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王苗苗老师
有被挂靠企业开具 查看全部回复
1777
patience
*居民日常服务*保洁服务 查看全部回复
1835
燕子老师
要在满足收入确认条件时做未开票收入,申报增值税 查看全部回复
1573
税务师晓雨
没有收款的部分先挂账 查看全部回复
2007
李伟老师
根据发票计入固定资产核算 查看全部回复
1976
wam
不是的 查看全部回复
1292
tammy老师
根据国家税务总局关于发布《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的公告(国家税务总局公告2018年第28号)税前扣除凭证在管理中遵循真实性、合法性、关联性原则。真实性是指税前扣除凭证反映的经济业务真实,且支出已经实际发生;合法性是指税前扣除凭证的形式、来源符合国家法律、法规等相关规定;关联性是指税前扣除凭证与其反映的支出相关联且有证明力。 根据《中华人民共和国发票管理办法实施细则》(国家税务总局令第25号)第二十八条 单位和个人在开具发票时,必须做到按照号码顺序填开,填写项目齐全,内容真实,字迹清楚,全部联次一次打印,内容完全一致,并在发票联和抵扣联加盖发票专用章。 查看全部回复
2011
缴纳的诉讼费是由律师或者我司员工代其缴纳,客户把款不还给公司了么 查看全部回复
1826
检查是否有未申报的税费,税盘是否清卡,申报是否正确。清卡更正申报再操作。不行就联系所属税局进行申报对比。 查看全部回复
23336
为什么要出具情况说明,红冲这笔业务 查看全部回复
1520
需要自行判断在不在农产品范围内 查看全部回复
2284
杨老师
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2293
公司是一般纳税人么,发票总金额是100*1.06元么 查看全部回复
1953
安叔老师
一般是需要的,不过不同地区税务可能要求不一致,可以在网上电子税务局里办理试下 查看全部回复
2858
云峰老师
你好同学 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税额 查看全部回复
1899
Lucky
预售款合同,就是签订合同时,有预收款条款,比如合同签订时后购买方先支付工程款/材料款/货款等, 查看全部回复
2238
就正常开具租赁发票,开票内容是不动产租赁,备注栏注明不动产的详细地址 查看全部回复
2150
跟公司经营无关的费用不能入账,肯定也不能税前扣除 查看全部回复
1983
是原来的蓝字发票勾选认证了后又红冲了么 查看全部回复
2356
这个是在税款系统上开具差额发票 查看全部回复
1940
开票内容是什么 查看全部回复
2151
具体什么内容的发票 查看全部回复
专票是需要交增值税的,填在“增值税专用发票不含税销售额”栏次 查看全部回复
1941
哈哈老师
你们增加了税种,而且有经营范围就可以开票了 查看全部回复
2555
结转的时候中间还有一个转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税(销项税)dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 再从转出未交转到未交增值税里面 查看全部回复
1984
招待,dai款利息 查看全部回复
2507
收到的运费做其他业务收入,支出的做其他业务成本,给A开发票 查看全部回复
1801
FOB是离岸价 查看全部回复
1871
不需要 查看全部回复
2043
股东和法人给别的公司提供居间服务,是以公司的名义开的发票么 查看全部回复
2264
未收到发票要入账的,需要做暂估,暂估不包含进项税 查看全部回复
1959
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2228
可以的 查看全部回复
2138
收到 查看全部回复
1048
租客是已经把租金全部支付了么 查看全部回复
2656
取得代开发票即可,税率为0 么? 查看全部回复
1999
应该开其他有色金属矿 查看全部回复
1910
西贝老师
同学你好,汇总缴纳就是日常业务资料都流转到总公司统一核算管理,税种合并申报 查看全部回复
2304
可以把原来的分录冲销掉,然后按照发票重新入账 查看全部回复
1968
这个是税务局出具的,填的是销售方信息 查看全部回复
2545
没有 查看全部回复
2720
清岚
你好,等下老师先看下你的问题 查看全部回复
2049
入账在收入里 查看全部回复
1924
是的, 一般纳税人销售货物或者提供应税劳务可汇总开具专用发票。汇总开具专用发票的,同时使用防伪税控系统开具《销售货物或者提供应税劳务清单》,并加盖财务专用章或者发票专用章。 查看全部回复
3991
销售货物的借:原材料/库存商品 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
2396
是商贸企业么 查看全部回复
2649
木言
出纳不记账不报税一般没问题 查看全部回复
