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许老师
财务报表同上是季度申报,一个季度打印一次即可 查看全部回复
6934
王苗苗老师
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。如不属于可以抵扣的情况,您需要取消勾选或退回所属期,或做进项转出。 查看全部回复
2459
李伟老师
是的 查看全部回复
2248
小妮老师
不可以 查看全部回复
2144
patience
开票时,发票上税率栏是1%,有税额。如果小规模纳税人是按季申报,一个季度内销售额小于30万,普票的销售是减免的。在申报的时候,普票收入填在免税销售额栏次 查看全部回复
8645
甘老师
工会经费在电子税务局直接按工资总额申报,跟上报汇总没关系 查看全部回复
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现在电子税务局会推送一份红利账单 查看全部回复
2739
如果是公司租赁的不动产可以转租出去 查看全部回复
1610
清岚
借:税金及附加 dai:应交税费-应交环保税 借:应交税费-应交环保税 营业外支出 dai:银行存款 查看全部回复
2287
小规模开不了6个点 查看全部回复
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一般报价是按含税价报价,先确定好不含税价,小规模开普票征收率是1%,开专票征收率可选1%或3% 查看全部回复
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同一个年度没有多大关系 查看全部回复
3450
andy老师
是有0.4没做进去? 查看全部回复
2026
云峰老师
同学你好,是哪一年的业务。可以截图过来吗? 查看全部回复
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目前的政策是开普票是1%的征收率,专票的话可以选1%或3% 查看全部回复
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除了缴纳五险一金发放工资么 查看全部回复
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小规模纳税人出租不动产,按照以下规定缴纳增值税:(一)单位和个体工商户出租不动产(不含个体工商户出租住房),按照5%的征收率计算应纳税额。个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 查看全部回复
2442
燕子老师
你好这个优惠政策只是针对小规模纳税人,不包括一般纳税人的 查看全部回复
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账务建议按照权责发生制 查看全部回复
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计提数和实发数不一致,所得税扣除时以实际发生为准 查看全部回复
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民间非营利组织会计制度设置会计科目 查看全部回复
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你好,小规模纳税人现在是可以开1个点的普票的,并且还有一个增值税减免政策,月度不超过10万,季度申报的不超过30万,可以免征增值税,如果超过限额就要全额交税 查看全部回复
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可以作为固定资产计提折旧抵减利润 查看全部回复
1673
wam
对方是销售的空调+安装? 查看全部回复
2343
tammy老师
可以 查看全部回复
2274
流通环节按照你们适用税率开具,小规模纳税人23年可以按照1%开具 查看全部回复
4236
异地预缴吗? 查看全部回复
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借:管理费用等科目 dai:应交税费-进项税 查看全部回复
3199
9405
孙老师
小规模纳税人一般是按照季度申报,具体要看你的主管税务机关要求 查看全部回复
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主要是增值税和附加税,企业所得税等 查看全部回复
6815
这要看你们企业成立时税务登记是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
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原3%应税业务,开票时开l户。 查看全部回复
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个人所得税手续费返还是谁返还的 查看全部回复
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你们月度开票金额大吗? 查看全部回复
3927
高老师
建议退回重开 查看全部回复
2521
你们属于自产自销农产品的范畴就可以 查看全部回复
5907
自2023年1月1日至2023年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。做账时,借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。如果符合优惠的话,借 应交税费-应交增值税 dai营业外收入 查看全部回复
2780
自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。二手车,是指从办理完注册登记手续至达到国家强制报废标准之前进行交易并转移所有权的车辆,具体范围按照国务院商务主管部门出台的二手车流通管理办法执行。 查看全部回复
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都是按月及时入账的 查看全部回复
4294
记销售费用中 查看全部回复
3321
2265
1%或3%,自行选择 查看全部回复
2226
按1%征收率 查看全部回复
8319
比如你是小规模,开普票含税收入是5万,销售额=含税销售额/(1+1%)=5/1.01=4.95,税额0.05,如果是按月申报,4.95小于10万,申报的时候免征增值税,0.05的税额免征了。 查看全部回复
