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王苗苗老师
借 相关的成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
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李可可
这个房租是员工自己住还是属于集体宿舍 查看全部回复
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跟代理记账的往来款,如果双方间是发生业务往来的话,进应收应付账款 查看全部回复
769
andy老师
冲的是哪一年 的 查看全部回复
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如果业务已经完成的话,其实可以确认成本费用的 查看全部回复
1183
之前的分录反冲 查看全部回复
1439
借:包装物 负数 dai :应付账款 负数 应交税费-应交增值税进项转出 正数 查看全部回复
1039
哈哈老师
对的,就直接这么调整就好了 查看全部回复
1318
杨老师.
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税 负数 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,dai方少了是计提少了,要看一下明细账逐笔检查,少了的要补计提 查看全部回复
1338
曹老师CPA
看审计有没有做以前年度损益调整 查看全部回复
1430
需要重新做出库,你说的出库是结转成本么 查看全部回复
1263
安叔老师
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
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费用支出是属于去年么,采用什么会计准则 查看全部回复
1033
燕子老师
直接先根据之前预提的凭证做一笔红字分录,然后再按照发票做一笔蓝字分录就可以了 查看全部回复
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如果你这张进项发票没有抵扣认证,那就不需要做进项转出,把发票还给供应商就可以了 查看全部回复
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之前没有勾选认证都是做了费用(连税金一起做了费用吗) 查看全部回复
1826
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
请问收到的货运发票如何入账 ?收到发票是对方提供了运输服务 查看全部回复
960
一般是计入销售费用 查看全部回复
1301
可以,但是按规范处理的话,预付的款项记到预付账款科目 查看全部回复
797
可以合并一起做 查看全部回复
1647
是应交税费-应交增值税-已交税金有借方余额么 查看全部回复
972
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税-已交税金 查看全部回复
1256
分录是对的 查看全部回复
880
购进的材料用作什么用途了 查看全部回复
1547
tammy老师
可以 查看全部回复
1265
借销售费用或者主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税额 dai应付账款 查看全部回复
1017
账簿记错了,用划线更正 查看全部回复
856
您好,因为实收资本是所有者权益类科目,dai方表示增加,就是你们收到投资了自身的资本就是增加了 查看全部回复
1016
同学你好,企业收到投资时就是要确认实收资本的哈 查看全部回复
1617
投资者投入的属于资本 查看全部回复
918
你们收到的款是吗? 查看全部回复
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分录不对吧 查看全部回复
1393
是开具成品油发票冲红么 查看全部回复
804
以前年度的实收资本记错了,应该怎么调整,可以在本年度冲红原来的凭证然后做正确的凭证吗,可以 查看全部回复
1578
是开出发票么 查看全部回复
1442
实际经营地和执照上的不一样么 查看全部回复
1401
教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
1494
同学你好,暂时没付款记应付账款没问题呢 查看全部回复
974
patience
服务费现在完成了么 查看全部回复
1583
我问下去年暂估货物,实际有收到货物么 查看全部回复
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要先弄清楚往来科目的余额是怎么形成的 查看全部回复
1212
李伟老师
1.内账的话和企业经营有关的都需要统计核算的 2.可以根据以往的数据做一个大概的统计 3.之前收到货没有收到发票可以做暂估,现在收到发票冲暂估,根据新的发票记账 查看全部回复
1770
1.就是我现在在制造业行业做内账,上个月才盘了第一次存,我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据,我这边平时就把费用报销做凭证,然后把这个月送出去的货作为主营业务收入,月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 答:你好同学,按正规账务处理作账。 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的,像这种我也要盘存吗,主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账,这种我做暂估吗,就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 答:实现收入再确认收入。 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料,但是我们账上没钱就一直没付钱,对方也没有给我们开票,这个月收到开的进项,以前也没有盘过存,我该怎么做账呀 答:先梳理一下,把账作账。再结合盘点调整 查看全部回复
