具的蓝字发票信息予以冲销。 查看全部回复
3000
同学你好,这个不用担心的,现在都是网上认证抵扣了,只要对方能正常勾选都没事的 查看全部回复
3034
李伟老师
是变更好一般纳税人时候开具的发票是吗? 查看全部回复
2434
一般纳税人取得的用于简易计税项目的专票,进项税额不得抵扣,需要做转出处理。 查看全部回复
3032
你好,一般纳税人简易计税项目不得抵扣进项税额 查看全部回复
2997
确定是司机赔偿的话。你这个分录是对的,这4件不能入库再视同销售(非视同销售情形) 查看全部回复
2469
您好,普票和专票都可以全额抵扣的 查看全部回复
3315
是加计抵减吧 查看全部回复
2739
把应交税费的明细给我发下看看吧 查看全部回复
2804
出口退税的发票需要先认证 查看全部回复
2692
你们老板应该是想问下成本有多少吧 查看全部回复
1894
2526
借:成本、费用 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1912
不是,自2020年3月1日起,增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。 查看全部回复
1811
企业符合留底退税政策的,留抵税都可以申请退税 查看全部回复
5120
是销售退回了么,可以部分开红字发票,你这边申请红字信息表,然后上传发给对方,对方开负数发票 查看全部回复
2699
可以的,在汇算清缴前都是可以的 查看全部回复
5683
1499
账务每月进行摊销,抵扣所得税是你们在申报时选择了加速扣除与账不冲突 查看全部回复
2381
借:成本/费用/库存等 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1959
购买车辆,车辆购置税计入车辆的购置成本 查看全部回复
2614
是啥业务? 查看全部回复
1926
同学你好 可以的。如果有收入没有成本票。可以暂估。在次年企业所得税汇算清缴前一定要取得发票。否则会被调增 查看全部回复
6281
作为福利发放而购进的商品,收到的专票不能抵扣增值税,全额计入福利费 查看全部回复
2462
实际发生的什么业务? 查看全部回复
3926
上月有留底税额的话,在账上应该是未交增值税的借方余额,不用结转 查看全部回复
同学你好 你说的是一个期间,还是从开始至销售的对应 查看全部回复
2498
如果有在公司取得工资,是可以税前扣除的 查看全部回复
1485
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