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Amy老师
可做招待费也可做福利费 查看全部回复
3389
Annina老师
???真实业务的可以 查看全部回复
4619
张老师
提供租赁服务采用预收款方式的,增值税纳税义务发生时间为收到预收款的当天,所以如果一次性收取了租金,应当全额开票缴纳增值税 查看全部回复
4925
venus老师
没法操作,同学,现在就是以票控税 查看全部回复
3736
安叔老师
你是购买方么 查看全部回复
4290
工程所在地 查看全部回复
7756
高老师
建议计入存货 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且是一般纳税人) dai:银行存款 查看全部回复
8567
100*90%-200+150 查看全部回复
7230
微尘
1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样 查看全部回复
4706
xinyue
根据《国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告》(国家税务总局公告2016年第23号)第四条规定,提供建筑服务,纳税人自行开具或者税务机关代开增值税发票时,应在发票的备注栏注明建筑服务发生地县(市、区)名称及项目名称。 查看全部回复
5425
揭老师
挂靠的建筑公司属于一般纳税人且项目采用一般计税那你提供的材料专票可以抵扣3%的工程款发票如果是普通发票的话 就不能抵扣 查看全部回复
4453
成本科目下的招待费也需要汇算调整 如果是真实的业务 那就按实调整 如果不是那就取得正确的发票再来报销 查看全部回复
4010
不对,退回重开机械租赁费 查看全部回复
3717
住房出租的,房产税按4%,所得税按照每月租金-每月已纳税金减除800元后10%征收。 查看全部回复
4667
3060108 *金融服务*利息费 查看全部回复
65034
若鱼老师
日常聚餐根据部门计入相应费用科目,如办公室聚餐计入管理费用。根据税法规定员工取得的资金,实物和股权等报酬需要缴纳个税,所以过节期间发放给职工的实物福利应并入其工资、薪金所得计征个人所得税。员工报销油费计入要根据员工所在部门计入相应科目,如行政部门的计入管理费用-交通费,营销人员计入销售费用-交通费。 查看全部回复
3977
可以 查看全部回复
7950
Icy 何
保险费的发票是开给总公司还是分公司的呢? 查看全部回复
5370
清岚
那您的成本应该只要是人工成本 查看全部回复
3337
公司没有车,老板拿回的维修发票则是老板个人的费用,是不能计入公司费用的。由于车辆非公司所有,因此代驾费也无法判定是因为老板个人事务还是公司事务产生的,所以也无法报销 查看全部回复
7720
4768
操守为重
是一起开 查看全部回复
4052
哈哈老师
只要真实业务是工程服务开票正确就行,备注写错了问题不大 查看全部回复
4659
王苗苗老师
你们是采用一般计税法,开的是9%的发票,那么你们需要更多的进项来抵扣,甲方提供的材料少,你们提供的材料多,能抵扣的也多。可能是这个意思 查看全部回复
4806
如果20年挂往来,现在收到发票,且发票是20年开的,如果是小企业会计准则可以直接做到21年,冲往来。 查看全部回复
3215
可以,只要是公司真实发生的就行 查看全部回复
5640
除了增值税以外还有附加税,以及企业所得税 查看全部回复
4159
税务师晓雨
记到相关成本,至于你们的成本使用的是哪个科目,就记到哪个科目 查看全部回复
3895
你们自己购买的原材料、辅料,自己提供加工,这个不属于委托加工 查看全部回复
3491
andy老师
你们这个不属于委托加工,你们购进原材料按照购进处理,加工完按照销售处理 查看全部回复
3525
以取得的全部价款和价外费用,扣除向委托方收取并代为支付的政府性基金或者行政事业性收费后的余额为销售额。你们这不适用差额征收 查看全部回复
4158
一般挂证是需要缴纳社保的,通常情况下都是按照工资薪金入账,申报个税,缴纳社保 查看全部回复
5064
大宁老师
如果卖材料,有销售收入要结转成本的,不过如果你的材料在企业所得税汇算清缴前取不到发票的话,不能在所得税前扣除。 查看全部回复
4232
李伟老师
可以抵扣 查看全部回复
4111
开票根据业务开,有真实相关的业务可以 查看全部回复
4547
*现代服务*办公外包服务 查看全部回复
4170
因业务需要,目前发票量不足,需申请增量。 查看全部回复
可以的 查看全部回复
3954
不会,建议规范操作 查看全部回复
3418
如果是直接运到工地的,可以直接记到工程施工 查看全部回复
7154
小黑
可以报销 查看全部回复
4177
对于经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 超经营范围的临时业务,不经常发生的业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
5093
是的 查看全部回复
5011
没有发票的,业务真实的支出,可以入账,所得税调增 查看全部回复
5059
按照正规的处理,那是需要换发票,你们记到费用的,如果是确认不换发票了,那就直接计入费用,汇算清缴的时候调增处理就好 查看全部回复
4173
第一笔首付款可以啊,其他的放到长期应付款里 查看全部回复
3810
夏老师
确认各项材料发票都已开完,开票数即为工程耗用材料数,可算占比 查看全部回复
4284
一般开票都是开建筑服务*工程服务,不开工程款 查看全部回复
9415
不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费的专票都可以抵扣 查看全部回复
8278
周华
