发票,代开发票,走账的相关问题-会计宝

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老师好，想咨询下关于建筑公司相关问题：假设A建筑公司销售开票55万元（9％税率），扣除管理费1%+13％税点后余约47万元需要开成本发票，进项税额控制在6%。 B公司开具含税金额约26万元13%的专用发票后，余21万元需要开具普通发票，其中劳务费约16.5万元（30%），剩余4.6万元开具材料普通发票，现在碰到2个问题： 1、进项税6%需返还，这个6%的税点需要开发票吧？ 2、B公司剩余7万元说没法开具材料普通发票，那有没有其他办法？可以用做工资表形式走账吗？可是用工资走账劳务就超30%了？#建筑工程#

答疑老师：李伟老师

1.6%的部分返还部分，可以要求对方开具发票，实操中很多企业是协商私下转款的，不过这个大多是挂靠的业务，这样处理不太合规，查看全部回复

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公司给工人A发的劳务报酬工资:银行转账到手2000元， A代开发票2000的发票发票不含税收入（2000/1.01）=1980.2 公司个税申报是按照发票（1980.2-800）0.2=236.04（代扣个税金额）公司给工人A发的劳务报酬工资:银行转账到手2000元， A代开发票2000的发票发票不含税收入（2000/1.01）=1980.2 公司个税申报是按照发票（1980.2-800）0.2=236.04（代扣个税金额）我有个疑虑个税申报按照1980.2的基数申报吗？我感觉这个基数不对账务处理怎么处理？#工业制造#

答疑老师：木言

1.?关于劳务报酬个税申报基数 - 劳务报酬所得以收入减除费用后的余额为收入额。劳务报酬所得每次收入不超过四千元的，减除费用按八百元计算；每次收入四千元以上的，减除费用按百分之二十计算。 - 对于代开发票的情况，这里的收入应该是不含增值税的收入。在这个例子中，不含税收入1980.2元是正确的申报基数。因为劳务报酬所得在预扣预缴个人所得税时，应按照不含增值税的收入来计算。 2.?账务处理 - 支付劳务报酬时： - 借：管理费用/销售费用等（根据劳务性质确定费用科目） - 劳务报酬2000 dai：银行存款2000 - 代扣个税时： - 借：其他应收款 - 代扣个人所得税236.04 dai：应交税费 - 应交个人所得税236.04 - 实际缴纳个税时： - 借：应交税费 - 应交个人所得税236.04 dai：银行存款236.04 查看全部回复

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个人代开发票，刷油漆，应该怎么开发票，发票名称怎么写 #出纳#

答疑老师：李可可

只提供刷油漆服务么，属于劳务查看全部回复

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临时工工资怎么处理比较妥当 #商业#

答疑老师：云峰老师

你好同学同学理解的很正确，不签合同就会被认为员工。如果不想让成为员工，需要签劳务合同，就需要开发票，报劳务报酬个税。查看全部回复

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个人房东无法开具发票也不愿意代开发票可以正常摊销吗？会计分录是？如果半年后收到了发票又应该怎么做分录 #出纳#

答疑老师：李可可

可以正常摊销吗？可以呀，只要是真实的业务就正常入账查看全部回复

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请问我们单位借用了A公司的水电，然后汇款给对方，对方说他们开不了发票给我们。A单位没有这个经营范围也是可以去税局代开发票的是吗？#商业#

答疑老师：颜老师

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老师您好，我们公司租了我外婆的房子，20年去税务局代开了发票，但是21年到24年都没有开发票，现在税务局老师打电话过来了，请问解决的办法有没有呢？是要我外婆去代开发票吗要交土地使用税和房产税还有其他税种吗？要交多少呢 #房地产#

答疑老师：李凤

这个只是用作库房么查看全部回复

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我们小规模设计工作室第一次要给个人劳务费18875.22元，走劳务报酬划算还是让员工给我们代开发票划算啊？如果要开发票，那么税点金额多少？如果走劳务报酬个税又是怎么计算呢？#房地产#

答疑老师：杨老师.

公司本身的员工不能给公司开发票查看全部回复

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你好，老师。我想请问下我们公司与钢结构公司有业务往来，这会签订了一个三方代付协议，钢结构公司把发票开给我们，我们再把款项付给另外一家机电公司这样走账可以吧？如果可以怎么做凭证 #建筑工程#

答疑老师：patience

可以的，可以代付的查看全部回复

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请问公司在工地上雇佣的临时性零工支付的劳务费由他们去税务局以个人名义给我们代开的劳务费发票，在开发票时已缴纳税金，那么我们公司公司在收到发票后还需要在次月给他们代扣个税吗？对于个人代开发票的问题不太懂，不知道是怎样的流程 #建筑工程#

答疑老师：tammy老师

个人去税务局代开发票，个税税务局已经缴纳过了，单位就不需要再帮他们代扣代缴查看全部回复

浏览：3048

公司通过私人购买二手材料，对方不愿意到税局代开发票，我们可以自己人拿身份证到税局代开这个发票吗？#出纳#

答疑老师：王苗苗老师

严格来说是不可以的，因为实际上自己人没有发生业务查看全部回复

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您好，请教一下这个问题怎么处理：有两家公司A和B，A没有实际业务发生，是用于给B走账。后期有分几个月走账9万多，因B票不够没有开票。现在A要注销，税局指出收到B款9万多，却没有开出发票，随后B一次性开出9万多给A。税局又指出预收款的问题，需要提供预收款的合同，请问这个合同怎么写呢 #建筑工程#

