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小小
是的 查看全部回复
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Yan
如果没有,0申报 查看全部回复
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厚积薄发
要是没有更好方法,因为毕竟找进项发票需要实打实的付税点的,也不合适 查看全部回复
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Leaf
可以结转 查看全部回复
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小妮老师
首先你说的5元利润是跟要缴纳增值税的多少有关,因为单纯的改变发票不牵扯到实物量不影响你的库存和成本变化 一;不含税27元,缴纳增值税27*13%=3.51元,当期缴纳的增值税=27*3%=0.81 进项税=3.51-0.81=2.7 二;在原来27的基础上增加4个点,不含税收入=27*1.04%=28.08 缴纳增值税28.08*13%=3.65元 如果进项税不变还是2.7 本次缴纳3.65-2.7=0.95 比之前多缴纳0.14税款 之前交完税利润5元,多开完之后利润是5-0.14=4.86 三;如果进项足够不考虑增值税前后变化,那么多开不影响税款变化,利润也不会变 查看全部回复
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tammy老师
纳税调整明细表中填 查看全部回复
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大宁老师
这没有实际发生额嘛? 查看全部回复
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安叔老师
账上存在未分配利润才可以给股东分配利润,亏损一般不能分配 查看全部回复
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营业利润为财务会计术语。营业利润=营业总收入-营业总成本 营业总收入=主营业务收入+其他业务收入 营业总成本=营业成本+营业费用(或称销售费用)+管理费用+财务费用等 营业利润+营业外收入-营业外支出=利润总额 利润总额-应交企业所得税=净利润 经营利润,是一般对营业利润、或净利润的俗称。 查看全部回复
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第一种 查看全部回复
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汇算清缴需要把不合规票据和无票据的费用纳税调整 查看全部回复
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销售价格是一个方法。也可以按照制定的bom成本 查看全部回复
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销售的的时候结转成本 查看全部回复
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企业所得税以应纳税所得额为计算依据,只有营业利润计算不出来呢 查看全部回复
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什么产品,是生产的产品吗 查看全部回复
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要先汇算 查看全部回复
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企业所得税年报中的应纳税额为负数吗 查看全部回复
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木言
可以 查看全部回复
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根据实际,没有说多少合理的,可以参考一下,如果是工业企业,原材料一般30~40% 查看全部回复
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实际情况就是这样的吗,还是未开票收入没报? 查看全部回复
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正常来说转收入不是以开票来作为唯一的标识,但是还有很多企业会以开票额来确认收入,先收款后开票,先付款后收到票,可以都先记预收预付 查看全部回复
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10000+2000+1800=13800 查看全部回复
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产品的购进价格 查看全部回复
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dai款5万是吧,银行付款为什么比票付得多 查看全部回复
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张瑞峰
销售净利率=净利润/销售收入,成本利润率=净利润/成本,一般的利润率指的就是销售利润率。分析销售盈利能力时用销售利润率,分析资本回报或者新产品定价时用成本利润率,所以用什么利润率具体要看你们分析的目的 查看全部回复
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取得的发票是什么? 查看全部回复
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是库存实际金额与账面金额有差异吗? 查看全部回复
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如果确实是实际发生的成本,税务局不认只需要在汇算清缴时调减成本就行,会计账上无需调整。进项税转出需要做账,分录为借机械使用费 6.5 dai 应交增值税-进项税转出 6.5 查看全部回复
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夏老师
汇算清缴时做为费用扣除 查看全部回复
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绾绾
小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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成本不是根据库存算的,是根据本期发出商品的成本为成本 查看全部回复
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当日申报财务报表,次日再申报所得税 查看全部回复
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各企业的成本费用计算方法是一样的 查看全部回复
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企业所得税的利润和年度报表的利润一致的。然后在纳税调整。应纳税所得额。 查看全部回复
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是查账征收吗? 查看全部回复
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依据《中华人民共和国公司法》第三十四条第二款和《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国公司法〉若干问题的规定(二)》第一条第二款的规定,股东可以要求查阅公司会计账簿。股东要求查阅公司会计账簿的,应当向公司提出书面请求,说明目的。公司有合理根据认为股东查阅会计账簿有不正当目的,可能损害公司合法利益的,可以拒绝提供查阅,并应当自股东提出书面请求之日起十五日内书面答复股东并说明理由。公司拒绝提供查阅的,股东可以请求人民法院要求公司提供查阅。股东以知情权、利润分配请求权等权益受到损害,或者公司亏损、财产不足以偿还全部债务,以及公司被吊销企业法人营业执照未进行清算等为由,提起解散公司诉讼的,人民法院不予受理。 查看全部回复
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全额计入 查看全部回复
3615
易老师
