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燕子老师
红字是哪个科目 查看全部回复
1543
是的,医疗行业医生和护士的工资记入主营业务成本 查看全部回复
1732
云峰老师
你好同学,涉及损益的,红冲时都需要用以前年度损益调整。 查看全部回复
1504
王苗苗老师
空调一般是长期使用的,一般使用期限在1年以上,建议计入固定资产,如果之前忘了计提折旧,可以补计提折旧的 查看全部回复
1409
tammy老师
你既然是刷单,就相当于销售 查看全部回复
1579
杨老师
数电吗 查看全部回复
1688
正确的,因为盈余公积补亏 查看全部回复
1092
是的,达到预定使用状态的固定资产就可以入账 查看全部回复
1357
进销项税额需要结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税科目 查看全部回复
1369
西贝老师
同学你好,如果不退税的话就还是正常结转税金到未交增值税,然后余额是dai方负数 查看全部回复
1588
Annina老师
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1671
可以做到营业外收入里面吗,可以 查看全部回复
1561
同学你好,分录这样写是对的哈,dai方也可以计入其他收益 查看全部回复
1368
同学你好,转出未交增值税要结转到未交增值税,缴纳的时候从未交增值税科目出 查看全部回复
1632
首先要查明余额是怎么形成的 查看全部回复
1544
安叔老师
你好,具体是什么业务呢 查看全部回复
1099
patience
总金额多2毛,再换算成不含税金额,再算出对应的进项税额,其实金额非常小,如果真的正常的抵扣了,税务上一般也不会说什么。 查看全部回复
780
都可以,但是最好记到应付账款 查看全部回复
1624
小规模纳税人的增值税是不能抵扣进项税额的 查看全部回复
2255
借:税金及附加 -0.01 dai:应交税费 -0.01 查看全部回复
1426
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1404
你好,这个专票不能抵扣的,买电脑送给供应商要记入业务招待费,对应的进项税额不得抵扣 查看全部回复
833
隋文老师
1.投资收益=9000-12000=-3000 2.投资收益=62000-50000-1000=11000 借: 银行存款 62000 dai: 交易性金融资产-成本 50000 交易性金融资产-公允价值变动 1000 投资收益 11000 查看全部回复
1694
需要结转,可以选择每月月末结转,也可以年底一次性结转 查看全部回复
1587
用的是小企业会计准则,不用通过以前年度损益调整科目,可以做到利润分配未分配利润中 查看全部回复
1421
你们是收票方吗 查看全部回复
1759
借 应交税费-应交增值税进项 dai 应交税费—待认证进项税额 查看全部回复
2169
借:销售费用 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
1014
易老师
12月抵扣不完可以后续抵扣,你收到发票时候可以入账,进项税挂一个过渡科目,应交税费待抵扣进项税,等抵扣时候做借应交税费应交增值税进项税dai应交税费待抵扣进项税 查看全部回复
1082
冲减多计提的部分,分录是正确的 查看全部回复
1455
简易计税不可以抵扣进项税额 查看全部回复
1259
是的 查看全部回复
1851
andy老师
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2308
是这样处理的,现在很多印花税是季度申报缴纳,在季末的时候先计提,实际缴纳的时候冲挂账 查看全部回复
1309
补到这个月 查看全部回复
1242
wam
既然是早交,就是合已履行,就应为确认。 税法还是参考上面的文件规定 查看全部回复
1864
具体业务是什么 查看全部回复
1715
你好同学,是自己生产的,还是外购的。 查看全部回复
1571
公司是小规模么 查看全部回复
1312
这个不影响的 查看全部回复
2521
如果不是用于进项税额发票不得抵扣情形的话,可以抵扣的 查看全部回复
2007
增值税纳税申报时,附表二14栏“免税项目用”填写数据,将用于退税的进项税额转出 查看全部回复
2390
是销售方么 查看全部回复
2249
借 应付账款 80000 dai 其他应付款-老板 80000 查看全部回复
1419
其他项目里的专票如果是用于应税项目的,也是可以勾选认证的 查看全部回复
1710
1、跨月收到成本发票,是否需要暂估成本,还是说补开发票之后附在上月凭证后即可。如果成本属于当期,次月才能取得发票,当期可以先预估成本入账,在实际工作中可以在取得发票后附在凭证后面 查看全部回复
1727
你好,收到欠款,那肯定是银行或者现金增加了,所以它的分录应该是借:库存现金/银行存款 dai:应收账款 总之银行存款科目不可能在dai方,要不就是你看的分录银行存款dai方是负数表示,但是一般不会这样写 查看全部回复
2049
不一个意思 查看全部回复
1744
如果确定应收账款收不回来了,借 营业外支出 dai 应收账款 查看全部回复
1765
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1473
往返飞机票可以计入差旅费 查看全部回复
