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andy老师
借:预付账款 dai:银行存款5000 查看全部回复
1517
张
你好,这笔款项是无偿拨付么 查看全部回复
1006
杨老师
未收到发票要入账的,需要做暂估,暂估不包含进项税 查看全部回复
1995
dai方入营业外收入就可以 查看全部回复
1862
王苗苗老师
前期预付了定金1000元 借:预付账款1000 dai:银行存款1000 收到发票 借:费用 dai:预付账款1000 应付账款2000 支付尾款 借:应付账款2000 银行存款 2000 查看全部回复
2975
孙老师
没有做错,来了发票放在凭证后面就可以 查看全部回复
2754
高老师
预付定金 借:预付账款 dai:银行存款等 收到货物 借:原材料 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人且专票)dai:预付账款 银行存款等 生产领用 借:生产成本 dai:原材料 成品入库 借:库存商品 dai:生产成本 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2597
tammy老师
他们本来就是一家公司,b是a公司的一个部门,如果b相当于你们公司的一个销售部,那么b所发生的费用都直接记到销售费用中 查看全部回复
3337
张老师
销售费用一共应该是5万是吗 查看全部回复
2988
哈哈老师
如果业务实际发生了,但是一直没有收到发票这么做是没问题的 查看全部回复
6570
李可可
但是想通过往来科目过渡一下,可以一张凭证上写两笔分录,比如,借 原材料 dai 应付账款-A,借 应付账款-A dai 银行存款,然后原始凭证付款单和发票一起附在后面。 查看全部回复
998
wam
问题中是不含税2%,给的30万元需分开 查看全部回复
1361
夏老师
借应付帐款 财务费用 dai银行存款 查看全部回复
885
杨老师.
挂应付账款 查看全部回复
849
物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
1486
应付账款 查看全部回复
1518
安叔老师
无法取得发票,账务正常处理计入相关成本费用,如果汇算清缴前取得就行,如果取得不了就需要纳税调减成本费用 查看全部回复
712
李伟老师
借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
1259
付款 借:预付账款 dai:银行存款 发票 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税) dai:预付账款 dai:应付账款 查看全部回复
1709
按照项目合同逐一登记台账,记录每个合同每笔款项的收付时间! 查看全部回复
1362
看??收款方会不会退给你,退给你挂其他应收款-收款公司,不会退给你挂其他应收款-子公司 查看全部回复
1463
借:库存商品 /原材料dai:其他应收款-员工 查看全部回复
1210
易老师
借其他应付款dai银行存款 查看全部回复
1876
你们是开具发票的一方还是收到发票的一方 查看全部回复
1146
A是B受托加工成加气块再给B。 查看全部回复
1169
借:预付账款dai:银行存款 借:原材料(按发票进相关科目)应交税费-应交增值税(进项税)dai:预付账款 查看全部回复
1704
审计来了一般需要提供什么财务上面资料呢?一般审计公司会说明要提供哪些资料的 查看全部回复
1603
云峰老师
你好同学 2022年不是应付大于支付吗 查看全部回复
1131
收据的话实际收到多少写多少 查看全部回复
1629
patience
对外投资是取得对方公司的股权,还是什么 查看全部回复
2592
是采用的什么会计准则 查看全部回复
1087
因为预付正常是借方科目(发生的时候是借:预付账款),如果在dai方需要充分类至应付账款(dai方的情况就是来发票挂帐,正常就应该dai应付账款) 查看全部回复
1273
水电费都是事业单位应该承担的么 查看全部回复
1444
你好同学,涉及损益的,红冲时都需要用以前年度损益调整。 查看全部回复
1513
发的材料 借:原材料 372000 dai:应付账款 372000 付款 借:应付账款 421200 dai:银行存款 月末应付账款余额421200-372000,等下个月剩下的发货开票了再冲 查看全部回复
1545
“合同结算”是时段履行履约义务收入确认特有的一个会计科目,其借方表示“根据履约进度已经确认的收入”,dai方表示“根据计量或者合同约定,客户已经认可的企业完成的工程量”,期末余额在借方,在“合同资产”报表项目中列示,期末余额在dai方在“合同负债”报表项目中列示。 查看全部回复
3348
附在做损益的那个分录后面 查看全部回复
991
小米
实际上要分是否为同一控制下的吸收合并。 查看全部回复
1733
借:预付账款dai:银行存款 查看全部回复
1446
税务师晓雨
稍等,看下你的数据,你的这个计算量太大了 查看全部回复
2846
这笔捐赠不能税前扣除,但是4S店该给你发票还是要发票的哈 查看全部回复
1861
借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
2669
账期是指从生产商,批发商向零售商供货后,直至零售商付款的这段时间周期。 查看全部回复
35456
保定金具体是什么 查看全部回复
1731
客户收款差异指什么 查看全部回复
2464
因为我的软件的科目里面没有以前年度损益调整。这些凭证该怎么调?可以通过利润分配-未分配利润科目核算 查看全部回复
