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王苗苗老师
意思是现在预收账款还在挂账,且该支出属于以前年度的费用 查看全部回复
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看公司的财务制度关于费用报销是怎么制定的,每个公司的制度可能不同。一般是报销人签字,部门审核签字,交到会计主管那边审核签字,领导签字,出纳付款 查看全部回复
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借出时是怎么记账的 查看全部回复
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采购有支出啊 查看全部回复
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借 银行存款等 dai 其他业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1750
patience
借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理 余额转到 营业外支出 查看全部回复
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结清的部分,借 银行存款等 dai 应收账款 查看全部回复
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重新建账,留底的进项余额没录期初数据么 查看全部回复
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就计入工资 查看全部回复
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当时购进时是全部做到了招待费么 查看全部回复
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首先制造业成本核算模块这块比较复杂,流程是选择成本核算的方法,然后归集领取的原材料,人工,制造费用等,在月末在不同商品上分摊成本。原材料购进没有发票的话,在税法上一般结转的该部分成本是不能税前扣除的。生产环节领料要有领料单,不然在核算材料成本时不能获取准确数据。制造业成本核算模块这块比较复杂,一两句话也说不明白,建议报个课程详细的学习一下。还有就是内部的管理流程的得规范起来。 查看全部回复
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加工已经完成了么 查看全部回复
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杨老师
公司直接支付需要承担嘉宾个人所得税费用(公司直接支付,无法获得发票,可以入账但所得税税前无法扣除,公司承担的个税也不能进行税前扣除,所得税汇算清缴的时候都需要做纳税调增) 查看全部回复
1647
易老师
你们这样的确实开票开劳务报酬 查看全部回复
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缴纳的滞纳金计入营业外支出 查看全部回复
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工资需要先计提,如果10月份计提的工资没发放的话,就一直挂账应付职工薪酬 查看全部回复
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每个月公司都有发放工资提成,每月都实际发生了相关支出费用,需要每个月都入账,实际发放时,借 销售费用-劳务成本 dai 应交税费-应交个人所得税 银行存款。等取得发票时,借 销售费用-劳务成本 正数 借 销售费用-劳务成本 负数 查看全部回复
1272
Lucky
计提 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬 发放 借 应付职工薪酬 dai 其他应收款-社保个人部分 应交税费-个人所得税 银行存款(实发工资) 查看全部回复
1559
是一般纳税人么 查看全部回复
1719
社保一般是当月交当月的 查看全部回复
1764
客户发票已经抵扣了现在又要退货,需要开具红字发票,然后根据红字发票入账 查看全部回复
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借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
1126
是纯购进然后直接售出么 查看全部回复
1718
冻坏的这些由谁承担 查看全部回复
借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产,借 应付账款 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税,借 应付账款 dai 银行存款,固定资产清理的余额转到资产处置损益 查看全部回复
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给加班的员工购买快餐,属于福利费,收到的专票,是不能抵扣增值税的,入账时全额计入福利费,不用价税分离。 查看全部回复
3228
到货入库,库存需要入账 查看全部回复
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公司食堂是免费提供员工餐么 查看全部回复
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如果在24年汇算23年企业所得税前取得发票,可以税前扣除 查看全部回复
2823
李伟老师
你们买的公司的话,原来的公司有注销吗? 查看全部回复
1992
分公司有独立的法人资格么 查看全部回复
2240
Annina老师
收到借银行存款 dai其他应付款 查看全部回复
1516
税务师晓雨
你们只是挣差价了 查看全部回复
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你们是按固定的比例收取手续费还是赚差价 查看全部回复
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在实务上,只要是跟公司经营相关的支出都需要入账,不管有没有发票,装修金额较大建议计入长期待摊费用,可以科目上设明细科目,取得或未取得发票。 查看全部回复
2329
云峰老师
你好同学 亲亲您好,首先,这两组词汇分别属于政府会计的两个体系,单位管理费用是财务会计中的要素,事业支出是预算会计中的要素。在这两类之下如何区分各自的两种主要是根据耗费是用在谁身上的来判断。业务活动费必须能够确定此项费用是因为业务活动而发生的,行政单位和事业单位都会用到。在预算分录中对应应计入事业支出。 查看全部回复
