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andy老师
修改汇算表 查看全部回复
1162
tammy老师
不需要 查看全部回复
2236
木言
试生产期间收入不冲减在建工程而是计入当期损益,用不着以前年度损益调整科目,也不存在汇算清缴更正申报 查看全部回复
5160
甘老师
管理不善导致存货报废,进项税额要做转出 查看全部回复
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杨老师.
借:管理费用 dai:应付职工薪酬-工会经费 借:应付职工薪酬-工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
612
李可可
如果有取得不能使用的专票,但是会计上计提了待认证进项税额,汇算清缴该如何处理?是不得抵扣进项还是发票有问题 查看全部回复
635
王苗苗老师
办事处,是独立核算,对么。税也是单独申报,对么 查看全部回复
1268
按照账上的收入来填写就可以。 查看全部回复
1357
汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
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请问个体户需要汇算清缴吗,个体户需要交经营所得个税 查看全部回复
1699
安叔老师
如果确定就无需处理的 查看全部回复
670
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
1021
不用了 查看全部回复
1523
借:应付账款-暂估 dai:应付账款 查看全部回复
1445
需要,收入和成本都需要调增 查看全部回复
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处理这种问题一般需要多久?这个没有具体的时间,要看公司处理的进度和税局那边的审核进度 查看全部回复
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A000000 企业所得税年度纳税申报基础信息表 查看全部回复
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有滞纳金调增了,是税收滞纳金不得税前扣除 查看全部回复
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属于专项用途资金是吗,不属于 查看全部回复
1451
Harry老师
每个月按时做收入即可 查看全部回复
1389
燕子老师
借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
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23年做未开票收入申报了吗,没有的话在24年按照当期开票收入申报就行 查看全部回复
1413
易老师
同学你好,多记的成本汇算清缴时需要调减 查看全部回复
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业务是跟母公司发生的么 查看全部回复
1049
李凤
小规模纳税人 服务货物销售类目前 征收率3%目前 1% 不动产租赁5% 查看全部回复
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销售墓地是不动产销售,后面全是现代服务 查看全部回复
1696
patience
年度汇算清缴报告上把销售费用里的部分金额做为了视同销售收入,需要修改以前增值税报表做无票收入吗? 查看全部回复
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去年这笔6w的收入,并没有做账,也没有申报。去年没有及时入账,申报? 查看全部回复
1336
你好,可以的 查看全部回复
1478
我问下去年暂估货物,实际有收到货物么 查看全部回复
1666
税务师晓雨
需要 查看全部回复
2304
借:银行存款 dai:以前年度损益调整或者利润分配 查看全部回复
1316
收入明细表,成本支出明细表,期间费用明细表 这些不填报 查看全部回复
1245
可以的借:利润分配-未分配利润 dai:应交税费-企业所得税 支付时借应交税费-企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
1553
是收到还是支出 查看全部回复
杨老师
2199
李伟老师
你们之前的分录是怎么处理的? 查看全部回复
1676
发票所属期是属于什么时候的 查看全部回复
1682
需要填报资产损失税前扣除及纳税调整明细表 查看全部回复
1319
服务提供完了么 查看全部回复
1615
云峰老师
你好同学,不需要,按期缴纳税款就可以。不需要汇算清缴。 查看全部回复
1685
wam
是自然人个人房产出租,不参与汇算清缴 查看全部回复
1197
如果汇算清缴后需要退税的话,可以申请退税的 查看全部回复
2949
如果现在发现填错了的话,今天还在申报期内,可以把原申报作废掉,然后重新申报 查看全部回复
849
原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
5812
账不用动 查看全部回复
1344
年底需要年结,本年利润科目结转到利润分配-未分配利润科目 查看全部回复
1312
有什么合理的避税方法吗可以少交房产税跟城镇土地使用税吗?房产税有两种计税方法,一种是房产税依照房产原值一次减除10%至30%后的余值计算缴纳。一种是房产出租的,以房产租金收入为房产税的计税依据。可以把房产出租出去 查看全部回复
1650
可以一次性计入财务费用 查看全部回复
1800
个税汇算清缴如果个人不想操作,可以公司代申报吗?可以公司代为办理 查看全部回复
2307
不是的 还是按照500的 查看全部回复
2091
相当于你们公司用收入的一部分换取场地费, 查看全部回复
2049
西贝老师
同学你好,是的,成本没有发票的话,所得税汇算是成本这部分就要调减,所得税就要调增 查看全部回复
1333
平台是你们公司搭建,那你们按实际销售的金额确认收入,也就是说,客户实际购买的价款确认收入 查看全部回复
1303
