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王苗苗老师
纳税人购进农产品,扣除率为9%。纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1423
曹老师CPA
初级农产品可以抵扣进项税 查看全部回复
1322
李可可
可以抵扣 查看全部回复
1072
李伟老师
同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
2071
西贝老师
同学你好,企业适用小企业会计准则的话直接从当时的成本科目中调相应金额到进项税科目就可以了呢 查看全部回复
1330
云峰老师
亲,你好 这个各省有自己的很大权限,对于哪些农产品可以核定扣除,税总是让他们备案。 查看全部回复
3224
patience
可以,2019年4月1日起,纳税人购进农产品允许按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率抵扣进项税额;其中,购进用于生产或委托加工13%税率货物的农产品,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和10%的扣除率抵扣进项税额。 查看全部回复
3708
增值税一般纳税人购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,以农产品销售发票或收购发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
6189
甘老师
购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额 所以可以抵扣的进项税=1000×0.09=90元 查看全部回复
3139
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6133
易老师
你这个票是不是开错了 查看全部回复
3227
大宁老师
可以不勾选 查看全部回复
5576
Annina老师
用于集体福利,个人消费的项目不得抵扣进项税 查看全部回复
5511
我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
1147
wam
借:原材料 91 应交税费一进项9 dai:应付账款或银行存款100 查看全部回复
1252
杨老师.
可以,涉及去年的成本费用用以前年度损益调整 查看全部回复
807
这个看经营范围和执照看不出来的 查看全部回复
1536
tammy老师
不是农产品自产自销的取得的免税票不可以抵扣 查看全部回复
2314
安叔老师
进项发票会引起风险 查看全部回复
1992
杨老师
本月进账是什么意思? 查看全部回复
1876
andy老师
按照这个处理 查看全部回复
2105
是的,抵扣的进项税需要做进项税额转出 查看全部回复
1919
燕子老师
收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
1204
账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
1899
如果公司是一般纳税人的话,可以的 查看全部回复
2003
公司是一般纳税人么 查看全部回复
1294
是原来收到的蓝字发票冲红了么 查看全部回复
1754
886
收到发票,根据发票金额入账 借,管理费用-服务费 借,应交税费应交增值税进项税额 dai,应付账款-某某公司 支付款项 借,应付账款-某某公司 dai,银行存款 查看全部回复
1442
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2344
做账的时候税额全部计入福利费。然后在勾选认证的时候可以选择勾选不抵扣 查看全部回复
2637
秦枫老师
借:主营业务成本 1 dai:应交税费 应交增值税(进项税额转出)1 查看全部回复
1921
是的 查看全部回复
1240
为什么要转出 查看全部回复
1733
进项税抵扣了又收到负数发票, 负数发票对应的是原勾选认证的蓝字发票么 查看全部回复
4004
不会,开办期间是正常的 查看全部回复
2807
2120
申报8月的税时抵扣的,为什么做账到9月,是漏入账了么 查看全部回复
4953
转出进项税,借:库存商品 dai:应交税费-应交增值税(转出进项税) 结转,借:转出进项税 dai:应交税费-未交增值税 缴税,借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2157
2023-8月开出销项发票是2665248.56元,税费204988.2元,为什么是销项税额196770.58元 查看全部回复
3229
暂估不需要暂估进项税 查看全部回复
1806
是的,不得抵扣 查看全部回复
2609
借:原材料-100应交税费-应交增值税(进项税额转出)-13 dai:应付账款-113 查看全部回复
3842
可以正常办理退税 查看全部回复
2627
这个需要去找你们专管员后台操作解决 查看全部回复
2593
按发票金额×扣除率填进项税 查看全部回复
2860
孙老师
你好,需要冲销上月凭证,本月重新入账 查看全部回复
1969
农产品收购发票农户不能自行开具,需要农户去税局代开或者由收购方申请开出 查看全部回复
2197
你是一般纳税人么 查看全部回复
2426
收发票的一方,购买的建筑服务用于一般项目可以正常抵扣 查看全部回复
4109