答疑老师：Lucky

预售款合同，就是签订合同时，有预收款条款，比如合同签订时后购买方先支付工程款/材料款/货款等，查看全部回复

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我们公司找个人帮我们装修办公楼，为啥他们去代开发票，有的开劳务费发票，有的开建筑服务发票，都是税务局代开的？#出纳#

答疑老师：王苗苗老师

可能税局根据合同核定的税务编码不同查看全部回复

浏览：2472

这种代开发票没有税点的可以做成本抵扣吗？商家回复我税务开的发票就是这样的 #商业#

答疑老师：王苗苗老师

可以在国家税务总局全国增值税发票查验平台查验一下发票真伪，没问题的话是可以入账做税前扣除的查看全部回复

浏览：3137

公司走账出去了一笔钱50万给第三方开发票金额大于出的钱回款后应该怎么做账 #出纳#

答疑老师：patience

给第三方开发票不是应该收款么查看全部回复

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老师，请问公司转给个人的劳务费，个人在季末去税务局代开发票，需要准备什么材料呢？还有，这种情况，是每个月去开发票合适还是到季末的时候一起开也可以呢？#建筑工程#

答疑老师：杨老师

带身份证原件?合同（有的税务局不要合同，可以和税务局确认一下）查看全部回复

浏览：5493

总分公司，总公司替分公司支付费用在2022年，在没有收到发票的前提下，总公司已经计入了费用，贷往来，今年收到了对方给分公司开的发票，实际金额比去年做的费用大，费用确实发生在去年，请问一下总分公司分别怎么走账呀 #出纳#

答疑老师：刘淑萍

我给你回复评论了查看全部回复

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汽车维修服务行业，公司员工报销没有发票能从公户走账吗 #服务业#

答疑老师：刘淑萍

1、500元以下的小额零星支出收据需要注明个人姓名及身份证号收款单位名称支出项目、收款金额等相关信息 2、未履行合同的违约金供货或劳务协议、赔偿协议、收据、法院判定书或者是调解书，仲裁裁定书 3、员工发的现金福利公司相关文件，员工签字的发放名册 4、差旅费补助出差人姓名、地点、时间，任务、支付凭证等 5、员工工资银行代发明细表，银行回单、工资表 6、误餐补助误餐补助发放明细表、付款证明、签领单 7、生活困难补助金，不难申请，支付凭证 8、支付境外费用国外的形式发票 9、与其他单位共同使用的水电费用分期单 10、特殊原因无法取得发票查看全部回复

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个体工商户可以在当地电子税务局申请代开发票吗，员工开自己的车报销的停车费发票，通行费发票，加油费发票，以及出差的酒店住宿费发票是否都能用作税前抵扣凭证 #个体工商户#

答疑老师：哈哈老师

第一个体户可以代开发票查看全部回复

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发票,代开发票,走账

想问下企业在可以开发票的情况下找其他公司代开发票走账是什么原因，是否合法合规？#出纳#

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个人代开发票，刷油漆，应该怎么开发票，发票名称怎么写 #出纳#

临时工工资怎么处理比较妥当 #商业#

个人房东无法开具发票也不愿意代开发票可以正常摊销吗？会计分录是？如果半年后收到了发票又应该怎么做分录 #出纳#

请问我们单位借用了A公司的水电，然后汇款给对方，对方说他们开不了发票给我们。A单位没有这个经营范围也是可以去税局代开发票的是吗？#商业#

我们小规模设计工作室第一次要给个人劳务费18875.22元，走劳务报酬划算还是让员工给我们代开发票划算啊？如果要开发票，那么税点金额多少？如果走劳务报酬个税又是怎么计算呢？#房地产#

你好，老师。我想请问下我们公司与钢结构公司有业务往来，这会签订了一个三方代付协议，钢结构公司把发票开给我们，我们再把款项付给另外一家机电公司这样走账可以吧？如果可以怎么做凭证 #建筑工程#

公司通过私人购买二手材料，对方不愿意到税局代开发票，我们可以自己人拿身份证到税局代开这个发票吗？#出纳#

我们公司找个人帮我们装修办公楼，为啥他们去代开发票，有的开劳务费发票，有的开建筑服务发票，都是税务局代开的？#出纳#

这种代开发票没有税点的可以做成本抵扣吗？商家回复我税务开的发票就是这样的 #商业#

公司走账出去了一笔钱50万给第三方开发票金额大于出的钱回款后应该怎么做账 #出纳#

老师，请问公司转给个人的劳务费，个人在季末去税务局代开发票，需要准备什么材料呢？还有，这种情况，是每个月去开发票合适还是到季末的时候一起开也可以呢？#建筑工程#

汽车维修服务行业，公司员工报销没有发票能从公户走账吗 #服务业#

个体工商户可以在当地电子税务局申请代开发票吗，员工开自己的车报销的停车费发票，通行费发票，加油费发票，以及出差的酒店住宿费发票是否都能用作税前抵扣凭证 #个体工商户#

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