5.31日汇算清缴前拿到发票,汇算清缴不用调增 查看全部回复
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可以开多少票确认多少收入,配比成本按暂估先结转,后期再调整 查看全部回复
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汇算清缴前取得发票,可以税前扣除的 查看全部回复
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为啥要冲回? 查看全部回复
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下月报销的物料可以先计提 借:库存商品 dai:其他应付款-**员工 查看全部回复
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借营业成本dai库存商品。损耗借。管理费用。dai库存商品。 查看全部回复
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折旧完了不要管,继续挂账上,什么时候处置了,再做处理 查看全部回复
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你销售出去肯定有成本,那没有取得成本发票,也要做暂估 查看全部回复
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入到工程施工-合同成本中,确认收入时候结转成本 查看全部回复
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主营业务成本 查看全部回复
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其他权益投资工具 查看全部回复
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股东分红缴税计算方法: 1、个人股东按照应得红利的20%缴纳个人所得税。 2、从上市公司得到的分红可以减半缴纳征税。 3、外国人取得的红利无论是否为上市公司,都不需要缴税。 4、居民企业从其他居民企业取得的投资分红收益为免交税收。 5、境外非居民企业股东从中国居民企业取得2008年及以后的股息,按10%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
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是在自己公司加工吗 查看全部回复
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软件是自行研发? 查看全部回复
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如果金额不是很大,可以不做调整。 查看全部回复
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车辆所有人是谁呢,你们入固定资产了么 查看全部回复
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1.核对看那个是正确的,如果申报的不对可以进行更正 查看全部回复
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可以按2.5%预缴企业所得税 查看全部回复
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结转销售成本 借,主营业务成本 dai,库存商品 企业所得税=企业所得税应纳税所得额×税率 应纳税所得额是根据收入减去成本费用得出 查看全部回复
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按照完工进度确认收入 结转成本 查看全部回复
3848
应该约定如何结转收入和成本 查看全部回复
3514
服务期1年吗 查看全部回复
4614
不叠加 查看全部回复
3143
3620
不考虑其他因素,毛利率=(87-57)/87=34.48% 查看全部回复
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ALISA
销售成本率=成本/销售收入,所以成本除销售成本率等于收入 查看全部回复
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谭老师
材料成本差异科目的借方表示材料实际成本大于计划价格成本的超支额,dai方表示材料实际成本小于计划价格成本的节约额。 查看全部回复
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资产类 查看全部回复
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高老师
同学每个品类就是单独统计每个品类的收入—成本 查看全部回复
不太合适 查看全部回复
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合适的,还有扣除项呢,每个月5000个体也是享受的 查看全部回复
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财务上要按固定资产核算,每月计提折旧 查看全部回复
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私人还的挂账 查看全部回复
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借:预付帐款,dai:银行存款 查看全部回复
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如果你三月份的时候对成本费用进行计提了,四月份收到发票可以把发票附在成本费用凭证后面,如果你三月份没有计提,那在四月份直接做帐就好 查看全部回复
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嗯,工业企业核算。委托加工。 查看全部回复
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借银行存款dai,短期借款600万。借其他应收款总公司460。分公司140dai银行存款。 借银行存款dai,其他应收款分公司600万。借短期借款dai银行存款600万。 查看全部回复
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借入时 借:银行存款 300 dai:短期借款 300 查看全部回复
3347
费用 查看全部回复
3405
这个是没有一个统一比例的,因为不同行业成本占收入比例是有所不同的 查看全部回复
3098
如果进项税额很多,抵扣销项税额用不掉,或者不需要抵扣销项税额,可以办理留抵退税 查看全部回复
3093
按实际发生的做账就可以 查看全部回复
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李伟老师
通常收入和成本是配比的,您可以把研发需要的材料或者人工通过成本核算 查看全部回复
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账面成本。 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
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利润总额数据没有填写 查看全部回复
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不用 查看全部回复
3045
有利润分红要交企业所得税税 查看全部回复
3876
既然是项目部的员工,当然要计入工程施工中核算项目成本 查看全部回复
4721
多结转做红字分录 查看全部回复
2819
不是有借方余额么。检查下凭证是否有错误 查看全部回复
2408
采购直接卖,接库存商品dai应付账款等 查看全部回复
3503
用总金额除以总数量 查看全部回复
4636
如果有销售的情况下可以结转成本 查看全部回复
4413
以后会给你们开发票吗? 查看全部回复
3299
既然你们是平台,那就是代收代付,不能计入主营业务成本 查看全部回复
3011
这个好像没法给你回答。 查看全部回复
3333
只有被投资方宣告发放股利的时候确认投资收益。账面价值始终是初始投资成本 查看全部回复
3442
做了费用肯定会增加呀 查看全部回复
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