1533
提供的是什么服务,是建筑服务么 查看全部回复
3242
严老师
需要补办外经证,并申报补预缴 查看全部回复
3857
借:应付职工薪酬--社保费 dai:银行存款 借:管理费用(公司部分) 管理费用(个人部分,这部分公司所得税前不能扣除) dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1543
这笔捐赠不能税前扣除,但是4S店该给你发票还是要发票的哈 查看全部回复
1834
体现的是20000万的折扣是吧? 查看全部回复
1569
一般纳税人销售自产农产品是免增值税,采购后再销售的不免增值税 查看全部回复
1467
进项发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
1993
哪里呢 查看全部回复
2515
A给开票就行啊,这个业务就相当于A接受B/C2家的设计委托然后转包给了设计公司 查看全部回复
2002
你认定的是服务(或者其他的),但是开了货物发票,去大厅增加税种就行 查看全部回复
3716
是小规模还是一般纳税人,发票是专票么 查看全部回复
2388
次月对方开具负数发票,可以返还你方多付货款或者抵下次货款 查看全部回复
2655
不是属于服务,办公用品属于货物 查看全部回复
2922
你好,理论上是要开租赁费发票,开材料费发票和实际业务不符,涉嫌虚开发票,建议和对方协商 查看全部回复
2110
动产租金 查看全部回复
1922
秦枫老师
贮藏粘点边 其实超出经营范围也是可以开具的 不用太在意是否在营业执照上 查看全部回复
3791
andy老师
买设备的话计入固定资产 查看全部回复
1988
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,并结转成本 查看全部回复
2699
如果正常业务,有销售有进货,是可以的,如果仓库什么都没有,什么业务都没有发生,就开具发票属于虚开发票,是违法行为的 查看全部回复
3075
开票可以开,开票按照实际业务开票 查看全部回复
2692
可以 查看全部回复
1629
借:应付账款-乙dai:银行存款 查看全部回复
4032
可以,固定资产采购?安装都记入固定资产原值 查看全部回复
8370
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
3018
你们是代收话费充值的吗?收取的是手续费吗? 查看全部回复
1350
稍等 查看全部回复
2726
就正常补开发票就可以 查看全部回复
1266
你是小规模不需要进项税,只需要开票单位有开票的货物的购进发票就可以 查看全部回复
2783
可以按照实际发生的金额暂估成本 查看全部回复
1299
完税凭证可以开具表格式 文书式都是按照税种期间来的 要开单独地 每一笔缴费的要去大厅 查看全部回复
2844
没有设备怎么开具租赁发票 查看全部回复
4156
小规模纳税人没有9%的开票税率 查看全部回复
3553
刘淑萍
1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
你们的业务实质是什么? 查看全部回复
2842
成本支付了么 查看全部回复
2142
你这种情况 先整理出具体支出项,然后找老板咨询一下看看是否能取得发票,如果能尽量取得然后记账,如果不能取得,补足手续,做账,然后所得税汇算时调整 查看全部回复
2576
你要调什么 查看全部回复
3373
直接替换之前的就可以,不需要重新调整账务处理。 查看全部回复
3439
你好,车辆购置税是可以入到车辆的固定资产原值,一起计提折旧的 查看全部回复
2014
7月份销售的时候确认收入 查看全部回复
3438
你好,老师刚看你的问题,稍等哈 查看全部回复
2559
你是购买方,原来的蓝字发票是怎么入账的 查看全部回复
2347
利息需要取得发票才可以所得税税前扣除, 如果取得不了汇算清缴需要调整 还款 借其他应付款-本金 财务费用-利息费 dai银行存款 查看全部回复
2961
按照正常情况是需要预缴 如果你确实没有预缴 在机构所在地申报也是没有问题的 可以在机构所在地差额扣除分包后申报 查看全部回复
3381
同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
3377
罚款没有入过账怎么做备用金 查看全部回复
2323
这个不需要开票,记入营业外收入 查看全部回复
3060
是的,不得抵扣 查看全部回复
2591
意思是投资款直接转给对方股东了是吧? 查看全部回复
不建议, 查看全部回复
2346
但是员工确实是通过这个卡用于业务沟通,那我可以按比例比如50%给他报销入账,这个主要看公司的规定,如果公司规定承担个人话费的50%,可以的 查看全部回复
3094
这笔在汇算清缴时纳税调增,影响应纳税所得额的计算,如果需要补缴税额的,才需要做账务处理。 查看全部回复
1939
原发票有入账么,怎么入账的 查看全部回复
2664
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