952
是不是冲减多结转的成本 查看全部回复
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今年可以调整过来嘛还是要反结账重新录凭证调整报表?如果账套方便反结账的话,都可以 查看全部回复
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根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
2222
不是做成本么,怎么入到主营业务收入 查看全部回复
1339
张
说明企业运营状态良好,应付票据和应付账款增加,表明企业生产经营的不断扩大。这也说明企业及其产品在市场上的竞争地位进一步增强,在市场上有了更大的话语权,因此有机会和可能从客户那里占用更多的资金,从而提高企业资金的使用效率。 查看全部回复
4249
暂估的成本跟实际发票金额一致吗? 查看全部回复
1778
杨老师
你23年这个工程施工-暂估结转成本了吗 查看全部回复
1843
具体什么凭证呢? 查看全部回复
1418
同学你好,开票税目金额与实际业务一致,发票抬头,合同,现金流一致,特定行业发票需备注(如建筑行业)专票发票抬头四栏信息需齐全,普票可以只填公司名称和税号 查看全部回复
1285
不涉及损益直接调整 查看全部回复
1609
对 查看全部回复
1793
收到***的借款 查看全部回复
1894
是一般纳税人么 查看全部回复
1700
之前的分录是怎么做的? 查看全部回复
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小规模比如开了专票,在申报增值税时,专票销售额填在 增值税专用发票不含税 销售额 栏次 查看全部回复
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个人独资企业老板去取钱的话看取现的是什么款 查看全部回复
1548
是的 查看全部回复
1766
公司是开具方么 查看全部回复
1643
如果题目中写了不考虑增值税,那做分录时就不需要写 查看全部回复
1376
运输的进项不是库存商品 查看全部回复
1495
如果进项税额不能抵扣增值税的话,记到相关的成本费用 查看全部回复
1025
如果有电话建议附在凭证后面,方便后期查看 查看全部回复
1096
同学你好,单看分录是收入成本同步减少了,你具体是什么业务呢 查看全部回复
1613
是采用的什么会计准则 查看全部回复
1496
涉及到损益科目么 查看全部回复
962
秦枫老师
执行什么准则啊 查看全部回复
1612
没有进项发票,有采购清单也可以开具发票,只是没有进项发票,那就不能抵扣 查看全部回复
2180
您好,您的意思是零星采购的没有发票对吗? 查看全部回复
2159
云峰老师
你好同学,可以的。 查看全部回复
1015
木言
你们是小规模纳税人? 查看全部回复
914
wam
你好同学,另外还会涉及所得税、附加税。 查看全部回复
1724
收到的其他与经营活动有关的现金的正数 查看全部回复
1129
借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
2761
是想问什么,计提工资的分录么 查看全部回复
1674
账没有做进项税,是发票含税做到费用或者 成本中了吗 这样的话 借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:以前年度损益调整 ,这个损益调整会增加当年的应纳税所得额,应当去更正当年的汇算清缴,补缴税款 查看全部回复
要看具体是什么业务 查看全部回复
1591
经济普查是要提供财务报表么 查看全部回复
1151
可以,银行余额对不上做余额调节表就行 查看全部回复
1931
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税(销项税)负数 查看全部回复
1895
当时入账的时候是怎么入账的,有没有计提 查看全部回复
888
你好同学,总分公司增值税只要是独立的,互相开票,正常销售。 查看全部回复
1224
税务师晓雨
dai:营业外收入(税金差额) 查看全部回复
1395
可以结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1290
如果汇算清缴后需要退税的话,可以申请退税的 查看全部回复
2922
第一步 借:应收账款 红字 dai:预收账款合同负债 红字 第二步: 借:预收账款 dai:主营业务收入 如免增值税,则不计提 查看全部回复
1732
表示付给供货商的货款超过了收到的货物款项,形成了一些债权 查看全部回复
1046
是站在哪个公司角度入账 查看全部回复
公司是购买方么 查看全部回复
2070
不是这样做的 查看全部回复
1567
红字信息表是购买方申请的还是销售方申请的 查看全部回复
1219
公司之前欠这个客户的款,这次抵账的情况是这个分录 查看全部回复
1656
直接跟审计要调整分录就行 查看全部回复
1967
需要 查看全部回复
1460
把之前的错误先红冲掉,然后根据正确的数出分录 查看全部回复
1645
可以根据会计恒等式判定,比如一个凭证借方为0,dai方分别为一金额相等红字与蓝字,则借方和dai方均为0,这时候会计恒等式是成立的。当然你把dai方红字拿到借方蓝字会计等式还是成立的,所以可以把dai方红字粗略的看成借方蓝字 查看全部回复
1322
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