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高老师
两种方法,一种是退给对方,红冲已入帐。别一种是不退回,对方开具红字发票后根据红字发票红冲 查看全部回复
3555
Annina老师
一般是月报个税,季报所得税,增值税附加税,年报所得税 查看全部回复
2793
张老师
可以先预缴再开票 查看全部回复
3926
Icy 何
这里税务报表上的数据是不含税收入,你说的发票金额是含税的 查看全部回复
3143
而已老师
外地项目办外经证,在报验户里面缴纳 查看全部回复
3371
跨月发票对方不能直接作废,只能开具红字发票,你收到红字发票后正常入帐就好 查看全部回复
3432
大宁老师
小规模纳税人一般情况下不能开9%的,征收率为3%或5%,5%一般是只有在某些特殊情况下可以开的 查看全部回复
7732
橘子
增值税专用发票开具范围第二条:向小规模纳税人销售应税项目,可以不开具增值税专用发票。 查看全部回复
4103
建议是把上月确认的无票收入红冲,按照本月开票金额做账。 查看全部回复
4059
筱粒老师
增值税:316.83元 附加税:19元(可能有细微差异,城建税的税率差异) 查看全部回复
3778
1% 查看全部回复
3549
增值税普通发票 查看全部回复
5153
张瑞峰
确认收入是正常确认增值税,季度末免税时,执行企业会计准则转入其他收益,执行小企业会计准则的转入营业外收入 查看全部回复
4584
可以 查看全部回复
M老师
大额现金走账不符合现金管理规定 查看全部回复
3486
可以计入长期待摊费用,在不低于1年的摊销期摊销 查看全部回复
3171
venus老师
年底就是把发票催要下然后看下自己科目余额表,往来款催收下 查看全部回复
2943
安叔老师
小规模纳税人就算取得专票也无法抵扣进项税额啊 查看全部回复
4429
进电子税务局发票代开模块代开 查看全部回复
3348
如果符合小型微利企业条件: 一、自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 二、自2019年1月1日至2021年12月31日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4169
专票普票都可以申请开 查看全部回复
2837
福利费工资薪金的14% 查看全部回复
5187
mila老师
法人可以公户转备用金出来的 查看全部回复
6904
发生的成本没有发票,可以做无票的成本支出,账务处理是, 借:库存商品等科目, dai:银行存款等科目。 对外销售确认收入结转成本的账务处理是, 借:主营业务成本, dai:库存商品等科目。 在做企业所得税汇算清缴的时候,需要对无票的成本支出做纳税调增应纳税所得额处理 查看全部回复
5539
员工为哪个公司服务就由哪个公司发工资,有社保的单位也是需要匹配工资的 查看全部回复
3130
看你单价那里怎么写的 ,如果是10w就是1 查看全部回复
3212
不可以,如果没有采购发票,商品是不能作为库存商品的,以后也不能结转成本 查看全部回复
3275
不,开票之前预缴 查看全部回复
2907
暂估 借:原材料 dai:银行存款 收到发票后红冲暂估,根据发票信息做帐。如果金额一致,可以直接发票附后 查看全部回复
4210
不是 查看全部回复
4156
企业个人所得税申报流程 1、首先,我们下载自然人税收管理系统扣缴客户端; 2、进入客户端主界面,点击人员信息采集,主录入员工的姓名、身份证号,入职日期等; 3、再点击专项扣除信息采集,这个主要是采集员工的六项扣除信息; 4、做好资料录入后,点击综合所得申报,进入综合所得申报界面,点击正常工资薪金所得后面的填写; 5、进入个税工资填写界面,选择添加或者导入,就是添加或者导入员工的信息资料; 6、资料导入后,页面中间会弹出员工的信息,本期收入都填写零,填写好之后,点击页面右上角的提交数据; 7、返回到综合申报主界面,点击税款计算,这时,页面弹出密码输入框,输入申报密码,点击确定; 8、待页面跳转到综合申报主界面,点击申报表报送,再点击发送申报即可 查看全部回复
4616
您到电子税务局纳税信息里面看看,是否有个人所得税登记 查看全部回复
9623
理论上没有 查看全部回复
3563
如果没有新的政策出来的话,你们又是小规模纳税人的话,那么是在2022年1月1日起应该开3%的发票 查看全部回复
26082
企业所得税=3万*12.5%*20% 查看全部回复
11435
小规模开专票和开普票对收入的分录是一样的处理,只是专票的税不能免,要做缴纳的分录 查看全部回复
4092
李钢老师
增值税属于价外税,不能抵扣所得税 查看全部回复
5016
不可以 查看全部回复
4402
揭老师
21年还可以 22等通知 查看全部回复
3461
今年1% 查看全部回复
3511
xinyue
这项政策是截止到2020年12月31日的。 查看全部回复
3107
夏老师
目前优惠税率1% 查看全部回复
3746
这样做是没有问题的,但是你们公司会额外的要多交些税 查看全部回复
4963
增值税300*3%=9万元 查看全部回复
20560
