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高老师
你要看下主表应纳税额是多少 查看全部回复
1988
许老师
不能直接抵扣企业所得税,而是作为成本费用列支,从而减少利润,降低企业所得税 查看全部回复
3933
申报税前认证的都可以 查看全部回复
1485
甘老师
在次月申报增值税前勾选认证都行 查看全部回复
1557
patience
如果不是用于非应税项目和简易计税项目,可以的 查看全部回复
2880
你方开具的加工费属于收入 查看全部回复
2796
材料是你们自己出的,开票收入能抵扣原材料的成本 查看全部回复
2938
桥、闸通行费可以计算抵扣 查看全部回复
2010
因为你们没有发生经营业务,没有申报纳税过,所以8月取得的专票可以抵扣 查看全部回复
3857
小妮老师
跨月没有? 查看全部回复
2080
不能抵扣全额计入成本 查看全部回复
5280
.纳税人购进国内旅客运输服务取得的旅行社、航空票务代理等票务代理机构享受差额征税政策并依6%税率开具的代理旅客运输费用电子普通发票,是否可以作为抵扣凭证? 答:纳税人取得旅行社、航空票务代理等票务代理机构依6%税率开具的代理旅客运输费用电子普通发票,是购进“现代服务-商务辅助服务”,不属于购进国内旅客运输服务,不能适用《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第六条关于其他票据计算抵扣的特殊规定。按照现行进项税抵扣的有有关规定,纳税人取得上述电子普通发票,不能作为抵扣凭证。 查看全部回复
17693
这个发票发票联入账了吗 查看全部回复
1863
安叔老师
开具的专用发票抵扣联,开票系统自动上传的 查看全部回复
3026
你们要求退货退款,是对方给你们开红字发票 查看全部回复
2253
是的,外贸企业应于取得《出口货物转内销证明》后至下一个增值税纳税申报期申报前完成勾选抵扣。 查看全部回复
4023
发出原材料你们要做出库处理 查看全部回复
2805
借 在途物资 应交税费-应交增值税进项 dai应付账款等 查看全部回复
1987
andy老师
企业会计制度第七章106条规定(五)营业外收入和营业外支出,是指企业发生的与其生产经营活动无直接关系的各项收入和各项支出。营业外支出包括固定资产盘亏、处置固定资产净损失、处置无形资产净损失、债务重组损失、计提的无形资产减值准备、计提的固定资产减值准备、计提的在建工程减值准备、罚款支出、捐赠支出、非常损失等。个人所得税的税款滞纳金应该通过营业外支出科目核算 查看全部回复
2303
农产品收购发票吗 查看全部回复
4347
venus老师
你做的没错←_←按照实际收到的金额确认你的收入 查看全部回复
5357
进口增值税可以抵扣 查看全部回复
2621
是要销售掉么,可以在税控盘新增编码,可以开专票 查看全部回复
1996
实际发放了没有 ? 查看全部回复
4826
小规模企业开普票免征增值税,开专票没有税收优惠政策 查看全部回复
2520
不需要,按照价税合计数计入原材料成本 查看全部回复
1943
wam
建议按照更正后的申报表来做账 查看全部回复
2827
视同销售处理 查看全部回复
2675
发票是19年和20年的,跨期太久了。 执行会计准则的,分录如下 借:以前年度损益调整 应交税费应交增值税进项税额 dai:预付账款 查看全部回复
2454
预缴增值税,正常情况下都是可以抵扣增值税应纳税额的。 查看全部回复
7059
可以的 查看全部回复
2571
跨年了? 查看全部回复
2161
清岚
转出的原因是什么? 查看全部回复
2558
是的,2种处理方法都可以 查看全部回复
2031
杨老师
9月份现在可以勾选认证啊,现在勾选认证,然后发票正常入账就可以了 查看全部回复
2638
开错的发票开的具体内容是什么 查看全部回复
4994
可以抵扣的。如果是免税的就不可以 查看全部回复
1955
航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 查看全部回复
2841
建议分别入账 查看全部回复
2447
你是抵扣8月的税款还是9月的税款? 查看全部回复
2642
销售商品是计算销项税 查看全部回复
9747
小小
去年做了什么分录? 查看全部回复
1947
你的意思是收到了专票,没有抵扣认证,然后现在要把发票退回去么 查看全部回复
2005
借:成本费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款等 这样写分录就好了,由于有进账没有销项,月末不需要结转增值税 查看全部回复
2265
免抵退是既有内销又有出口的,免退是纯出口企业没有内销 查看全部回复
2977
对,红字发票要给到你们 查看全部回复
2601
双方交易内容写清楚,然后写该交易专票已认证抵扣就好 查看全部回复
2797
冰山老师
我在看 查看全部回复
4418
认证没有? 查看全部回复
2307
王苗苗老师
让对方看下这张发票有没有上传成功 查看全部回复
2498
借:管理费用-职工薪酬-职工教育经费 应交税费-应交增值税(进项税) dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
1918
不可以 查看全部回复
2830
木言
可以抵扣的 查看全部回复
2528
对方已经抵扣了跨月红冲 查看全部回复
2822
有没有跨月? 查看全部回复
2563
可以勾选不抵扣 查看全部回复
2771
tammy老师
是的,记,其他收益或营业外收入 查看全部回复
2948
红字信息表是这个月开具的还是上个月开具的? 查看全部回复
6903
进项税可以抵扣 查看全部回复
3390
3284
9月份开始就可以抵扣 查看全部回复
3635
