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Annina老师
一般财务费用在借方用红字表示 查看全部回复
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2019年12月7日,财政部 税务总局发布《关于个人所得税综合所得汇算清缴涉及有关政策问题的公告》(财政部 税务总局公告2019年第94号),公告中指出: “2019年1月1日至2020年12月31日居民个人取得的综合所得,年度综合所得收入不超过12万元且需要汇算清缴补税的,或者年度汇算清缴补税金额不超过400元的,居民个人可免于办理个人所得税综合所得汇算清缴。居民个人取得综合所得时存在扣缴义务人未依法预扣预缴税款的情形除外。” 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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8172
哈哈老师
您好,弥补亏损的数字是在利润总额的基础上通过纳税调整以后的金额 查看全部回复
6453
可以的 查看全部回复
12510
李伟老师
您好,跨年的话,不太好处理。如果有往年的成本费用没有入账的,可以找一下,然后想税局做专项说明后,追补至18-19年税前扣除 查看全部回复
6309
预缴可以按照账面利润预缴,真实的成本费用,可以在当期暂估,汇算前取得发票 查看全部回复
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国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告国家税务总局公告2011年第34号 查看全部回复
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开票了,需要全额确认收入,借应收,dai主收,销项 查看全部回复
5859
归老师
3200*0.95/折旧年限*折旧期 你现在先确定下折旧年限 查看全部回复
7425
是的收入、成本要匹配的。 查看全部回复
9999
而已老师
您好 查看全部回复
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您好,如果是确实没有收入,可以不缴税,但是涉及到印花税的需要交纳 查看全部回复
9900
你好 你这是要调整11月的凭证么? 查看全部回复
6597
税务师晓雨
您好,增值税都是汇总计算缴纳,不单独计算缴纳 查看全部回复
6894
借银行,dai投资收益 查看全部回复
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分包的话 让分包公司给你开发票进施工成本就可以。你还收啥管理费? 感觉你这是挂靠吧 挂靠的话,视同自有项目进行核算。 查看全部回复
8586
找罗列支出多少,哪些有票,哪些无票,无票的想办法取得发票 查看全部回复
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明年1月开始就是不超过6万都不用预扣预缴了,超过之后再交 查看全部回复
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您好,留抵的进项税额一般不用做账务处理。 查看全部回复
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冲红之前确认的未开票收入,在开票,再申报 查看全部回复
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您好, 这个主要是成本核算的问题,如果这个淤泥不要钱,直接送给你们的,那你账上不体现就可以 查看全部回复
7461
可以不一致 查看全部回复
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收到发票的时候,借:库存商品 34000dai:预付账款20000 应付账款10000 查看全部回复
您好,变更合同,发票上的人和合同上的人保持一致就好 查看全部回复
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办了税务登记的单位或个体户,都需要发票扣除的,小额零星500以下的是只没有办理税务登记不能开票的 查看全部回复
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正常多交的,可以申请退税的,税局要求退税的,一般不会查账 查看全部回复