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按照实际使用部门划分 查看全部回复
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时间只要不出现跨年情况,就没有什么问题 查看全部回复
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借 应收账款等 dai 其他业务收入 应交税费-应交增值税销项,借 其他业务成本 dai 原材料 查看全部回复
2057
发票谁开具 查看全部回复
1309
tammy老师
可以的 查看全部回复
1342
赞助商无偿提供酒水赞助,应该是对方开具发票 查看全部回复
根据发票计入固定资产核算 查看全部回复
1976
wam
不是的 查看全部回复
1292
小米
有公账没有? 查看全部回复
1977
如果没有原始凭证的话,在税法上一般不得税前扣除 查看全部回复
1787
实际与c有业务往来的是哪个公司 查看全部回复
1362
你们租赁的办公室算是费用,你们不是出租方,怎么能算收入呢 查看全部回复
1823
借:管理费用 应交税费-应交增值税(进项税) dai:银行存款 查看全部回复
1671
购置桌椅板凳,投影仪的用途是什么 查看全部回复
1364
只是移用吗? 查看全部回复
可以建个表格,把发生的每项支出都分项罗列出来,注明用途,金额 查看全部回复
1887
是合理的耗损么 查看全部回复
1104
你们公司确实有销售成品油是吗? 查看全部回复
1604
都是挂在老板名下吗 查看全部回复
2327
金额大的话进长期待摊费用,金额小的话进管理费用-开办费 查看全部回复
1931
发票开的A,但是B付的款吗? 查看全部回复
2320
如果在明年的汇算清缴前补发了今年10月和11月计提的工资,不用纳税调增。 查看全部回复
1940
日常加油费能确定哪些是办公用的,哪些是私用的么 查看全部回复
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正常的入账处理,借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
1348
有发票么 查看全部回复
1780
原则上是不可以的 查看全部回复
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但是社保系统已经生成扣费账单了 查看全部回复
1860
跟公司经营无关的费用不能入账,肯定也不能税前扣除 查看全部回复
1983
是不能使用了么 查看全部回复
1828
可以的,合理真实的发票都可以入账 查看全部回复
3028
普票的话,借 预付账款 dai 应付账款,然后每月摊销借 管理费用-房租等 dai 预付账款。支付租金时,借 应付账款 dai 银行存款 查看全部回复
2079
andy老师
稍等,我看一下 查看全部回复
1903
之前有计提吗? 查看全部回复
2513
就不会有发票了的话,借:库存商品 dai:银行存款 正常做账。但是这部分库存商品销售后结转的成本因为没有发票所以不能所得税税前扣除,所得税汇算清缴的时候要做纳税调整 查看全部回复
1508
担保公司提取的担保赔偿准备金,如果这笔业务结束,以前计提的到期冲回,未到期的保留。 查看全部回复
2654
重复报销了,之前的分录红冲,给报销人转的款收回 查看全部回复
1966
从业人数是指与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数之和 查看全部回复
借 固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 dai 固定资产48000 借 银行存款等 8000 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税 固定资产清理 余额结转到资产处置损益科目 查看全部回复
2894
资产抵债就相当于资产处置了 查看全部回复
1605
借 固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 dai 固定资产 查看全部回复
1208
分公司要注销,是么 查看全部回复
1472
每个门店是独立的法人公司吗? 查看全部回复
1530
所有的凭证,账本要完整 申报表纸质存档要完整(可以大概看一下申报数据和账面一不一致) 有时间,一些往来账的余额问一下情况(是没来发票呢,还是怎么回事) 账面库存和实物要一致 没有出纳,钱在谁那管?有网银吗?余额要对对 查看全部回复
2051
算 查看全部回复
1576
记账是一回事儿,你报税也得申报啊。 查看全部回复
2262
个税不需要计提,缴纳时借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,等发放工资时从工资里扣除。 查看全部回复
1960
装修工程款正常入账 查看全部回复
1345
可以都查出来包给领导 查看全部回复
1447
严老师
借 事业支出-基本支出-日常公用支出-手续费 dai 银行存款 查看全部回复
2369
建议私下建个表格,把没发票的费用私下登记 查看全部回复
2566
你好同学,用这种方法:我们公司是一般纳税人,当月付了一笔费用,但还没有取得发票,请问这种情况是先入预付账款科目,等收到发票了,再做费用冲预付款 查看全部回复
1376
正常的 查看全部回复
1543
你需要对账面的所有资产负债进行清理,根据清理的结果确定是否交税。 查看全部回复
1643
教师培训经费的预算占比=预算支出/预算总额=4.29/35.33=12.14% 查看全部回复
2607
这个费用属于公司收入相关的支出,对吧 查看全部回复
2626
对不上的话,根据你现在的准确的来填报 查看全部回复
1800
可以 查看全部回复
2475
西贝老师
同学你好,收入-费用可以替换成利润 查看全部回复
2533
分录是对的 查看全部回复
1689
完工后次月 查看全部回复
2219
收到发票的时候 借:在建工程 dai:应付账款/银行存款 项目验收后 借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
2359
账务处理还是要入固定资产,按期计提折旧。税务所得税申报可以一次性税前扣除 查看全部回复
2402
理论上可以用现金发放工资 查看全部回复
3274
同学你好,第一张图你就看发生的各类业务银行存款增加还是减少,第二张也是同理应收账款增加还是减少,第三张图就是提取现金,库存现金增加,银行存款减少 查看全部回复
2042
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