联系供应商,由你们申请开具红字信息表,把红字发票信息表给供应商开出红字发票,再重新开正确的蓝字发票 查看全部回复
3961
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4325
对方开的是专票还是普票 查看全部回复
2321
问题是什么? 查看全部回复
6684
许老师
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
1946
小妮老师
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2338
同学你好,使用这种方法,投入和产出要符合实际的。根据实际去作。 查看全部回复
3448
你说的是没有发票的情况么 查看全部回复
2475
可以现在转出 查看全部回复
借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3022
按照实际补税额,计入应交税费-进项税即可。冲减库存商品(已经实现销售的,冲减主营业务成本)。 查看全部回复
2507
清岚
可以 查看全部回复
2909
这个租房是分公司租的还是总公司租的 查看全部回复
2761
你们认证抵扣了吗? 查看全部回复
1790
上个月申报时是在附表二已经做了转出是吧 查看全部回复
5230
税务师晓雨
根据当月实际领用数做分录 借:生产成本 应交税费-应交消费税 dai:原材料等 查看全部回复
2558
财务账 借:应付账款 dai:库存商品或原材料等 应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3407
挖掘机没有入账? 查看全部回复
2138
同学你好,通用机打发票一般是指增值税普通发票。 购买方取得通用机打发票或者定期定额发票后,不能拿来做为进项直接抵扣增值税。但是可以入账,根据发票对应货物的用途,按会计方法列支在企业的成本费用中,最后冲减收入,计算利润,按利润申报缴纳企业所得税。所以说,这个发票不能直接抵增值税,但可以做成本费用抵企业所得税。 查看全部回复
3094
纳税人取得出租车发票不能抵扣进项税。 查看全部回复
8961
在发现当月做一笔调整凭证(原发票和原凭证复印作为附件) 借:管理费用等(红字) 借:应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
2449
高老师
如果想缴点税,接近应纳税额就行 查看全部回复
2677
你们是一般计税,取得正常业务的专票是可以抵扣的 查看全部回复
2465
内账收入金额挂往来,税正常记账 查看全部回复
2560
如果免税普票是从批发商或零售商处取得的,不可以抵扣 查看全部回复
4194
原则上不可以,实操中问题不大 查看全部回复
2983
不行 查看全部回复
1927
开具剩余部分红字信息表给对方,对方开具对应的销项负数发票给购买方,购买方做对应部分进项税额转出处理 查看全部回复
3791
不能,纳税人购进国内旅客运输服务取得的旅行社、航空票务代理等票务代理机构享受差额征税政策并依6%税率开具的代理旅客运输费用电子普通发票,是购进"现代服务-商务辅助服务",不属于购进国内旅客运输服务,不能适用《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号)第六条关于其他票据计算抵扣的特殊规定.按照现行进项税抵扣的有关规定,纳税人取得上述电子普通发票,不能作为抵扣凭证。 查看全部回复
4348
小小
不可以 查看全部回复
2443
打印出正确的申报表(所有)到税局大厅修改 查看全部回复
2385
冰山老师
已经勾协抵扣,说明税务系统没有错误,调整账目就可以了 查看全部回复
2288
在期末余额还有上月留抵的这个税额是指增值税报表还是账上 查看全部回复
3019
商业保险退了对方有没有开具红字发票? 查看全部回复
3988
可以正常抵扣进项税额。只要取得的进项税额不是用于不得抵扣进项税额的项目,例如不是用于简易计税项目、免征增值税项目等,就能抵扣进项税。 查看全部回复
4985
可以的 查看全部回复
2520
2947
可以的,①取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; ②取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 查看全部回复
1712
公司是一般纳税人还是小规模,小规模不可以抵扣增值税,即使取得增值税专用发票也不能抵减增值税 查看全部回复
不能 查看全部回复
3582
木言
你的描述看不懂,是以B的名义买了车现在再转让给A吗? 查看全部回复
3180
你可以dai 应交税费应交增值税进项 正数 查看全部回复
3093
收到发票要做进项税的 支付保证金 借:其他应收款-投标保证金3000 dai:银行存款 投标保证金转服务费并收到退款 借:管理费用-投标服务费2550-税 应交税费应交增值税进项税额 银行存款450 dai:其他应收款-投标保证金3000 查看全部回复
8234
不可以的 查看全部回复
9529
是的,属于B总垫付了款项,后期要还,他收到款不需要缴纳个税,可以写个代付款协议 查看全部回复
2557
是因发票问题重新开具? 查看全部回复
2857
借 应交税费-进项税 dai 应交税费-未认证进项税 查看全部回复
4002
减免部分的进项税额不要抵扣,做进项税额转出 查看全部回复
3294
3187
计入福利费的进项税额不能抵扣 查看全部回复
2876
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