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污泥处理一般有人工费,技术费,设施费等,具体成本结合企业实际情况处理,不要盲目找票 查看全部回复
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印花税进税金及附加 查看全部回复
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是的,达到清算条件的需要清算 查看全部回复
8235
高老师
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您好,需要注意以下几点:1、税负只是税局判断企业是否正常纳税的一个参考标准,不是纳税依据。如果企业正常纳税,不必考虑税负问题,如果企业存在严重的税务问题,哪怕达到税负要求,也可能被查账。2、提醒你,不要买卖发票。3、按照税负计算企业所得税=(320万+150万)*0.8%=3.76万(不含税自己切换)符合小微企业的话,利润=3.76万/5%=75.2万(没有考虑调增调减)差额=320万+150万-306万-75.2万=88.8万。 查看全部回复
andy老师
您好,如果你们是出租方,如果是合同已经签订,10月已经收到款项,可以确认收入 查看全部回复
6012
产品和购进材料过期销毁的,会计上借营业外支出,dai产品或者材料,税法上,购进的材料,进项不用转出,如果是人为原因导致的过期,需要进转出,具体问题具体分析,政策原因报废的,国家政策原因,借营业外支出,dai材料,进项可以不转出,其他人为原因的,进项转出 查看全部回复
7209
确认收入的同时确认销项 查看全部回复
8379
挂帐 查看全部回复
9522
先按开票部分确认收入,结转成本 查看全部回复
7803
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在个人App上申诉 查看全部回复
11844
如果不考虑税费的话,分别是:42万/68万*(5123969.7-3904459-167500)-42万;10万/68万*(5123969.7-3904459-167500)-10万;9万/68万*(5123969.7-3904459-167500)-9万;7万/68万*(5123969.7-3904459-167500)-7万 查看全部回复
7092
普票吗?跨月了吗? 查看全部回复
8226
计提坏账,借信用减值损失,dai坏账准备 查看全部回复
6633
补交之前是怎么处理的呢? 查看全部回复
8757
您好,金额多少 是退的税吗? 查看全部回复
81846
借材料,进项,dai预付 查看全部回复
7623
您好,关于专业方面的问题,第一、账实不符只有慢慢查,前面的几个会计都查不出来,年代久远,你最后可能会和他们一样。 查看全部回复
13644
做到当期 查看全部回复
20961
怎么交税的? 是查账征收还是核定征收 核定征收的话 不会有税务风险。 查证征收的话,风险很大 查看全部回复
24453
选A 查看全部回复
8604
首先张三的款冲了李四的往来肯定是错误的,第二管理费应该是记入到费用里,不应该做体现的。 查看全部回复
6291
您好,是连续12个月或者连续四个季度,不一定是一个完整的年度的。 查看全部回复
21600
公司的借款利息不超过同期银行dai款利率是可以扣除的取得的利息收入也是需要缴纳企业所得税的。 查看全部回复
6705
您好,这个是你们为国内培训公司提供商务服务 查看全部回复
8145
您好,应付职工薪酬这个科目不用结转吧? 查看全部回复
8685
您好,对方是公户? 查看全部回复
20970
根据《财政部 国家税务总局关于有机肥产品免征增值税的通知》(财税〔2008〕56号)一、自2008年6月1日起,纳税人生产销售和批发、零售有机肥产品免征增值税。 纳税人申请免征增值税,应向主管税务机关提供相关资料备案,凡不能提供的,一律不得免税。 查看全部回复
7560
您好,您说的是免的什么税? 查看全部回复
23751
您好,一般服务的成本就直接计入成本了,不用再结转成本了。 查看全部回复
7857
如果单位是自己的人员提供的咨询服务,成本就是相关人员的工资,如果是外包的,外包单位开给你们的发票就是对应的成本 查看全部回复
8658
免税收入是指国家给的补贴津贴,保险赔款,军人的转业费等等 查看全部回复
12600
可以 查看全部回复
11367
您好,您说的什么手续费?银行的手续费吗? 查看全部回复
6921
是因为新冠而减免的吗? 查看全部回复
8667
