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patience
不需要 查看全部回复
13436
甘老师
一般做红字都是冲销凭证,科目方向均不变,金额用红字 查看全部回复
2251
木言
需要重分类 查看全部回复
4145
是不是打错字了,我没看明白什么意思呢 查看全部回复
2690
许老师
借:管理费用 dai:库存商品 查看全部回复
2784
可以把原分录冲掉,按收到的发票重新入账 查看全部回复
3433
小妮老师
实际是不是银行支付的? 查看全部回复
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这么做很大可能是入库的时候按照实际成本暂估入库了,但是没有估税费,所以后面收到发票后补记税费。 应付账款总额=货物价值+税费 查看全部回复
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借 原材料 负数 dai应付账款-暂估 负数 然后按照发票做正确的分录 查看全部回复
2527
秦枫老师
6月借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费 查看全部回复
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借:主营业务收入 应交税费增值税(销项税) dai:其他应收款保证金 查看全部回复
1861
高老师
借应付帐款 dai银行存款 因为是付给对方的个人,需要签订代收款协议,证明个人代对方收款 查看全部回复
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金额大不大? 查看全部回复
1834
计提水费时金额是暂估的么 查看全部回复
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如果是先付款后收到票的话,这样可以 查看全部回复
3276
你最后一步结转的没有红冲 冲销完之后就是0 查看全部回复
3213
应交税费dai方 ,大概率是你计提的时候多计提了0.01 , 要么就看下你是哪个税种多计提了 ,冲销该税种0.01元 ,要么就转到营业外收支去 查看全部回复
6027
先将3月份的暂估用红数冲回,按发票金额入账。另外由于原材料已经出库,所以成本多计,需要同时对多计入成本金额进行负数冲回 查看全部回复
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如果是物业公司等,电费属于成本支出的,可以这么列账 查看全部回复
2291
孙老师
回收公司给了你们500? 查看全部回复
3924
拿回来的费用票放到去年的凭证里面就行,5月31号前开出来的,都能抵扣 查看全部回复
3371
安叔老师
应付账款是dai方表示多付的账款,应收如果是同一家单位才可以互冲 查看全部回复
3183
公司付款没 查看全部回复
2601
建议与实际业务相符 查看全部回复
2611
账务上把之前的分录红字冲销,再重新做一个新的 查看全部回复
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同学你好 你是小规模 然后分录却做了进项税是么 查看全部回复
3678
dai:应收 负数 dai:应付 查看全部回复
2934
分红需要交个税 查看全部回复
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答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
4942
小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
2913
5月红冲分录时,借:主营业务成本-打印费 -970.87 dai:应交税费-进项税额转出29.13 dai:银行存款 -1000 查看全部回复
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这种情况是不可以的 查看全部回复
10273
11230.61+177132.68-179710.24 查看全部回复
2562
非主营业务的话,放到其他业务收入 查看全部回复
2860
3月退款 借应收帐款4000 dai银行存款4000 查看全部回复
2299
杨老师
我的科目简略写的,你补充好就行 查看全部回复
1932
2549
李伟老师
1、你说的那种应该是之前没有通过工程施工科目核算,或者有一些没有发票的支出没有在账上体现,但是又算入了主营业务成本,这个需要你找原因,多记成本就冲减,工程施工科目少归集了,就补录 查看全部回复
3494
大宁老师
使用的是什么会计准则 查看全部回复
2739
Amy老师
平时的销项税额和进项税额有结转吗 查看全部回复
3592
如果增值税期末结转到未交增值税,借应交税费-未交增值税 dai应交税费-应交增值税-减免税款 查看全部回复