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出纳需要打印银行回单以及银行对账单 查看全部回复
2242
安叔老师
在税务登记的时候由税务机关认定,自由选择 查看全部回复
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先按票面记应交增值税销项税额 查看全部回复
5615
同学你好,根据国家税务总局最新政策,针对适用3%征收率的应税销售额,减按1%征收,所以,小规模纳税人开具普通发票的,只能选择1%税率的发票,若开具专用发票的,可以根据客户需求,享受3%减按1%征收优惠政策,开具1%税率的专票,也可以选择放弃该减税政策,开具3%税率的专票 查看全部回复
14379
3457
260这个是含税的 查看全部回复
3648
增值税,附加税,印花税,企业所得税 查看全部回复
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财务报表申报项在税费申报及缴纳里,如果没有建议问下当地主管税局 查看全部回复
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你好 需要加纳 查看全部回复
3203
企业所得税是按季度进行申报的 查看全部回复
2196
对的 查看全部回复
厚积薄发
如果专用发票的话,需要交增值税以及城建税和附加税 查看全部回复
2376
3335
根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)规定,房地产开发企业采取预收款方式销售所开发的房地产项目,在收到预收款时按照3%的预征率预缴增值税.如果认购金属于预收款,则应当预缴增值税,反之无需预缴增值税. 查看全部回复
3913
现在没过申报期,可以调一下账,更正一下申报表 查看全部回复
6634
可以 的 查看全部回复
2052
公司是否为小规模纳税人在税务认定的时候已经确定了,和销售额没有关系 查看全部回复
1483
按照2023年最新政策,月销售额10万元以内是申报增值税的时候可以减免 查看全部回复
3567
一般情况下,在原来填写的地方填写负数,如果不能填写的话,到税务局进行非正常申报处理。 查看全部回复
2043
2666
要把申报表改成跟税控盘一致 查看全部回复
4243
4811
现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3790
红冲,按新开的发票重新入账 查看全部回复
3121
不需要再填其他的,是否已经预缴过税款了 查看全部回复
2093
目前2023年小规模纳税人税收政策还没有出来 查看全部回复
18643
小规模纳税人2023年税收政策目前还未出来,着急开票可以先咨询下你们当地税务局 查看全部回复
3822
小规模是3一般纳税人是6 查看全部回复
2147
借:其他应付款 5 dai:主营业务收入 应交税费一应交增值税 查看全部回复
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你增值税是季报吧,到4月申报1月到3月的增值税时,申报表按照开票收入,实际填报。如果你第一季度开其他的专票了,这个税款会抵减掉,如果第一季度没有开其他的发票,先申报增值税报表,然后可以带着申报表申请退税或留着以后抵减。 查看全部回复
4828
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税。新的小规模增值税政策还没下来,具体以后的政策还不知道。而且小规模适用5%的征收率不适用上面的政策。 查看全部回复
2935
无票报销不允许税前扣除,需要纳税调增 查看全部回复
1575
收到材料发票,先计入原材料科目,领用时结转到成本里面去 查看全部回复
1850
目前政策是2023年小规模纳税人增值税免税政策是继续执行的 查看全部回复
2014
规范来说是要申报扣缴个人所得税的 查看全部回复
3158
周老师
2023年小规模纳税人继续享受增值税免征优惠 查看全部回复
2131
现在是2023年,对于小规模纳税人适用3%收入的可以开免税发票的政策已于2022-12-31到期,现在建议先稍等下 查看全部回复
2573
有核定就需要申报 查看全部回复
3501
目前还未查到税务总局相关通知 查看全部回复
2836
你是销售方么 查看全部回复
3957
没有建立账本,没有营业收入,财务报表怎么填写 查看全部回复
2757
税务师晓雨
按照政策来说是到期了 最新政策还没有出来 查看全部回复
2516
你是指增值税么,目前政策还没下来,还不知道,明天应该就出新政策了。 查看全部回复
1882
税务总局目前还未发布2023年小规模纳税人税收政策 查看全部回复
2730
目前税务局还未下发通知 查看全部回复
1988
小规模公司现在政策是,适用3%征收率的开普票免税 查看全部回复
4261
年底关账主要注意事项如下: 1、需要检查本年发生的所有业务是否都全部入账,所有成本费用是否取得取得相关扣除凭证,未取得的结账之前催要发票; 2、年底盘点库存,是否账实相符,如有差异,查明原因,进行调整; 3、年末需要核对往来款项,本公司核对之后与对方公司进行核对,一些确定收不回来或者不用支付的尾款应及时进行处理,确定为相应的损益类科目; 4、核实有无税收优惠; 5、检查各项税金计算是否正确; 6、检查各科目余额,明细账余额合计数与总账是否相符,科目余额表的年末数或者本年发生额,与资产负债表和利润表的数据是否相符,如不符,应及时查明原因并进行处理; 7、报表内数据勾稽关系是否正确。 查看全部回复
4775
应纳税所得额超过100万元但不超过300万元部分。《财政部、税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(公告2022年第13号)规定,自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
5783
小规模纳税人收到发票正常入账就可以了,到时会生成报表,根据报表申报 查看全部回复
2245
同学你好,小规模纳税人和个体工商户劳务费发票适用税率是3%,但现阶段根据国家对小规模纳税人增值税减免政策,开专票是3%,但是普票免税 查看全部回复
3119
对,不过次年有了利润不叫冲销,也是一样结转到未分配利润 查看全部回复
3011
目前还不知道,免税的政策是到2022.12.31,最新的政策还没出来 查看全部回复
2400
是在开具免税普票的情况下是的 查看全部回复
1571
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4070
咱们是什么用途 查看全部回复
17711
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