您好,一般来说,将商品所有权的主要风险和报酬转移给对方,与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入能够可靠计量 成本能够可靠计量 查看全部回复
13320
进装修费 查看全部回复
零件进来借材料,进项,dai应付或者银行,工装开票,借应收,dai主收,销项,结转成本,借主营业务成本,dai材料 查看全部回复
6507
借:财务费用 dai:应付利息 借:应付利息 dai:银行存款 查看全部回复
6030
您好,您是怎么发现没有入账的?是没做到账里吗? 查看全部回复
5796
没有绝对的比例参考,按照实际情况处理 查看全部回复
6327
按照平价租赁合同确认收入 查看全部回复
6138
这么说这张开出来的发票还没交给购买方对吧?那这样的话可以开红字发票,然后再重新开一张正确的发票交给对方。 查看全部回复
10962
没票的尽量想办法要票,老板认同可以做账,但是没发票税前不能扣除,对公付款的,让对方开票,前期财务不规范的只有后期慢慢规范 查看全部回复
10053
增值税最大不同是一般人是进项销项抵扣,可以用专票和普票,小规模不能抵扣,只能收普票,所得税,一般纳税人是查账征收,小规模可以查账也可以核定征收 查看全部回复
8100
您好,收入还是要按照6万,确认收入,这位6000元的服务费记入费用 查看全部回复
7317
Karina老师
7956
您好,汇算清缴是对本企业的企业利润总额就行纳税调整以后对企业所得税多退少补的一种措施,汇算清缴的时候不需要对其他应收款进行整理,而是需要在做账的时候对其他应收款就行调整。 查看全部回复
10701
您好,这种一般是退的税费,看看之前是否办理过退税 查看全部回复
11052
王苗苗老师
按照不含税收入交 查看全部回复
8388
九月份还是需要做账进收入的,然后10月份开了红字发票再把之前做的分录红冲了,再做正确的分录 查看全部回复
6543
看具体业务,如果一笔100万的收入,相应的有劳务成本,是需要结转的 查看全部回复
8937
有发票的可以扣除 但是有些是需要调整的比如 业务招待费 查看全部回复
7533
是一般纳税人的个体吗? 查看全部回复
8640
您好,2019年的企业所得税金额是多少 查看全部回复
13059
您好,你们现在是分公司是吗?不独立核算吗? 查看全部回复
7182
两种方法 确认500收入 付学校的300算成本 第二种 确认200收入就是你说的 查看全部回复
12582
如果真实业务两种情况都可以,第一种情况个人负担的部分先由公司代垫,再从法人工资里扣,第二种的话全部记入费用,就是个人负担的部分不能在税前扣除。 查看全部回复
26577
您销售使用过的固定资产开的是专票还是普票? 查看全部回复
您好,您工资是否通过应付职工薪酬核算对损益没有影响 查看全部回复
11349
通过这几个条件可以算出大概的利润,利润=总销售收入-总销售成本-总支出就是利润 查看全部回复
30393
您好,一般纳税人的增值税按照下面的处理:纳税人受托对垃圾、污泥、污水、废气等废弃物进行专业化处理,即运用填埋、焚烧、净化、制肥等方式,对废弃物进行减量化、资源化和无害化处理处置,按照以下规定适用增值税税率: (一)采取填埋、焚烧等方式进行专业化处理后未产生货物的,受托方属于提供《销售服务、无形资产、不动产注释》(财税〔2016〕36号文件印发)“现代服务”中的“专业技术服务”,其收取的处理费用适用6%的增值税税率。 (二)专业化处理后产生货物,且货物归属委托方的,受托方属于提供“加工劳务”,其收取的处理费用适用13%的增值税税率。 (三)专业化处理后产生货物,且货物归属受托方的,受托方属于提供“专业技术服务”,其收取的处理费用适用6%的增值税税率。受托方将产生的货物用于销售时,适用货物的增值税税率。 查看全部回复
10152
您好,申报增值税的时候是不包含预付卡的金额的。 查看全部回复
9360
专业技术服务,小规模1% 查看全部回复
13014
两家公司各做各的帐,各报各的税,员工社保在哪家工资,个税就在哪家申报 查看全部回复
季度所得税肯定是不能随便填的,一般会会填收入 成本 利润总额都需要填 查看全部回复
10116
7335
会计报表一直都是按月做的,只是在季度申报的时候所得税申报的是一个季度也就是三个月的合计数 查看全部回复
11988
您好,是包含免税收入的。 查看全部回复
6579
您好,您的意思是说去购货,然后卖给对方框子 抵了一些货款是吗? 查看全部回复
7290
您好,这个主要是看您想用什么样的计算方式去计算,会计上有好几种计算方法,结果有一定的差异 查看全部回复
9882
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