你们租赁的办公室算是费用,你们不是出租方,怎么能算收入呢 查看全部回复
1850
丢失的部分记营业外支出,后续物流公司进行赔偿冲减营业外支出 查看全部回复
1546
就是填在20行,他只是提醒你注意一下是否属于免税收入,不属于申报就可以 查看全部回复
1606
没有达到收入的确认时点,不要全部确认收入,但是,开具发票了,增值税是要交了 查看全部回复
2392
收入都没有打到对公账户,是打到哪里了 查看全部回复
2538
稍等,老师刚接到你的问题,先看下你的问题哈 查看全部回复
2590
4040
进项税额转出需要入账,汇算清缴调表不调账。 查看全部回复
4555
你是说个人开具发票哪一些项目计入你的综合所得汇算是吗/ 查看全部回复
2365
项目名称:本年企业总收入取数来源:填报纳税人本年以货币形式和非货币形式从各种来源取得的收入。注意事项:该收入为《企业所得税法》第六条规定的收入总额。包括:销售货物收入,提供劳务收入,转让财产收入,股息、红利等权益性投资收益,利息收入、租金收入,特许权使用费收入,接受捐赠收入,其他收入。 查看全部回复
3294
如果第一个工作有升职机会的话,可以先在里面工作一段时间,你不是想接触内账么。如果感觉不合适,升职机会渺茫,可以再找其他的工作机会。 查看全部回复
3444
会计和税法上,收入的确认是一致的 查看全部回复
2408
属于dai款业务 查看全部回复
3439
更正22年的汇算清缴 查看全部回复
3227
1.暂估金额与发票金额不一致,需要先冲销去年入账的成本,然后按照发票金额重新确认成本。因涉及跨年,企业会计准则下需使用以前年度损益调整科目;金额较小、影响较小的,也可以直接调整到当期损益。同时需追溯调整到上一年汇算清缴。 2.暂估金额与发票金额一致,无需调账,追溯调整上年度汇算清缴即可。 查看全部回复
12306
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4083
是的 查看全部回复
6051
2413
对的 查看全部回复
2470
秦枫老师
收入退还书证明你们还有未办结的退税事项,有可能税务系统滞后了,办理了他也一直挂着,电子税务局注销套餐注销不掉,你就去税务大厅! 查看全部回复
33140
不是 银行借款的利息收支在期间费用填写 这里的是非金额机构借款的利息支出 查看全部回复
4074
不可以 查看全部回复
3176
如果是实际发生的,账务上不做处理 查看全部回复
1960
请问企业所得税里资产的税务处理具体干什么?你是指的哪方面 查看全部回复
2183
汇算清缴退税的话,会引起税务的注意,至于要不要查账,看当地税务机关的规定。有的地方是可能会查账,有的可能会抽查。 查看全部回复
2125
正规处理是更正21年的汇算清缴,就是你22年申报的那个汇算,不过实操里面你在23年里面调整了,税务找的时候提供出来,问题也不大 查看全部回复
2692
席俊义
钱是2022年收的嘛 查看全部回复
4953
账上不需要做处理,还是等发票来了再做账 查看全部回复
2080
厚积薄发
可以累计 查看全部回复
2539
不用,这是税会差异导致的两边收入不一致(列报科目不一样) 查看全部回复
4063
许老师
可以先暂估一部分成本 查看全部回复
3944
这个如果按照规范的来处理是要按照期间确认收入的 查看全部回复
2290
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4352
清岚
福利费看工资 查看全部回复
2477
孙老师
汇算清缴期还没过,可以申请更正申报 查看全部回复
2280
1、第一个处理没有问题,22年做完账,汇算清缴调整后,这笔业务就结束了,23年不需要再做什么了 查看全部回复
2994
2019年的有做暂估,没有取得发票,需要在2019年汇算时纳税调增。现在可以开具发票的话,可以开具。按照规定是可以追补到2019年扣除的。 查看全部回复
2750
2447
本年5.31前汇算的是2022.1.1-2022.12.31的企业所得税 查看全部回复
1763
2616
按照1000确认收入 查看全部回复
一、根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)第七条规定:“ 收入总额中的下列收入为不征税收入: (一)财政拨款; (二)依法收取并纳入财政管理的行政事业性收费、政府性基金; (三)国务院规定的其他不征税收入。” 二、根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第二十六条规定:“企业所得税法第七条第(一)项所称财政拨款,是指各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金,但国务院和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。 企业所得税法第七条第(二)项所称行政事业性收费,是指依照法律法规等有关规定,按照国务院规定程序批准,在实施社会公共管理,以及在向公民、法人或者其他组织提供特定公共服务过程中,向特定对象收取并纳入财政管理的费用。 企业所得税法第七条第(二)项所称政府性基金,是指企业依照法律、行政法规等有关规定,代政府收取的具有专项用途的财政资金。 企业所得税法第七条第(三)项所称国务院规定的其他不征税收入,是指企业取得的,由国务院财政、税务主管部门规定专项用途并经国务院批准的财政性资金。” 三、根据《财政部 国家税务总局关于财政性资金 行政事业性收费 政府性基金有关企业所得税政策问题的通知》(财税〔2008〕151号)规定:“一、财政性资金 (一)企业取得的各类财政性资金,除属于国家投资和资金使用后要求归还本金的以外,均应计入企业当年收入总额。 (二)对企业取得的由国务院财政、税务主管部门规定专项用途并经国务院批准的财政性资金,准予作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除。 查看全部回复
8290
你年收入超过6万了么 查看全部回复
4798
是正常销售导致的存货损失? 查看全部回复
2887
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2753
交的个税是经营所得么? 查看全部回复
2029
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