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Annina老师
需要交 查看全部回复
1724
李可可
子公司记入资本公积除了交印花税,还需要交哪些税呢?不用了 查看全部回复
834
杨英芝老师
子公司也要交一份 查看全部回复
1323
wam
从印花税法的规定来看,签订合同的单位是纳税人。从签订的合同主体来看,就当是母公司,但后期有一个三方协议,相当于是合同变更,就当是子公司。故建议与税务局沟通下 查看全部回复
1330
杨老师
借款本金不需要开发票,利息开票就可以 查看全部回复
2181
侯保林
无特殊政策,按正常核销做企业所得税处理 查看全部回复
1063
王苗苗老师
双方都不是金融机构么 查看全部回复
1434
patience
有约定利息怎么支付么,是按期支付,还是到期一次性支付 查看全部回复
987
是无偿转让么 查看全部回复
1551
向公司借款吗,一般不交印花税 查看全部回复
1852
股东入资怎么申报印花税,在电子税务局申报 查看全部回复
2489
刘淑萍
站在子公司的角度上说属于对外融资 查看全部回复
2741
李伟老师
属于 查看全部回复
2441
不交 查看全部回复
2553
清岚
母公司的没有关于投资的业务不变化 查看全部回复
2448
你们集体不是金融公司吧,如果不是的话计入财务费用-利息收入 查看全部回复
6020
孙老师
你好,需要开发票 查看全部回复
4345
云峰老师
同学你好,不需要,集团内可以免增值税 查看全部回复
2561
小妮老师
计入财务费用 查看全部回复
3049
颜老师
母子公司之间借款协议可以入账 查看全部回复
3023
子公司不是报关了一批货物么,货款是总部付的,相当于子公司欠总部款,子公司把欠款还给总部就可以了。 查看全部回复
2478
甘老师
可以按季度计提印花税 查看全部回复
3134
这个预付账款做分配给母公司利润处理 查看全部回复
安叔老师
不需要,做往来处理,定期处理, 查看全部回复
3551
填写合同签订日期 查看全部回复
2424
高老师
计入其他应收款或其他应付款 查看全部回复
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委托dai款三方合同中,金融机构收取的是代理手续费而非利息,不属于借款合同;而委托人与借款人,实质双方签订的是借款合同,因此不在印花税征税范围 查看全部回复
2758
许老师
不属于应税合同,不需要缴纳印花税 查看全部回复
2049
andy老师
这样处理母公司没有发票不能税前扣除 查看全部回复
9024
不需要 查看全部回复
2516
对,需要缴纳借款合同印花税,公司还会涉及借款利息的增值税 查看全部回复
2615
对企业集团内单位(含企业集团)之间的资金无偿借dai行为,免征增值税。 查看全部回复
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代缴的税费最终是你们承担还是买方承担呢? 查看全部回复
3233
母公司、子公司是相互独立的法律主体,母公司和子公司都具有企业法人资格,分别对自己公司的财产享有公司财产权,同样也应以各自所有的财产承担各自的债务。 查看全部回复
2311
子公司是独立的法人主体,注销了,不用把账务合并到新公司,注销前,该还总公司的借款就还了 查看全部回复
2117
财务费用-利息收入 查看全部回复
3403
曹老师CPA
增值税销项税为收入的9%,附加税为实际缴纳增值税的7%,印花税,收入的万分之三,企业所得税,利润的25%.小微企业另算 查看全部回复
5096
石老师
是啊,一般是要要合同金额计算缴纳印花税的 查看全部回复
3534
木言
这个应该让子公司付款的,建议母公司挂其他应收款,将税票转子公司让子公司将税钱还母公司 查看全部回复
2825
借其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
3315
张老师
1,实收资本:40*0.05%(2018年5月1日后增加的减半征收,你看一下要不要考虑,) 2.借款:100*0.005% 3.以货易货:(250+300)*0.3% 4.技术转让:0 查看全部回复
3548
哈哈老师
这种写借款单,回来再报销就行 查看全部回复
4214
税务师晓雨
可以写个说明,或者和工商确认一下是否认可这样的实缴方式 查看全部回复
4288
如果是老板借给公司的钱,老板借给哪个公司的钱,哪个公司还给老板就可以,没有税务风险 查看全部回复
3190
您好,这个只需要子公司交税就行 查看全部回复
4824
可以,母公司做,借其他应收款-子公司,dai银行存款,子公司借银行存款,dai其他应付款-母公司 查看全部回复
5319
为什么要把业绩收入退还 查看全部回复
497
小米
你可以分笔倒,还股东10万,股东打投资款(建议投资款还是有投资的银行回单,有些地方会用到) 是在不行,就写说明转实收资本 查看全部回复
919
采用的什么会计制度 查看全部回复
921
子公司是独立的法人企业,对么 查看全部回复
749
吴萌老师
需要填写“应税凭证数量”: 逐份填写应税凭证时填1; 合并汇总填写应税凭证时填写合并汇总应税凭证的数量。合并汇总填写应税凭证时,只能合并适用同一税目且内容高度相似的应税凭证。 查看全部回复
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核定的季度申报的话,一般是季度的结束次月的15号之前,有节假日有可能会顺延 查看全部回复
828
不要 查看全部回复
946
子公司分配利润给母公司,母公司是否需要缴税,需要根据具体情况来判断。 根据《企业所得税法》第二十六条规定,符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益为免税收入。因此,如果子公司和母公司都是居民企业,且子公司分配的利润是税后利润,那么母公司不需要缴纳企业所得税。 但,如果投资方企业(母公司)适用的所得税税率高于被投资企业(子公司)适用的所得税税率,除国家税收法规规定的定期减税、免税优惠以外,其取得的投资所得应按规定还原为税前收益后,并入投资企业的应纳税所得额,应补缴企业所得税。 查看全部回复
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如果是借款。还交税吗,如果是还借款,不用交税 查看全部回复
1396
A公司 借:应付账款-B 130 投资收益或银行存款等20 dai:长期股权投资-C150 查看全部回复
1090
王佳丽
相当于老板先借备用金,计入往来,购买材料后冲往来,然后销售结转收入成本, 查看全部回复
437
可以 查看全部回复
671
注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单可以抵扣增值税 查看全部回复
1165
杨老师.