1.月末结转应交增值税 借:应交税费-应交增值税-销项税额100 应交税费-应交增值税-进项税额转出5 dai:应交税费应交增值税进项税额80 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)25 2. 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)25 dai:应交税费-未交增值税 25 3.将"预交增值税"明细科目余额转入"未交增值税"明细科目, 借:应交税费—未交增值税10 dai:应交税费—预交增值税10 查看全部回复
5287
涉及4个分录 查看全部回复
2599
可以 查看全部回复
2417
两种方法都可以 查看全部回复
2882
社保单位部分可以抵扣企业所得税 查看全部回复
3905
对方拿到,可以抵扣 查看全部回复
9180
银行账号? 查看全部回复
2680
没问题的哈 查看全部回复
1957
7.8月份租金发票未来但费用实际已经发生,所以预提费用 借:销售费用 dai:其他应付款 9月发票收到,冲7.8月挂账的其他应付款并直接做9月的销售费用 查看全部回复
5461
红字发票撤回就行了 查看全部回复
2429
1、购入时一张凭证;2、进项税额月底转入未交增值税一张 查看全部回复
3275
本期的进项税额如果比销项多,可以延迟认证 查看全部回复
报销员工体检费属于福利费,进项税额不得抵扣 查看全部回复
3041
需要,用于职工福利的进项税不能抵扣 查看全部回复
1794
滴滴出行 普通电子发票进项可以抵扣,不需要勾选。 六、纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。 (一)纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额: 1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额 查看全部回复
4650
是的 查看全部回复
2200
表一和表二的进行税额是同一数据? 查看全部回复
2643
一般纳税人开具普通发票做账和专票一样需要价税分离。进项税可以抵扣 查看全部回复
2152
已抵扣,为什么是未申报? 查看全部回复
4536
如果已经结转到未交增值税 借银行存款 dai应交税费-未交增值税,如果没结转到未交增值税,收到退税借银行存款 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2580
含税抵扣销项税? 查看全部回复
2494
借:库存商品80 借:应交税费-应交增值税(进项税额)10.4 dai:银行存款90.4 查看全部回复
3622
安全帽属于劳保用品,进项税额可以抵扣,无需转出 查看全部回复
2490
老项目简易计税,进项税可以直接计入成本 查看全部回复
1948
应交增值税-转出未交增值税 借方297495.12,是可以抵扣的。 查看全部回复
3048
是适用的小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3312
2090
你们是收票方还是开票方? 查看全部回复
2177
纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。纳税人取得增值税专用发票的,以发票上注明的税额为进项税额。纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额: 1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 2.取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)除以(1+9%)乘以9% 3.取得注明旅客身份信息的铁路车票的,为按照下列公式计算的进项税额: 铁路旅客运输进项税额=票面金额除以(1+9%)乘以9% 4.取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的,按照下列公式计算进项税额: 公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额除以(1+3%)乘以3% 查看全部回复
3932
可以全额抵扣 查看全部回复
3481
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
你直接在勾选平台,勾选项目,左边且个选项,你选择作废或撤销就可以了 查看全部回复
5681
实际少支付部分冲减财务费用 查看全部回复
2710
借:库存商品 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
外购如果用于赠送缴纳增值税,对应的进项税也可以抵扣 查看全部回复
2381
1、登录增值税发票综合服务平台,选择抵扣勾选,点击发票抵扣勾选或发票批量抵扣勾选。2、勾选状态选择未勾选,点击查询。3、勾选需要抵扣的进项发票,点击提交,系统提示提交成功。4、点击抵扣勾选统计。5、系统自动生成抵扣发票统计表。6、复核无误后点击确认,系统提示确认成功,进项发票勾选认证完毕。 查看全部回复
2565
已经认证抵扣的发票需要开具红字信息表给对方,让对方开具负数发票交给你们 查看全部回复
3761
没多大影响,相当于对方免掉你们的0.7元 借:成本/费用等 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 营业外收入0.7 查看全部回复
2330
负数发票作废了? 查看全部回复
6018
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