培训,单位,收入,缴纳,增值税,企业所得税

我是培训机构，我单位免费为社会人员培训技能，财政部门按我培训的人数给我单位补贴，每人补贴800元，这笔补贴收入需要缴纳增值税和企业所得税吗？#其他行业#

浏览：3571

老师你好，刚接手一家企业，该房地产企业从成立到现在土地增值税清算一直没缴纳过企业所得税，开发产品是直接售卖现房，十年来报表一直体现成本多过收入，亏损到现在，增值税是简易计税，想问下老师这种所得税情况正常吗？#房地产#

浏览：1365

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

兴趣班培训机构收取的学费是一年的，收入按课消收入确认，开发票的培训费最终申报的增值税收入与企业所得税收入不一致怎么办？#其他行业#

浏览：2348

税务季度报表利润表本月本年收入填报问题 因一个纳税主体下面有留抵退税一般计税项目和欠缴税款简易计税项目，所以配合税务，在23年11月进行未开票收入（实际没有收入）申报缴纳增值税，现在填报23年4季度利润表以及企业所得税纳税申报表，本月和本年收入填报以实际开票收入为准还是以包含未开票收入为准？#建筑工程#

浏览：3117

老师我想请问一下，我们公司是总机构，然后我们在同一县区开了一家商店（非独立核算），这家商店属于分支机构，不开票也不接收发票，所有的收入支出都统一总公司做。现在我们需要汇总缴纳增值税和企业所得税，税务局要我们申请，如果我们申请后对报税这些会不会有什么改变呢？#房地产#

浏览：3411

公司出售二手车，税务局让除了已经计提折旧的金额，按净值缴纳增值税，申报企业所得税的时候也要把净值算收入申报，现在账务怎么处理呢#其他行业#

浏览：4034

建筑企业，2022年工程已完工，未收到工程款，未收到工程款的部分需要进收入，并缴纳企业所得税和增值税吗#建筑工程#

浏览：4315

请问公司是一般纳税人，软件行业，我这边是分公司（独立核算，增值税及其他税费自行缴纳，企业所得税总公司缴纳）。分公司全部为研发人员，没有收入，进项均为差旅、房租等费用类。超五万进项留底的话会有问题吗？是否需要提前跟专管员沟通？ 总部财务让每个月在无收入的情况下正常认证。#房地产#

浏览：4595

商场收取商户水电暖。但是水电暖单位开票只针对商场。那收取商户的水电暖是按照收入缴纳增值税还是可以做其他应付款呢#物业#

浏览：2897

增值税和企业所得税是两码事吧！增值税针对销项-进项=缴纳税额 那企业所得税是针对收入-成本=利润，主要看利润表吗？那企业所得税都是季报，看利润，是吧#出纳#

浏览：4185

政府消费券补贴金额先转给A公司#服务业#

浏览：4626

租赁合同期跨年（2022.4-2023.3），2月收到全年跨年租金。已在2月全额确认收入缴纳增值税。1.明年5月是否需要企业所得税汇算清缴调整收入？2.这样确认收入没有按月分摊是否可以。因为前期都是收到款就确认收入没有按月分摊，所以现在分摊也比较麻烦。3.合同约定一次性缴清一年租金，但是实际并没有收到，增值税确认时间为收到款项的当月，是否合理#其他行业#

浏览：6068

销售农业种子公司 年收入1200万 成本900万 费用150万 全年需要缴纳增值税 城建附加 印花税企业所得税等多少钱#农业#

浏览：5843

老师，您好。村委会因租赁土地产生收入，代开专票时，办理了税务登记，增值税，土地使用税，城市维护建设税已经缴纳，企业所得税还未缴纳。村委会做账一直是单一记账法，一本账上记所有收入支出等。因是村委会第一次涉及开票，想问老师，还能不能继续用单一记账法记账？还是必须按规定设立总账，明细账，日记账。#其他行业#

浏览：7650

你好，老师。我们是建筑公司，前段时间收到税务局风险提示，说是2022年有30万合同金额虽未往出开发票且未收到款项，但是按照权责发生制也要提前记入收入，让把这30万提前确认了收入，补缴了增值税及附加税企业所得税，我现在是不是要调整2022年当年的资产负债表，利润表以及汇算清缴表啊，如果调整需要调整哪些数据，补缴的30万相当于提前确认的收入，明年1月份有可能会做冲减#建筑工程#

浏览：773

老师，我们主营是出租房屋的企业，2018年-2024年有那种以原价缴纳给电力局，加价收取承租方的无票电费收入，历年来我前任会计都没进收入，没缴纳增值税。然后，我在2024年的第二季度把这几年累计的收入全申报了，增值税和附加税也缴纳了。但是我怕以后万一税务局抽查账目，不幸抽到了我们公司，我怕会缴纳滞纳金#出纳#

浏览：947

在一家酒店设宴款待客户，但结账付款索要发票时，却被酒店收款员婉言拒绝。酒店收款员对陈先生说:“你的消费金额为 2120元(含增值税价格)，如果不要发票,可以给你3%，的价格折扣，或者-箱价值为100元的橙汁饮料。思考:从税收筹划角度分析，陈先生应该放弃索要发票而接受3%的价格折扣或者橙汁饮料吗?为什么?酒店为何不愿给顾客开发票?你在实际生活中消费付款后遇到过类似情况吗?你是如何处理的? 第二空: 酒店不愿开发票的原因是为了避税,如果开出 2000 元发票,在酒店盈利的情况下,需要缴纳 500 元企业所得税,且会产生 340 元的增值税销项税额。这个👆🏻340元是怎么计算出来的#出纳#

浏览：1168

从单位零余额账户支付日常活动费用六万元支付购入材料价税款5650元，其中材料价款5000元，增值税税额650元。经认证当期准予抵扣材料验收入库#出纳#

浏览：1517

增值税收入与企业所得税收入不一致怎么处理啊 ？ #出纳#

浏览：2227

审计时发现2023年存在需确认收入但尚挂账上待确认收入20000元。 审计师认为需要做申报为2023年无票收入20000。 但这些客户并非不要发票只是暂时没有要而已，经与审计、客户反复沟通后，同意将这20000元并入2023年收入，做无票收入。 在沟通中，20000中的16000不确定什么时间要发票，4000是同意立即开票出来的 所以直接确认无票收入16000，针对于其中4000立马要发票的进行开票处理。 账上在2023年确认了收入，未缴纳的税额也做了一并结转至2024年，同时根据变更更改了汇算清缴，2024年7月缴纳了无票收入16000部分的增值税及附加税，申报7月税的同时，也开具了4000确#出纳#

浏览：2195