1662
需转出的进项税,原来的发票是做的费用还是材料? 查看全部回复
1962
借,应交税费应交增值税进项税额 dai,财务费用 查看全部回复
2318
秦枫老师
借:主营业务成本 1 dai:应交税费 应交增值税(进项税额转出)1 查看全部回复
1903
具体的业务是什么 查看全部回复
1611
不可以 查看全部回复
1649
你的其他应付款是什么? 查看全部回复
1403
政府发放给员工的租房补贴,发放时不是公司承担的支出 查看全部回复
1431
那需要先查明之前是否有挂应付账款-该单位的dai方余额 查看全部回复
1615
为什么要给对方付款,是之前接受了对方的服务或货物,没支付款项么 查看全部回复
1645
税费漏计了,什么税费漏记了 查看全部回复
1053
代表有留抵税额,或者预交税款或者多缴的税款 查看全部回复
1663
收到发票时勾选认证了么 查看全部回复
1363
我已入账,是指已认证抵扣还是说? 查看全部回复
1887
李伟老师
你好同学,首先要理清为什么要冲减应付账款? 查看全部回复
871
同学你好,你收到发票之后把应付账款冲掉就可以了 查看全部回复
1345
哈哈老师
是的,没错的,都是这么做账的 查看全部回复
1735
Lucky
如果金额不大可以不调整,正常做本年损益,如果金额很大,需要调整以前年度损益,借 以前年度损益调整 dai 生成成本-直接材料 查看全部回复
2500
没有收到的进项专票,如果确实是跟公司经营相关的可以联系对方把发票邮寄过来。如果是跟公司经营无关的可以直接勾选不得抵扣 查看全部回复
1918
税务师晓雨
录入什么?你是说进项税的抵扣吗? 查看全部回复
1983
借:应交税费-未交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
1337
借 销售费用-广宣费 应交税费-应交增值税进项 dai 应付账款 31470,借 应付账款 31470 财务费用-现金折扣 -470 dai 银行存款31000 查看全部回复
1476
借 相关成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出,借 应交税费-应交增值税进项转出 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
2322
应收应付重分类是指调表不调账,不用做账务处理 查看全部回复
3933
需要,借 应交税费-应交增值税进项 dai 固定资产 查看全部回复
2291
之前不平的原因需要查明,然后后面的分录调整未分配利润这个科目 查看全部回复
1877
发货的时候 只是从erp库存系统 一进一出 不影响 你在做账 直接确认收入 确认成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 当然你也可以在实际发出的时候计这笔结转成本的分录 查看全部回复
1598
服务费的用途是什么,用于哪方面 查看全部回复
1435
利润分配未分配利润余额在dai方表示盈利 查看全部回复
1394
发放员工工资一般是借 应付职工薪酬 dai 银行存款 其他应收款-个人社保/公积金 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1263
如果是一般纳税人的话,可以抵扣进项税额 查看全部回复
3958
意思是原发票冲红了,重新开具的发票,税率都一样么 查看全部回复
1996
谭老师
对销售方来说他开专票或普票对他是一样的呀 查看全部回复
4018
是原来的蓝字发票勾选认证了后又红冲了么 查看全部回复
2347
稍等,看下你的数据,你的这个计算量太大了 查看全部回复
2837
实际工作中可以不用重新做分录,把新开的发票贴在原凭证后面就可以 查看全部回复
2993
许老师
小规模纳税人还是一般纳税人呢? 查看全部回复
1545
借 相关成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1590
进项发票已经抵扣了需尽快做账,为什么要下月做账 查看全部回复
2433
更正之前的账务 查看全部回复
1061
合并报表吗?合并报表不调整账,直接调整报表 查看全部回复
1271
结转的时候中间还有一个转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税(销项税)dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 再从转出未交转到未交增值税里面 查看全部回复
1966
你好同学,是不是还没有扣缴,您就作账了,是跨月的问题 查看全部回复
1982
应交税费是一级科目,下面的明细科目不止只有增值税,还有其他的 查看全部回复
1674
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3007
1745
1685
借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税) dai:库存现金 查看全部回复
未收到发票要入账的,需要做暂估,暂估不包含进项税 查看全部回复
1941
资产负债表上期初余额为0.01,是为了上报税务局报表的时候零填不过,所以按0.01填才能通过 查看全部回复
2590
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