2866
不需要调整 查看全部回复
3340
如果购原材料要做进项税额转出 借原材料 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
3125
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
3580
厚积薄发
你想解决什么问题 查看全部回复
3170
曹老师CPA
用红字 查看全部回复
4072
tammy老师
多录的进项税做进项税额转出 查看全部回复
3758
涉及收付款的需要出纳盖章 查看全部回复
4727
其他应付款 借方 100 其他应付款 dai方-10 查看全部回复
2824
venus老师
对的 查看全部回复
3496
谭老师
没问题 查看全部回复
3650
与哪里对不上? 查看全部回复
3339
小小
可以 查看全部回复
3009
张瑞峰
写负数试一下 查看全部回复
3602
借:应交税费-转出未交增值税 450 dai:应交税费-未交增值税 450 查看全部回复
3231
货物退给销售方,那为什么退钱给你呢,因为你都没付过钱 查看全部回复
2917
用的是小企业会计准则吗? 查看全部回复
3633
您当时是怎么记账的? 查看全部回复
3689
夏老师
2022年的报表把期初数改了。 查看全部回复
3418
因为我们入账的时候是全额计成本的,现在税这个是从成本里面挖出来的, 所以实际的成本就减少了 查看全部回复
3880
核算其他社保期末余额应该是多少,然后做调整分录,核算内容做为分录的原始凭证 查看全部回复
3628
年初未分配利润+本年净利润=年末未分配利润+本年减少的 查看全部回复
5539
已开具的发票跨月不能做费只能红冲,然后再按正确的开票。 查看全部回复
4158
这个月可以做到借:应付账款-暂估,dai:银行存款225万 冲平暂估 查看全部回复
3338
哈哈老师
这张发票是什么费用 查看全部回复
3110
归老师
没抵扣的话 可以 借:管理费用 应交税费-待抵扣进项税 dai:银行存款 查看全部回复
4200
可以直接支付的时候, 借税金及附加 dai银行存款 查看全部回复
3485
分月摊销 查看全部回复
3786
易老师
借库存商品-100dai应交税费应交增值税进项转出13dai应付帐款-113 查看全部回复
3205
10902
之前那个分录就是个差错调整的分录吧? 为什么要冲回去 是差错调整么? 查看全部回复
4413
你们是小规模纳税人 查看全部回复
3573
嗯嗯,对的 查看全部回复
4147
之前的售后返利计提多了吧 查看全部回复
3016
Yan
估计是代收代付收取手续费作为收入了应该,建议先了解一下业务实质才能更好的理解分录内容 查看全部回复
3085
小智
结转普票的增值税dai方应为,营业外收入–政府补助(或增值税减免) 查看全部回复
3657
小企业会计准则就直接把去年12月做红字分录,1月发票到了,借管理费用其他472750借应交税费应交增值税进项28365.18dai应付帐款501117.12 查看全部回复
3162
借:原材料 5000/1.13 应交税费-应交增值税(进项税)5000/1.13*0.13 银行存款5000 dai:应付账款10000 查看全部回复
2926
对 查看全部回复
2807
绾绾
跟之前蓝字的分录一样,金额用负数 查看全部回复
3088
是合伙企业不是个独企业吧 查看全部回复
3041
如果从账务上来说需要把款转给合伙人 查看全部回复
3316
Annina老师
借其他应付,dai主营业务收入,应交税费借dai红字 查看全部回复
2693
冲红的发票做相反分录,新开的那一张发票重新做帐 查看全部回复
3236
应交税费可以负数,没抵扣的,可以挂在帐上,没有太大影响 查看全部回复
4307
不是的 查看全部回复
3626
借银行存款,dai应付账款 查看全部回复
3296
是2021年的多计了,想在2022年回冲是吗 查看全部回复
4535
重开的可以正常抵扣 查看全部回复
4174
填写申报表附列资料(二) 查看全部回复
3929
刘老师
红字冲销, 查看全部回复
3239
负债类,dai方登记期初数 查看全部回复
3832
2707
借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3844
利息收入在dai方不是红字的,如果在借方会是红字 查看全部回复
3458
涉及损益的,小企业用利润分配调 查看全部回复
2742
账务是根据业务来处理 查看全部回复
2976
张老师
你主管的意思应该是即使用完以前年度损益调整,其最后的合并分录就相当于做相反分录 查看全部回复
4119
上个月就已经做进了应交税费一应交增值税一进项税额吗? 查看全部回复
2741
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4240
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