要将报表上的应收转营业外支出,应付转营业外收入,结转后就可以弥补之前的亏损了 查看全部回复
5021
小规模季度45万包含专票与普票的销售额。不超过45万,只缴纳专票税额。 查看全部回复
4514
一般纳税人需要核算进销项税额 查看全部回复
4217
Amy老师
没有的。 查看全部回复
5367
实际预缴的大于账上记录的,对照完税证明一一核实比对,少记的补记上就行了。没有完税证明找负责项目缴税人员是不是存在漏给了完税证明,或到项目所在地的完税机关去查询是否能补打完税证明(一般当时预交了税款就会出具完税证明的。) 查看全部回复
6121
你要咨询什么呢 查看全部回复
3641
可以,价税合计计入成本费用 查看全部回复
3985
哈哈老师
对,直接做账就行 查看全部回复
3723
小规模取得的普票价税合计做账,对外开出的普票也是价税分离 查看全部回复
4070
这个没有特殊的软件能查 查看全部回复
3996
附加税为负数 那增值税也为负数 需要联系专管员办理退或抵税业务 查看全部回复
4635
可以继续成立公司或个体户,以小规模纳税人从事装饰业务,享受小规模纳税人税收优惠政策,还可能享受小微企业税收优惠 查看全部回复
5572
可以和他说小规模的优惠政策,即使一套帐,符合标准也是不用交税 查看全部回复
3217
你是小规模不能抵扣,4.845就是你的成本,你的不含税价就是5.065/1.01=5.015,毛利率就是3.39%,有些偏低,而且1%的优惠不可能一直持续下去的 查看全部回复
5823
对的,超过45万都需要缴纳 查看全部回复
4290
周老师
不可以,小规模纳税人开了专票就要按照开票金额缴税,不可以抵扣进项税。 查看全部回复
3958
清岚
这是印花税的征收范围,您可以参考 查看全部回复
4602
是的,开专票会占用免税额度 查看全部回复
4454
是的,开专票会占用免税额度。 查看全部回复
3792
如果免交增值税,是不用交附加税的。 查看全部回复
3125
小规模税率现在减按1% 查看全部回复
4819
全部交税 查看全部回复
3832
46万都按1%缴纳增值税及附加 查看全部回复
3306
可以自己开也可以去税务代开 查看全部回复
3732
你在电子税务局试一下逾期申报能不能报,不能的话要去柜台办理。 查看全部回复
3821
您是想问什么呢 查看全部回复
3357
不能按照3%开票 查看全部回复
5938
如果有工资且需要申报工会经费,据实申报就好 查看全部回复
4028
对,必须申报,可以申报一点。 查看全部回复
6658
你说的小规模纳税人,应该是小型微利企业。 对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
3609
看看是否能登录当地的电子税务局里 查看全部回复
4492
收入费用要调整到本年利润,转入分配利润 查看全部回复
3814
一般不建议接受专票,但是如果实在没有办法换票,就直接用发票入账就行了 查看全部回复
4125
,对,一个季度开普票不超过45万免征增值税 查看全部回复
3850
符合小微企业,所得税=600000*25%*50%个*20%,你可以计算下 查看全部回复
5449
您说的办理什么退税呢?出口退税吗 查看全部回复
4456
可以的 查看全部回复
3276
莹老师
如果小规模纳税人月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元)的,当期因开具增值税专用发票已经缴纳的税款,在增值税专用发票全部联次追回或者按规定开具红字专用发票后,可以向主管税务机关申请退还已缴纳的增值税。 查看全部回复
5181
建议到大厅进行更正,按照实际申报然后申请退税 查看全部回复
3804
后续可以在年度汇算清缴的时候,填写年度总额,下一季度按照正常开票数据填报 查看全部回复
5167
价税合计做账就行 查看全部回复
3480
有记账软件就没必要做手工账了 查看全部回复
3061
你们这批货有没有计算收入呢 查看全部回复
3277
不允许了,从变更为一般纳税人日期起就要开具一般纳税人的税率 查看全部回复
13589
不一定,有可能是小规模的,也有可能是一般纳税人 查看全部回复
7746
借库存商品,dai应付账款 查看全部回复
4622
在电子税务局,行为税申报,找到印花税进行信息采集 查看全部回复
3443
收入连续12个月或者四个季度收入超过500万升为一般纳税人 查看全部回复
他发的这个税费没啥问题 查看全部回复
3900
进项留底是在主表,预缴的是在附表四,在期末余额里面。就是说,附表是预缴的数字,主表是正常的进项数字。 查看全部回复
3446
小规模纳税人无法开13%的发票 查看全部回复
4135
不能的 查看全部回复
5573
结账正常出报表,该报税报税 查看全部回复
4467
销售二手设备,开固定资产 查看全部回复
4612
借银行存款 dai其他业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
5280
小福老师
借:固定资产 dai:银行存款 查看全部回复
4322
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