2269
如果之前有垫付工伤的费用 垫付的时候 借其他应收款-社保 dai银行存款 报销款下来的时候借银行存款 dai其他应收款-社保 查看全部回复
1948
谭老师
先挂预付帐款 查看全部回复
1969
你需要问 查看全部回复
3142
Lucky
库存商品属于资产类 查看全部回复
2258
稍等 查看全部回复
2248
是小企业会计准则吧 查看全部回复
2638
阿米果
取票计提时分录 借:生产成本-基本生产成本-劳务费 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款-应付结算款-劳务款 付款时分录: 借:应付账款-应付结算款-劳务款 dai:银行存款 查看全部回复
2930
融资公司付款或者客户付款(全款),这种分开不行,或者他们出一个垫付证明给你 查看全部回复
2030
税收差额简易计税在应交税费一简易计税 查看全部回复
2881
Annina老师
你是哪方? 查看全部回复
2470
如果以后都不能取得发票的话,是可以做损益类科目的,只不过汇算清缴的时候需要调整(没有发票不能所得税税前扣除)。收入类的不用调整,收入是在符合收入确认条件的情况下才做收入 查看全部回复
3000
借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 应付账款 查看全部回复
4410
垫付款做其他应收款挂账,之前计入在建工程的分录原分录红冲 查看全部回复
1793
COCO老师
能否说得更清晰一点呢 查看全部回复
1863
借:预付账款200000 财务费用15.5 dai:银行存款200015.5 查看全部回复
2237
1、企业期末盈利,利润分配分录为: 借:本年利润 dai:利润分配—未分配利润 2、提取法定盈余公积及任意盈余公积: 借:利润分配—法定盈余公积 利润分配—任意盈余公积 dai:盈余公积—法定盈余公积 盈余公积—任意盈余公积 3、分配股利: 借:利润分配—应付股利 dai:应付股利 4、结转已分配利润: 借:利润分配—未分配利润 dai:利润分配—提取法定盈余公积 利润分配—提取任意盈余公积 利润分配—应付股利 5、以盈余公积弥补以前年度亏损: 借:盈余公积 dai:利润分配—盈余公积转入 6、企业期末亏损,利润分配分录为: 借:利润分配—未分配利润 dai:本年利润 查看全部回复
7661
司仪跟婚庆公司是劳务关系么 查看全部回复
3848
执行的是什么准则? 查看全部回复
2526
秦枫老师
工程施工-其他直接费用-劳保用品费 查看全部回复
15644
你这个是买设备安装调试款? 查看全部回复
2004
清岚
你们具体是什么业务呢? 查看全部回复
3713
小企业会计准则,按照全部付款额计入固定资产及长期应付款。故付款时冲减长期应付款 查看全部回复
2023
其他应付款的明细科目按其他应付款的项目和对方单位(或个人)设置.如:其他应付款-xx单位(或个人)来设置 查看全部回复
3898
颜老师
拍卖平台为什么要支付给个人啊 查看全部回复
1725
许老师
借:银行存款 dai:主营业务收入 dai:销项税额 查看全部回复
2041
是有购进付款么 查看全部回复
2454
借:库存商品,应交税费-应交增值税(进项税额)dai:应付账款借:应付账款dai:银行存款 这个表明收到了货,支付的款项 查看全部回复
2901
可以直接把发票贴在付款单后面 查看全部回复
2532
原材料,五金等等实际收到了么 查看全部回复
2182
你好,这个只是为了冲减之前多确认的收入 查看全部回复
1788
小妮老师
配饰、线材在整个手链中占比比较小可以在采购时按照易耗品处理 查看全部回复
2578
你好,写会计分录吗? 查看全部回复
2140
甘老师
你们这个预付账款挂账2年了,流动性有一定影响 查看全部回复
1961
计入营业外收入即可 查看全部回复
4043
借:预付账款 dai:银行存款等 查看全部回复
2176
同学你好,研发支出是会计科目,属于成本类科目。 查看全部回复
燕子老师
你好,可以的,打款认证可以直接做到营业外收入-其他就可以 查看全部回复
4055
不涉及到损益,借现金dai银行存款即可 查看全部回复
2730
私人之间转款无需做账 查看全部回复
3452
预收时,借 银行存款 dai 其他应付款 查看全部回复
1953
收取定金时 借 银行存款50000 dai 预收账款 50000 查看全部回复
2929
出现负数是要手动重分类,这样报表才是正确的 查看全部回复
3131
同学你好,借管理费用-办公费 dai其他应付款-老板 查看全部回复
2250
借:预付账款 dai:银行存款 年末暂估入账 借:主营业务成本暂估 dai:预付账款 查看全部回复
1676
据实入成本费用 借:成本/费用科目 dai:应收账款 查看全部回复
2443
可以的,亲,只要计算准确,有差异到时要通过以前年度损益 查看全部回复
2610
暂估成本 借:原材料-暂估 dai:预付账款 借:主营业务成本-暂估 dai:原材料-暂估 查看全部回复
2886
你支付款项的时候是借 应付账款 dai银行存款么 查看全部回复
3320
设备暂估入账按照不含税金额入账 查看全部回复
2700
是的 查看全部回复
2809
预付 借 预付账款5万 dai其他应付款5万 查看全部回复
2528
有没有发票不影响你账务处理 查看全部回复
2342
是种植蓝莓的,蓝莓苗木是应该入生产性生物资产 查看全部回复
5875
你好,分录没有问题哈。 查看全部回复
2439
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