借:应收账款 dai:工程结算 应交税费-应交增值税(简易计税) 查看全部回复
4260
如果你们的工程允许分包,那就可以 查看全部回复
4713
有餐饮业务的,偶尔开,可以联系管理员增加相关税费种后开 查看全部回复
电子税务局发票模块可以代开 查看全部回复
4605
COCO老师
为合同垫资?是已经开始执行这个工程吗? 查看全部回复
4377
具体什么服务? 查看全部回复
4664
工资可以计入开办费 查看全部回复
4444
直接选择建筑服务*工程款就好 查看全部回复
5461
Christina
建议最好备注上 查看全部回复
6990
这个没有特定金额限制的 查看全部回复
5251
对,接收单位代扣代缴个税 查看全部回复
5544
而已老师
维修费可以开成:劳务*维修费*。配件要开明细,在清单里面开 查看全部回复
55611
您好 查看全部回复
5508
借银行存款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税销项税额,申报无票收入 查看全部回复
6552
如果是一般纳税人的话是9%,小规模纳税人是1%现在 查看全部回复
6048
材料就开材料发票,小规模现在征收率1% 查看全部回复
4698
最好看一下,没有发票的费用调增 查看全部回复
4545
您好,这个属于费用支出,直接记到管理费用或者销售费用就可以 查看全部回复
5940
悠悠老师
如1.2万蔬菜票属20年的开支,按权责发生制原则,应借:以前年度损盖调整货现金(或应付帐款) 查看全部回复
8730
1月结转的成本算1月的费用 查看全部回复
8532
您好,一般建筑行业的发票需要备注项目和地点的。其次发票能不能用,主要还是看业务是否真实,不是看发票是不是真的。现在也存在不少虚开发票的情况。如果业务是真实的,能换票的话,尽量换票,不能换,就先这样用 查看全部回复
6957
维护保养类的税率6%,要开建筑类的.9% 查看全部回复
6831
您好,首先确认你们的业务,区分哪些是你们的收入,成本费用 查看全部回复
14139
对方开票的时候,借:管理费用/在建工程12万,dai:银行存款6万,应付账款6万,第二次付款的时候,借:应付账款 dai:银行存款6万 查看全部回复
9117
您好,你们是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
6984
您好,可以开信息技术咨询服务*推广费 查看全部回复
7992
您好,可以改变业务形式。把业务调整为,你们公司直接销售给B公司,B公司打款给你们,你们给B公司开票,然后把A公司需要赚的钱,打给A公司,同时A公司给你们开咨询服务类发票 查看全部回复
7362
亲,开票是根据具体的业务内容开具发票的。如果税局跟你们核定的是混营按照工程服务开具发票,如果是兼营,分别开具工程服务和设计服务的发票。 查看全部回复
13905
如果是建筑服务业的话,可以去代开工程服务费 查看全部回复
20933
你们直接把工人工资直接打给项目管理人的个人卡上,然后再由这个项目管理人来逐一发放给职工,这样也是可以的,在拿到工资表时候是要按照发放工资明细给工人进行个税申报,这样就额可以了 查看全部回复
13353
根据《财政部 税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件1《营业税改征增值税试点实施办法》附录《销售服务、无形资产、不动产注释》的规定,修缮服务,是指对建筑物、构筑物进行修补、加固、养护、改善,使之恢复原来的使用价值或者延长其使用期限的工程作业。因为建筑物或者构筑物的组成部分附属设备和配套设施是指:给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备和配套设施。 查看全部回复
19187
杨老师.
569
是的,可以计入其他业务收入 查看全部回复
876
嗯,税局是要求提供说明么 查看全部回复
712
村委会可以开具收据 查看全部回复
741
李可可
经纪代理服务主要是指各类经纪、中介、代理服务。包括金融代理、知识产权代理、货物运输代理、代理报关、法律代理、房地产中介、职业中介、婚姻中介、代理记账、拍卖等。所以,只要营业执照里包含以上内容,是可以开具经纪代理服务费的发票的。 查看全部回复
1204
Lucky
可以公户转给个人 无发票可以去税局代开 查看全部回复
942
学校如果是公立的话,一般是开普票 查看全部回复
694
不影响 查看全部回复
775
餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
888
账面还是计入应收账款,如果存在确凿证据无法收回,可以转入坏账损失,营业支出 查看全部回复
506
tammy老师
那对于b这个产品,以前期间有做购进处理吗? 查看全部回复
457
孙老师
你好同学,因为电网和水局,给物业公司开具的是一个整体的供电、供水发票 查看全部回复
900
要先自查,哪些费用没有取得发票,然后写明原因, 查看全部回复
827
这个有业务的话,属于增值税的范围内的是需要开具发票的 查看全部回复
1133
是签合同方开,跟谁签的合同,就谁开发票 查看全部回复
1066
689
看情况,如果你的材料是自产的,属于兼营,可以分开开 查看全部回复
588
小规模吗?小规模可以享受1%的优惠 查看全部回复
817
但是想通过往来科目过渡一下,可以一张凭证上写两笔分录,比如,借 原材料 dai 应付账款-A,借 应付账款-A dai 银行存款,然后原始凭证付款单和发票一起附在后面。 查看全部回复
998
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
528
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