新的印花税税率表,资本印花的税率本身就是万分之2.5 查看全部回复
1196
季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
785
是借入还是借出款项 查看全部回复
601
不开收据,税收上物业公司确认物业收入挂开发商往来。 查看全部回复
858
没有原因,股东需要钱和公司协商借款 查看全部回复
1322
西贝老师
同学你好,总公司借:其他应收款 dai:银行存款 分公司:按照缴纳增值税和附加税做分录, dai:其他应付款 查看全部回复
1127
易老师
不是可以不可以,是真实业务是什么,才能开什么 查看全部回复
809
你的意思是,这笔款是政府先无偿划给你们的。现在政府说这笔款是对你们公司的投资。然后你们又把款借给了A公司 查看全部回复
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之前是全部申报的无票收入么,增值税 查看全部回复
1040
这个没有规定,从风控角度考虑的话,我个人建议年综合收入不超9.6万(法人没有社保和专项附加扣除的情况下) 查看全部回复
1249
你好同学 收到投资时,需要出资方开具发票 借:无形资产 应交税费—应交增值税(销项税额) dai:实收资本 超出认缴金额的部分计入资本公积 查看全部回复
1492
在母公司的当地工会部门领取 查看全部回复
1563
肯定不是呀 查看全部回复
992
总公司要不要交增值税?如果是无偿借款的话,不用 查看全部回复
1357
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
985
母公司可以无偿赠送货物给子公司吗,可以 查看全部回复
要看是否符合独立交易原则。如果符合独立交易原则,则不存在税收风险,否则税务机关会根据《税收征管法》的规定对交易行为进行纳税调整。 查看全部回复
1017
同学你好,分录如下 计提: 借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 缴纳: 借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 查看全部回复
1486
要求必须明确增值税金额是多少,这样才能按照不含税金额交印花税 查看全部回复
1025
需要填 查看全部回复
1489
如果债权人对债务人的债务进行豁免,通常情况下会被视为债务人的收入,并应纳税。在这种情况下,母公司对子公司的债务豁免也可能被视为收入,并需要缴纳相应的税款 查看全部回复
823
可以这样处理的, 查看全部回复
994
Harry老师
你好,不需要合并报表 母子公司是单独的纳税主体,子公司做账和报税都是独立的。 查看全部回复
1022
燕子老师
印花税一般是按照签订合同时间来申报 查看全部回复
1484
你好,这个税费所属期还是属于去年,应该算的。 查看全部回复
1340
打印完税证明一般不影响汇算清缴 查看全部回复
1701
收到发票,已经付款,但是货没交付,如果货还没发出是做:借预付账款,dai银行存款。如果货物在路途中了,借 在途物资 dai 银行存款 查看全部回复
1067
印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; 查看全部回复
1564
看??收款方会不会退给你,退给你挂其他应收款-收款公司,不会退给你挂其他应收款-子公司 查看全部回复
1409
收利息的 做财务费用-利息收入 付利息的做财务费用-利息支出 查看全部回复
917
李凤
就用该土地直接投资子公司就可以了 查看全部回复
1058
但这个代收货款不是我们实际合作的客户,其他应付款科目 查看全部回复
同学你好,工商注册费计入办公费,开户费计入财务费用哈 查看全部回复
1465
不行 查看全部回复
1422
借:短期借款 50000dai:银行存款50000 查看全部回复
子公司是独立的法人单位么 查看全部回复
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小企业会计准则适用于在中华人民共和国境内设立的、同时满足下列三个条件的企业(即小企业):(一)不承担社会公众责任;(二)经营规模较小;(三)既不是企业集团内的母公司也不是子公司。 查看全部回复
899
不需要。 查看全部回复
1387
印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; (二)应税产权转移书据的计税依据,为产权转移书据所列的金额,不包括列明的增值税税款; (三)应税营业账簿的计税依据,为账簿记载的实收资本(股本)、资本公积合计金额; (四)证券交易的计税依据,为成交金额。 应税合同、产权转移书据未列明金额的,印花税的计税依据按照实际结算的金额确定。 查看全部回复
1265
原则上不行,需要更正之前的申报,但是实际操作,你报在今年1季度的风险也很小 查看全部回复
906
隋文老师
你这个需要计算下,10天,30天和50天向银行借款各需要支付多少利息,三者做下比较 选择利息最少的 比如10天的,付款条件是3% 总成本=10000*97%+10000*97%*7%/360,其他几天自行计算,再做比较 查看全部回复
1341
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